売掛金勘定 モジュールの主要な転記プロファイルは、顧客転記プロファイルです。 この転記プロファイルは、顧客の残高を一般会計に転記する際に使用する集計勘定を決定します。 集計勘定は主勘定です。 また、売掛金取引勘定とも呼ばれます。
顧客と元帳間の調整 レポートは転記後に顧客と勘定科目の残高を調整するために使用できます。 このレポートでは、顧客転記プロファイルの集計勘定にある情報が使用されます。 ドキュメントに対して作成される会計の集計勘定は使用されません。 トランザクションの転記後に顧客転記プロファイルまたは顧客に割り当てられている顧客グループを変更した場合、レポートには顧客と勘定科目の残高の差額が表示される場合があります。 相違がある行と、顧客勘定と勘定科目の両方が 0 である明細行のみを表示するには、レポートの印刷時に 差額のみ パラメータを選択します。
詳細については、顧客転記プロファイル を参照してください。
売掛金勘定には、顧客転記プロファイルの他に、いくつかの転記構成があります。 次のセクションでは、こうしたその他の転記構成について説明します。
支払い方法のための勘定の転記
支払方法は、支払を一般会計に転記する方法を定義します。 また、支払出力の動作も制御します。 通常、組織が対応する支払の種類ごとに、1 つの支払方法を作成します (例えば、現金、小切手、クレジット カード、為替、電信送金など)。
一般クイック タブの 転記 セクションのフィールドは、支払を総勘定元帳に転記する方法を制御します。 まず、勘定タイプ フィールドで値を選択する必要があります。 選択した勘定タイプによって、支払勘定 フィールドの動作を制御します。 勘定タイプ フィールドで 銀行 を選択し、支払勘定 フィールドで銀行勘定を選択することを推奨します。 この方法のメリットは、システムが、調整などの現金関連プロセスに対応する銀行補助元帳に、支払を転記することです。 次の表は、現金および銀行管理 モジュールを使用した場合の転記プロファイルのサンプル構成です。
| 転記タイプ | 勘定タイプ | 主勘定の名前の例 | 勘定タイプ | 借方/貸方? | 清算勘定 | Description |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 銀行 | 銀行 | Contoso 銀行 | 資産とリンクした銀行勘定 | 与信 | 番号 | 各支払方法ごとに、支払勘定 フィールドに主勘定を入力します。 |
現金および銀行管理を使用する予定がない場合は、勘定タイプ フィールドで 元帳 を選択し、支払勘定 フィールドで主勘定を選択する必要があります。 現金および銀行管理を使用しない場合の転記プロファイルのサンプル構成を以下の表に示します。
| 転記タイプ | 勘定タイプ | 主勘定の名前の例 | 勘定タイプ | 借方/貸方? | 清算勘定 | Description |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 会計 | 会計 | 100100: Contoso 銀行 | 資産 | 与信 | 番号 | 各支払方法ごとに、支払勘定 フィールドに主勘定を入力します。 |
ブリッジ勘定
ブリッジ転記は、支払を転記する際に使用する 2 段階プロセスです。 たとえば、残高がゼロの銀行勘定などで利用できるオプション機能です。 これにより、よりスムーズで適時の銀行調整プロセスを実現できます。 最初の手順で、一時勘定 (ブリッジング勘定) に支払を転記します。 2 つ目の手順で、支払で銀行を清算する際に、転記したエントリを取り消し、銀行勘定に転記します。 ブリッジ転記の転記プロファイル構成サンプルを次の表に示します。
| 転記タイプ | 主勘定の例 | 主勘定の名前の例 | 勘定タイプ | 借方/貸方? | 清算勘定 | Description |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 仕訳元帳 | 130725 | 未清算の現金 | 負債 | 借方 | あり | 各支払方法ごとに、ブリッジ勘定 フィールドに主勘定を入力します。 |
詳細については、ブリッジ支払の設定とプロセス を参照してください。
顧客現金割引の転記勘定
