VAT/GSTスキームの逆請求メカニズム
この記事では、VATまたはGSTスキームを採用する国/地域の逆請求機能を設定するための一般的な方法について説明します。
この機能を使用できる国/地域は、"Feature Management"、および "作業スペース" の によって管理 されます。
| フィーチャー | 国/地域 |
|---|---|
| 特定の機能がない | オーストリア ベルギー 7 Croatia Cyprus Cyprus スペインスペインオランダ フランス フランス ドイツ 国 Iceland Ireland AItaly AViavia Finchtentenstein 大陸 カジカ Netherlands Norway Poland Portugal Romanugal Singapore SS S Spain Sweden Switzerland 英国 選択エミレーツ |
| 追加の国/地域の逆請求 | " し"、" 子"、"キュー " |
| VAT/販売税スキームの逆請求メカニズムの有効化 | その他のすべての国/地域 (以下を除く) : Ilzil India Russia |
詳細については、この記事 VAT/GSTスキーム機能の「
リバース チャージは、売り手から商品やサービスの買い手にVATの会計および報告の責任を移動する税スキーマです。 したがって、商品やサービスの受取人は、VAT明細書に、(売り手のロールで) VATと (購買者の役割で) VATの入力の両方を報告します。
国や地域によっては、一部の商品やサービスに対してだけリバース チャージ スキーマが実装され、売上金額に対して追加の条件またはしきい値が設定される場合があります。 他の国や地域では、VATの支払の責任は、仕入先および購入者のステータスに依存します。 購入者にVATの支払を行う責任がある場合は、仕入先から発行された請求書にこの情報を明確に示す必要があります。 たとえば、請求書には "逆請求" という語を含める必要があります。また、リバース チャージ スキーマの下にある位置を示す必要があります。
逆請求を適用するには、次の設定を実行する必要があります。
消費税コードを設定します
販売操作と購買操作には別の売上税コードを使用することをお勧めします。
| 売上の売上税コード | 逆請求の販売操作の売上税コードを作成します (Tax>税金>売上税>売上税)。 |
| 購買の売上税コード | 購買のVATの逆請求に対する正と負の売上税コードを作成します (Tax>税金>売上税>売上税コード)。
詳細については、「売上税グループと品目売上税グループの設定」を参照してください。 |
消費税グループと品目消費税グループの設定
販売操作と購買操作には別の売上税グループを使用することをお勧めします。
| 売上の売上税グループ | 逆請求 (Tax>税金>売上税>売上税グループ) を持つ、売上税操作用の売上税グループを作成。 Setup tabに、逆請求の売上税コードをこのグループに含めます。 選択を選択 売上税 および を する場合は、このチェック ボックスをオンにします。 |
| 購買の売上税グループ | 逆請求 (Tax>税金>売上税>売上税グループ) を持つ、購買操作用の売上税グループを作成。 Setup tabに、正と負の両方の売上税コードをこのグループに含めます。 選択を選択 負の 売上税コードの逆請求チェック ボックス。 |
| 品目消費税グループ | 品目売上税グループを、負の値 (Tax>税>売上税>品目売上税グループ) で作成または更新します。 逆請求の対象になる製品とカテゴリに、既定の品目売上税グループを割り当てる必要があります。 |
逆請求品目グループの設定
請求品目グループ ページ (Tax>Setup>売上税>請求品目グループ)で、逆請求を適用できる製品またはサービスのグループ、または個々の製品またはサービスを定義できます。 品目グループの逆請求ごとに、販売または購買の品目、品目グループ、およびカテゴリの一覧を定義します。
逆請求ルールの設定
要求の費用ルール ページ (Tax>Setup>売上税>請求ルール) で、購買および販売目的に対する適用ルールを定義できます。 逆請求の適用ルールのセットを構成できます。 ルールごとに、次のフィールドを設定します。
- ドキュメント タイプ : 選択 発注, 仕入先請求書仕訳帳, 販売注文, 請求書, 顧客請求書仕訳帳,または 仕入先請求書。
