この記事では、Microsoft Dynamics NAV で Adjust Exchange Rates バッチ ジョブを実行するときに、指定した日付範囲を超える転記済みエントリに対する為替レート調整プロセスの影響について説明します。
適用対象: Microsoft Dynamics NAV
元の KB 番号: 942614
Microsoft Business Solutions-Navision 4.0 と Microsoft Navision 4.0 が Microsoft Dynamics NAV 4.0 の一部になりました。 Microsoft Business Solutions-Navision または Microsoft Navision 4.0 へのすべての参照は、Microsoft Dynamics NAV に関連します。
為替レート調整プロセスは、転記されたエントリを再評価します
Microsoft Dynamics NAV で [為替レートの調整] バッチ ジョブを実行すると、[為替レートの調整] プロセスによって、バッチ ジョブの指定した日付範囲を超える転記済みエントリが再評価されます。 これらの投稿されたエントリも閉じる可能性があります。 もし閉鎖されている場合、終了日は現在の期間の支払申請から派生します。
為替レート調整プロセスが、指定した日付範囲を超える転記済みエントリを自動的に記録する条件
為替レート調整プロセスでは、過去の期間の日付範囲を設定することで、通貨の過去の再評価を構成できます。 ただし、次の条件に該当する場合、為替レート調整プロセスでは、指定した日付範囲を超える転記済みエントリが自動的に記録されることがあります。
- 日付範囲には、元の請求書が含まれます。
- 日付範囲は、後日行われた適用済みの支払いを除外します。
為替レート調整プロセス中に未実現利益または未実現損失を取り消す必要がある理由
請求書トランザクションに対して支払エントリを適用する場合は、為替レート調整プロセス中に転記された未実現損益または未実現損失を取り消す必要があります。 支払が転記された日付の未実現利益または未実現損失を取り消す必要があります。 為替レート調整プロセスが通貨利益と通貨損失を過大評価しないように、これを行う必要があります。 たとえば、次の場合を考えてください。
- 2007年3月に外貨請求書を記帳します。
- 2007 年 5 月に請求書に対する外貨支払を転記します。
- 2007 年 3 月期の為替レート調整バッチ ジョブを実行します。
このシナリオでは、請求書の金額と支払額が異なる場合があるため、実現利益または実現損失が生成されます。 請求書の日付に有効な為替レートが、支払いを適用した日付に有効だった為替レートと異なる場合があるため、これらの金額は異なる場合があります。 この実現損益は、2007 年 5 月に転記されます。これは、5 月に外貨支払を適用したためです。
また、2007年3月期の最終財務報告が完了していない状況を考えてみます。 最新の為替レートに対する外貨残高の調整は、2007 年 3 月 31 日に行う必要があります。 これは、最終的な財務報告に次の金額が反映されるように、2007 年 3 月 31 日に発生する必要があります。
- 外貨での売掛金勘定残高の正しい貸借対照表金額
- 外貨での買掛金勘定残高の正しい貸借対照表金額
したがって、2007 年 3 月 31 日までに、すべての未完了伝票の通貨調整を完了する必要があります。 2007 年 3 月 31 日に終了する期間の為替レート調整バッチ ジョブを実行すると、終了日が 2007 年 3 月 31 日、転記日が 2007 年 3 月 31 日である日付フィルターを設定できます。
メモ
この日付範囲を使用する場合、転記された支払に対する 2007 年 5 月の転記日は考慮対象から除外されます。 転記された請求書は、未処理のトランザクションとして扱われます。 転記された請求書は、2007 年 3 月 31 日の時点で再評価のために開かれています。
2007 年 3 月 31 日に為替レート調整バッチ ジョブを実行すると、Microsoft Dynamics NAV は、未実現利益または未実現損失を同じ日付に転記します。 この未実現損益は、請求書値の再評価に転記されます。 再評価は、最新の為替レートに基づいています。 未実現利益または未実現損失の取り消しについては、2007 年 5 月の支払日にエントリが転記されます。 請求書転記トランザクションと支払転記トランザクションがリンクされているため、このエントリは正しいです。 これにより、外国為替損益エントリと外国為替損失エントリを元に戻す前例も作成されます。 したがって、為替レート調整プロセスの再評価では、外貨利益と外貨損失を過大評価しないように、将来の支払エントリを考慮する必要があります。
為替レート調整プロセスは元に戻せないプロセスです
為替レート調整プロセスは元に戻せないプロセスです。 バッチ ジョブの実行後にエラーが発生した場合、再評価されたエントリを変更することはできません。 為替レート調整プロセスでは関連するすべてのテーブルが更新されるため、これらのエントリを変更することはできません。 これらのテーブルは、詳細な顧客台帳エントリ、詳細な仕入先元帳エントリ、銀行台帳エントリ、および一般会計エントリを参照します。 さらに、処理されたエントリは、履歴を使用して修正することはできません。
為替レート調整プロセスを実行した後に間違った結果が発生した場合は、バックアップに戻すのが最善の解決策です。 通貨再評価は、再評価の影響を受けるエントリを慎重に分析した後にのみ実行してください。 通貨再評価が完了する前に、必要に応じて元の通貨評価に戻すことができるように、バックアップを作成することを強くお勧めします。