Descrizione dei concetti della gestione di cassa e banche
Il modulo Gestione cassa e banche consente di gestire i conti correnti bancari della persona giuridica e gli strumenti finanziari associati,
quali distinte di deposito, assegni, effetti attivi ed effetti passivi. È anche possibile riconciliare i rendiconti bancari e stampare i dati bancari in report standard.
Il modulo Gestione cassa e banche è strettamente connesso ai moduli Contabilità clienti e Contabilità fornitori.
Processi aziendali
Gestione cassa e banche consente di gestire quattro processi aziendali principali:
Deposito di fondi bancari.
Riconciliazione di conti correnti bancari.
Trasferimento di fondi bancari.
Gestione di lettere di garanzia.
Deposito di fondi bancari
Tramite il modulo Gestione cassa e banche di Finance è possibile gestire i conti correnti bancari della persona giuridica e gli strumenti finanziari associati, che potrebbero includere distinte di deposito, effetti attivi ed effetti passivi o assegni.
Una distinta di deposito è un documento usato per depositare assegni, note carta di credito o contante su un conto corrente bancario. È possibile usare la pagina Distinta di deposito per visualizzare e gestire le distinte di deposito per i pagamenti su conti correnti bancari.
Se il pagamento di un cliente non è valido, è possibile annullare il pagamento di una distinta di deposito. Se la distinta di deposito è già stata riconciliata nel rendiconto bancario, non è possibile annullare il pagamento.
Riconciliazione di un conto corrente bancario
Quando si riceve un rendiconto bancario, è necessario riconciliare periodicamente le transazioni bancarie della persona giuridica con le transazioni presenti nel rendiconto bancario.
Se uno dei pagamenti tramite assegno o distinta di deposito elencati nell'estratto conto si trova nello stato di In attesa di annullamento, non è possibile riconciliare il rendiconto bancario con il conto corrente bancario. Dopo che un revisore ha registrato o rifiutato lo storno di un assegno o l'annullamento di un pagamento della distinta di deposito, lo stato non sarà più In attesa di annullamento e sarà possibile riconciliare il conto corrente bancario.
Per altre informazioni sulla riconciliazione dei conti correnti bancari, accedere ai collegamenti corrispondenti nell'unità Riepilogo alla fine di questo modulo.
Gestione di lettere di garanzia
Una lettera di garanzia è un contratto stipulato da una banca (garante) che si impegna a pagare un determinato importo a una persona (beneficiario) nel caso in cui un cliente della banca (ordinante/mandante) non rispetti i termini di un pagamento o un obbligo nei confronti del beneficiario. Le lettere di garanzia non sono trasferibili, si applicano solo al beneficiario indicato nell'accordo. Il mandante può richiedere un aumento o una diminuzione del valore di una lettera di garanzia, soggetto ai termini del contratto.
È possibile usare la pagina Lettera di garanzia per completare le seguenti attività:
Creare movimenti contabili corretti ed eliminare inserimenti manuali.
Registrare tutte le transazioni monetarie e non monetarie e tener traccia dei saldi delle lettere di garanzia.
Registrare e tener traccia dello stato e della scadenza delle lettere di garanzia.
Generare un report che elenchi le banche titolari di lettere di garanzia.
Liquidazioni
Durante la liquidazione, le transazioni di un documento vengono applicate alle transazioni di un altro documento per aumentare o diminuire il saldo di ciascun documento. Ad esempio, un pagamento può essere applicato a una fattura. È possibile liquidare vari tipi di transazioni in momenti diversi con metodi diversi. Il processo di liquidazione può anche generare nuove transazioni.
La liquidazione può avvenire tra qualsiasi tipo di transazione che influisca sul saldo fornitore o sul saldo cliente. Questi tipi di transazione possono includere fatture, pagamenti, note di credito e commissioni. Qualsiasi tipo di transazione può essere liquidato con qualsiasi altro tipo di transazione.
Per le liquidazioni interaziendali o aziendali sono disponibili i seguenti tipi di transazione:
Liquidazione
Sconto di cassa
Rivalutazioni valuta estera (includono rivalutazioni valuta estera realizzate e non realizzate)
Differenza in centesimi
Eccedenza/insufficienza di pagamento