Sconti di cassa
A seconda della situazione, è possibile effettuare le operazioni seguenti con gli sconti di cassa:
- Accumularli se un cliente soddisfa tempestivamente i termini di pagamento della società oppure è possibile accordarli ai clienti quando pagano le fatture in un periodo specificato.
- Collegarli alle tabelle Cliente e Fornitore.
- Registrarli automaticamente nel conto CoGe specificato per lo sconto di cassa se una fattura viene saldata puntualmente.
Considerare lo scenario seguente:
Adventure Works Cycles offre uno sconto di cassa se un cliente paga le fatture entro determinate date.
Adventure Works Cycles ha impostato i seguenti codici:
- 5D10%: sconto di cassa del 10% se l'importo viene pagato entro cinque giorni.
- 10D5%: sconto di cassa del 5% se l'importo viene pagato entro dieci giorni.
- 14D2%: sconto di cassa del 2% se l'importo viene pagato entro 14 giorni.
I tre sconti di cassa vengono applicati in sequenza con l'avvicinarsi della data dello sconto di cassa. Tuttavia, viene concesso un solo sconto di cassa.
Per specificare gli sconti di cassa dopo il codice 5D10%, si seleziona il codice 10D5% nell'elenco Codice sconto successivo. Sul codice 10D5%, nell'elenco Codice sconto successivo si seleziona il codice 14D2%. Infine, sul codice 14D2% si lascia vuoto il Codice scontosuccessivo. È possibile assegnare sconti di cassa a clienti, giornali di registrazione o ordini clienti.
Nel campo Applicazione sconto di cassa nella pagina Contabilità clienti > Setup > Parametri contabilità clienti e nella scheda Liquidazione selezionare cosa fare con un'eccedenza di pagamento o un'insufficienza di pagamento quando uno sconto di cassa non viene detratto una volta liquidata la fattura.
Se si seleziona Non specifico, l'importo dell'insufficienza di pagamento viene registrato nel conto sconto di cassa cliente. Se lo sconto di cassa applicabile è stato registrato nella stessa società dell'eccedenza di pagamento, Finance rettifica lo sconto di cassa.
Se lo sconto di cassa applicabile non è stato registrato nella stessa società dell'eccedenza di pagamento, viene registrato nel conto sconti di cassa del sistema. Se sono presenti più sconti di cassa per cui un'eccedenza di pagamento è stata saldata a fronte di più fatture, la rettifica dello sconto va dall'ultima fattura al primo sconto.
Contabilità clienti > Setup > Parametri contabilità clienti > scheda Liquidazione
Se si seleziona Specifico, l'importo dell'eccedenza o dell'insufficienza di pagamento viene registrato nel conto sconti di cassa cliente.
Per comprendere meglio queste due opzioni, vedere l'esempio seguente:
Il totale della fattura di un cliente è di USD 105,00 e lo sconto di cassa ottenibile è di USD 10,50. Considerando lo sconto di cassa, il cliente pagherà USD 94,50 (105-10,50).
Tuttavia, l'importo che si riceve dal cliente è di USD 95,00.
Se il parametro Applicazione sconto di cassa è impostato su Non specifico, la fattura viene liquidata e la differenza di USD 0,50 viene registrata nel conto CoGe specificato per le differenze degli sconti di cassa.
Se il parametro Applicazione sconto di cassa è impostato su Specifico, la fattura viene liquidata e la differenza di USD 0,50 viene registrata nel conto sconti di cassa del cliente.
Per specificare che lo sconto di cassa viene calcolato in base all'importo più l'IVA, selezionare la pagina Parametri di contabilità generale, quindi selezionare la scheda IVA e infine espandere la Scheda dettaglio Opzioni imposta. In questa sezione, è necessario abilitare l'opzione Lo sconto di cassa è calcolato sull'intero importo, IVA inclusa nell'area Sconto di cassa cliente.
Contabilità generale > Impostazioni contabilità generale > Parametri di contabilità generale > IVA
