一般仕訳帳の処理

2025-04-30

この記事では、一般的な仕訳帳処理を簡単にするための機能について説明します。正確なデータがキャプチャされ、内部コントロールが侵害されないことを確保するのにも役立ちます。

仕訳帳名

設定する重要な分野の 1 つは、仕訳帳名です。会社間、見越計上調整、エラーの修正など、目的ごとに特定の仕訳帳名を定義することをお勧めします。目的ごとにデータ入力を簡単かつ安全にするために、それぞれの仕訳帳名をカスタマイズできます。

仕訳帳名 ページで、次を設定できます。

ワークフローの承認 ー内部コントロールを向上するために、合計借方金額などの基準に基づいて、確認および承認ステップの物質能力制限を設定する仕訳帳ワークフローを定義します。一般仕訳帳のワークフローを 総勘定元帳ワークフロー ページに設定します。
既定値 – 相手勘定、通貨、財務分析コードの既定値を選択します。
仕訳帳コントロール – 会社と勘定タイプの制限、および区分値を設定できます。

例

仕訳帳名は調整のためのみにに使用されます。この場合、すべての会社で元帳勘定タイプのみが有効であるように指定できます。

仕訳帳名は、特定の区分のみまたは主勘定の範囲に対して使用できます。

自動取消 は、一般仕訳帳で使用できます。たとえば、次の図に示すように、実際のドキュメントがまだ処理されていない見越計上の調整が行われます。

仕訳帳入力のための Microsoft Excel アドインは、自動化の追加のレベルを提供し、データ入力をより簡単にします。 Excel で明細行を開く アクションは、一般仕訳帳 および 仕訳伝票 ページで使用できます。

定期処理仕訳帳 ページで、繰返しの仕訳帳を仕訳処理の自動化に設定できます。

伝票テンプレートはいつでも使用できます。 一般仕分帳 ページの仕訳伝票ページを選択します。保存および伝票テンプレートを選択の操作は、伝票行の機能から利用できます。

次の設定は、一般仕訳帳に固有のものではありませんが、データ入力が正しいデータで簡単であることを確認することができます。

主勘定

主勘定の設定には、一般仕訳帳の処理にさまざまなオプションが提供されます :

DC/CRの条件 ー主勘定が借方もしくは貸方トランザクションに限定される場合はこのオプションを使用します。設定は、仕訳帳を検証するか、または転記したときに確認されます。
既定の相手勘定
中断 – は、すべての会社または特定の会社や法人のデータ入力用の主勘定を中断します。
手動入力を許可しない – ユーザーが仕訳帳の勘定に手動で値を入力することを防ぎます。
既定 / 通貨の検証
法人の上書き – この設定は、定義された会社や法人固有のものです :
- 規定 / 売上税の検証
- 既定の分析コード ー 固定なし または 固定値 固定値は、この主勘定のすべての転記が、常に固定として設定されているどの分析コード値でも使用できるようにします。
転記検証
- ユーザーの検証 – このオプションは、主勘定に転記することが許可されるユーザーを管理します。
- 転記タイプの検証 – このオプションは、主勘定に対して使用できる転記タイプを管理します。

勘定構造および詳細ルール構造

勘定構造および詳細ルールの構造は、財務報告に必要なデータとパフォーマンスの追跡が、一般仕訳帳の処理中および文書化している間にキャプチャされることを確認するために重要です。勘定構造および詳細ルール構造により、データ入力経験のカスタマイズが可能になります。それぞれの状況に該当する財務分析コードに対するデータ入力のみを許可できます。また、必要で正確なデータを常に取得するために必要な要件を強制できます。

詳細については、次のトピックを参照してください。

グローバル一般仕訳帳

グローバル一般仕訳帳 を使用すると、仕訳帳を作成する前に会社を切り替えることなく、環境に定義されている任意の法人に仕訳帳を入力できます。 グローバル一般仕訳帳 ページの上部にある新しい仕訳帳 ボタンを使用して、仕訳帳の法人を選択してデータを入力したい仕訳帳を指定できます。作成した仕訳帳の行を選択すると、一般仕訳帳 ページから開く場合と同じ標準の仕訳帳の明細行ページが開かれます。

メモ

Dynamics 365 Finance の 10.0.34 リリースでは、グローバル一般仕訳帳ページを有効にして転記する複数の会社を選択する新機能を使用することで、任意の法人に転記する複数の仕訳帳を選択できます。転記プロセスでは、各法人ごとに 1 つのバッチジョブが作成され転記を完了します。

転記をシミュレーション

検証メニューで、ほとんどの仕訳帳のシミュレート転記を検索できます。検証機能を使用して仕訳帳を検証すると、仕訳帳は特定のエラー条件についてテストします。 シミュレート転記機能を使用すると、転記中に実行されるすべてのプロセスが実際に転記されずに実行されます。その後、表示される転記メッセージの確認、見つかったエラーの修正をしてから、転記メニューを開いて仕訳帳を転記します。

シミュレート転記 はバッチ処理では使用できません。ただし、バッチの転記をシミュレートするために使用可能なコードがあり、開発者はコードを拡張してその機能を追加することができます。