迅速な支払の見返りとして顧客から組織が現金割引を受ける場合、現金割引コードを構成して割引を一般会計に転記する方法を指定する必要があります。 顧客現金割引の転記に使用する主勘定を指定する際には、いくつかのオプションを利用できます。
詳細については 現金割引 を参照してください。
支払手数料の転記勘定
支払手数料を使用すると、一連の条件を適用する場合に、顧客支払に手数料を自動で追加できます。 支払手数料は、顧客に請求するか、または経費として銀行勘定に計上できます。 次にいくつか例を挙げます。
- クレジット カードで支払う場合、支払金額の 3% を顧客に請求できます。
- 銀行は、電信送金を処理するたびに $1.00 を請求し、この電信送金手数料は費用に計上します。
顧客の支払手数料を構成した場合、請求 フィールドを 顧客 に設定すると、主勘定 フィールドを使用できなくなり、システムは顧客の転記プロファイルを使用して手数料を転記します。 請求 フィールドを 元帳 に設定した場合、主勘定 フィールドに支払手数料を転記する主勘定を設定する必要があります。 通常、この主勘定は経費勘定です。 支払手数料転記の転記プロファイル構成サンプルを次の表に示します。
| 転記タイプ | 主勘定の例 | 主勘定の名前の例 | 勘定タイプ | 借方/貸方? | 清算勘定 | Description |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 仕訳元帳 | 618190 | 銀行手数料の経費 | 経費 | 借方 | いいえ | 請求金額 フィールドで 元帳 を選択した場合、支払手数料 ページの 主勘定 フィールドでこのアカウントを選択します。 |
詳細については、「顧客支払手数料の設定」を参照してください。
費用コードの転記勘定
明細行品目以外に売上を追跡する場合、費用コードを使用できます。 たとえば、運賃や取扱手数料を顧客に請求する場合や、社内で運賃や取扱手数料を負担する場合があります。 その場合、経費勘定にこれらの金額を転記するかどうか、あるいは品目の原価に追加するかどうかを指定できます。
売掛金勘定または買掛金勘定には費用コードを作成できます。 費用コードを構成する場合は、転記を定義する必要があります。 転記は借方勘定と貸方勘定の両方を制御します。 作成した費用コードについては、各費用コードに使用する転記タイプを選択できます。 売掛金の典型的な費用コードの例を、次の表に示します。
| 転記タイプ | 主勘定の例 | 主勘定の名前の例 | 勘定タイプ | 借方/貸方? | 清算勘定 | Description |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 支払手数料 | 411400 | 収益 - 料金 | 収益 | 与信 | 番号 | 不足資金の例 : 顧客/仕入先および貸方勘定科目 |
| 注文、輸送 | 403500 | 収益 - 運賃 | 収益 | 与信 | 番号 | 顧客に請求される配送料の例 : 顧客/仕入先および与信勘定科目 |
| リベート* | 403200 | 割引 | 収益 | 借方 | 無効 | 顧客リベートの例 : 顧客勘定科目顧客/仕入先の貸方転記 |
* リベートの例では、発注書のヘッダーや明細行に費用コードを追加した場合にのみ転記を使用します。 Microsoft Dynamics 365 Supply Chain Management で利用できる高度なリベート機能により、リベートの制御と自動化をより適切に実行できます。 詳細については、顧客リベートについてを参照してください。
費用コードに使用できる典型的な 3 つの転記タイプの例を、先の表に示します。 これはガイドラインやサンプルとして使用する必要があります。 また、使用できる組み合わせや転記タイプを網羅した一覧ではありません。
詳細については 費用コードの作成 を参照してください。
コミッションの転記勘定
オプションで、システムを構成することで、指定された販売注文の販売担当者、または販売担当者のグループのコミッションを計算できます。 この機能を有効にする場合は、コミッションの計算に使用する転記勘定を構成する必要があります。 この構成は、販売とマーケティング モジュールのコミッションの転記ページで行われます。
詳細については、コミッションのルールを参照してください。