- パートナーの国/地域のタイプ – 選択 Domestic、 EU、 GCC、または 名。 また、住所の国や地域にかかわらず、このルールをすべての取引相手に適用できる場合は選択 すべて。
- [国内配送先 選択: 同じ国または地域内の配送にルールを適用するには、このチェック ボックスをオンにします。 このチェック ボックスは、仕入先請求書仕訳帳 仕入先の請求仕訳帳 および 顧客請求書仕訳帳 に対してオンにできません。
- [品目グループの逆請求 ] 選択 ルールが適用できるグループに適用されます。
- しきい値 : リバース チャージ スキーマは、リバース チャージ品目グループに含まれる品目やサービスの値が、ここで指定した制限を超えている場合にのみ請求書に適用されます。
また、フィールドおよび 有効日 オプションフィールドを使用して が有効な期間を定義できます。
また、そのドキュメント行の条件が満たされた場合に、通知を表示し、ドキュメント行を既定の逆請求売上税グループで更新するかどうかを指定できます。 次のオプションを使用できます。
- [ ] : ドキュメント行の変更が更新されません。
- [ ] : 逆請求が適用可能な場合は、通知が表示されます。
- [設定 ] : ドキュメント行は、追加の通知なしに更新されます。
国/地域のプロパティの設定
法定取引パラメータ ページ (Tax>税金>販売税>取引パラメータの指定>取引パラメータ)で、 国/地域のプロパティ tabで、現在の法人の国/地域を Domestic に設定します。 EU貿易 に参加するEU の国/地域の"アカウント/地域タイプ EU) を設定します。 GCC に参加するGCCの国/地域 の、現在の法人とGCCの GCC。
既定のパラメータの設定
VATの逆請求の機能を有効にするには、 一般会計 パラメータ ページの逆請求 タブで、 有効な逆請求 オプション Yes。 "販売注文 売上税グループ および 販売注文税グループ フィールド) で、既定の売上税選択グループを表示します。 逆請求の適用条件が満たされた場合は、これらの売上税グループを使用して販売注文または購買注文の行が更新されます。
売上請求書の逆請求
リバース チャージ スキーマによる販売の場合、売り手はVATを請求しないのです。 請求書には、VATの逆請求の対象になる品目とVATの逆請求の合計金額の両方が示されます。
逆請求を含む売上請求書を転記すると、売上税トランザクションの売上税支払が 売上税支払 税方法およびゼロの売上税)、および [ 請求金額 および Exempt ] チェック ボックスが選択されます。
購買請求書の逆請求
リバース チャージ スキーマで購買を行う場合、逆請求を含む請求書を受け取る購買担当者は、VATの会計処理のために、買い手および売り手の役割を役割します。
逆請求の購買請求書が転記されると、2つの売上税トランザクションが作成されます。 1つのトランザクションに、 売上税収入、または があります。 もう1 つのトランザクションには "売上税支払" 税方向)、および [ 手数料 ] チェック ボックスがオンです。
次のスクリーン ショットでは、1つのトランザクションに 売上税収入 ディレクトリ)、もう一方のトランザクションに 売上税支払 があります。
VAT/GSTスキーム機能の逆請求メカニズムの有効化
Feature の作業スペース 、機能とアクセス可能な機能選択 検索。
この機能を有効にした後で 既定の費用 すべての法人で使用できます。 法人の逆請求機能を有効にするには、" 請求可能な逆請求 オプションを [はい] 設定。
機能の設定に関連する次のページおよびメニュー項目を使用できます。
- 品目グループの逆請求 (Tax>Setup>売上税>他の費用品目グループ)。 詳細については、「逆請求品目 の設定」を参照してください してください。
- 逆請求ルール (Tax>Setup>売上税>逆請求ルール)。 「逆 を設定する」を参照してください。
- 対外貿易パラメータ (Tax>Setup>売上税>対外取引>取引パラメータの指定)。 「 /地域のプロパティの設定」を参照。
[売上税 逆請求 ] チェック ボックスは、 売上税グループ および 転記された売上税 ページで使用できます。 詳細については、「セクション, 売上税グループと品目売上税グループの設定, 売上請求書に対する請求手数料および 購買請求書に対する他の費用。