仕訳帳をロック解除する

仕訳帳ページのボタンを使用して、"システムによりロック" のステータスに設定されている仕訳帳のロックをはいに設定することでロック解除することができます。実行しているバッチジョブを分析した後にシステム管理者がロック解除を実行でき、仕訳帳がバッチジョブによって積極的に処理されなくなったことを確認できます。このボタンは、機能管理 ページにある 仕訳帳のロック解除ボタンで有効にできます。

ワークフローの取り消し

仕訳帳でワークフロー ボタンとワークフロー履歴ページを使用することによって、「修復不可能」状態になっているワークフローの仕訳帳を取り消すことができます。 機能管理 ページで　、仕訳帳のワークフローステータスをリセットする 機能によって有効になります。

仕訳帳明細行の削除

Dynamics 365 Finance Version 10.0.34 では、バッチを使用した仕訳帳のパフォーマンスの削除 の新機能を使用できます。この機能により、未転記の仕訳帳の削除プロセスをスケジュールすることができます。これにより、ユーザーは削除処理が完了するのを待機する代わりに他の作業を続行できます。

すべての仕訳帳明細行をすぐに削除するには、機能>仕訳帳明細行の削除 に移動します。この機能は、LedgerJournalTrans テーブルの削除メソッドを使用すると拡張機能に影響します。明細行のセットは、各明細行の削除メソッドを呼び出さずに削除されます。

メモ

Dynamics 365 Finance and Operations では、転記されたトランザクションを削除することはできません。

元帳トランザクションの読み込み

元帳トランザクションの読み込み機能を使用して、選択した元帳トランザクションを現在の仕訳帳に転送するには、次の手順に従います。

一般会計>仕訳帳>一般仕訳帳の順に移動します。
新しい仕訳帳を入力するか、既存の仕訳帳を選択し、その後、明細行を選択します。
機能>元帳トランザクションの読み込みを選択します。

伝票の一覧を使用して選択されたトランザクションに伝票番号を割り当てる方法を指定します。

元の伝票番号 – 新しいまたは読み込まれた伝票には、元の伝票と同じ伝票番号が使用されます。
すべての伝票に対する新しい同じ伝票番号 – すべての新しいまたは読み込まれた伝票には、元の伝票と同じ伝票番号が使用されます。
伝票ごとの新しい伝票番号 – 新しい/読み込まれた各伝票には新しい伝票番号があります。
トランザクションごとの新しい伝票番号 – 新しい伝票または読み込まれた伝票の各行に、それぞれ異なる伝票番号が設定されます。

元の伝票番号は、一般会計パラメーターの使用済み伝票チェックフィールドが重複を許可または重複時に警告に設定されている場合にのみ使用できます。

例

次の例では、元帳トランザクションの読み込み機能を使用します。

元の仕訳帳バッチ番号には、伝票 GNJL00164 と GNJL001065 があります。
元帳トランザクションの読み込み機能が、伝票ごとの新しい伝票番号を使用して完了された場合、新しい仕訳帳バッチには、伝票 GNJL001067 と GNJL001068 が含まれます。
元帳トランザクションの読み込み機能が、トランザクションごとの新しい伝票番号を使用して完了された場合、新しい仕訳帳バッチには、各行に異なる伝票番号、GNJL001069、GNJL001070、GNJL001071、GNJL001072 が含まれます。伝票がバランスを保っていないため、この仕訳帳バッチは転記できません。この方法は、転記の前に相手勘定タイプを伝票に追加する場合に使用できます。
未収取引 オプションをはいに設定して未収取引を含めます。
符号の切り替えオプションをはいに設定して、仕訳帳に読み込まれる金額の符号を切り替えます。 符号の切り替えオプションがはいに設定され、伝票フィールドが、伝票ごとの新しい伝票番号、またはトランザクションごとの新しい伝票番号に設定されている場合、作成されるトランザクションには次の説明テキストが自動的に表示されます: 「"xxx" の無効」("xxx" は元の伝票番号)。
読み込まれたトランザクションの転記の日付を変更するには、単位と単位数フィールドを設定します。例えば、単位フィールドで月を選択し、単位数 フィールドに 1 を入力すると、元の転記日が 5 月 1 日の場合、読み込まれたトランザクションの転記日は 6 月 1 日になります。
仕訳帳に読み込まれるトランザクションを制限するには、フィルター ボタンを使用します。

伝票番号の使用を制限するには、一般仕訳帳エントリテーブルおよび伝票フィールドを使用します。

既定のクエリには、仕訳帳番号 フィールドが含まれます。ただし、そのフィールドは、仕訳帳バッチ番号 フィールドではなく、仕訳入力番号 フィールドを参照します。クエリに 仕訳帳バッチ番号 フィールドを追加するには、以下の手順を実行します。

クエリの結合タブで、一般仕訳帳の勘定項目テーブルを展開します。
一般仕訳入力テーブルを選択します。
結合するテーブルの追加 を選択します。
元帳入力仕訳を選択してから選択をクリックします。 元帳入力仕訳 は、会計カレンダー期間で追加されます。
範囲タブで追加を選択します。
テーブル列で、元帳入力仕訳を選択します。既定では、派生テーブル列は同じテーブルに設定されます。
フィールド 列で、仕訳帳バッチ番号 を選択します。
仕訳帳に読み込む仕訳帳バッチ番号の値を入力します。