Kopīgot, izmantojot

Organizācijas hierarhijas plānošana

Pirms organizāciju un organizāciju hierarhiju iestatīšanas noteikti plānojiet uzņēmuma modelēšanas veidu. Organizācijas modelim ir nozīmīga ietekme uz īstenošanu un biznesa procesiem.

Organizācijas hierarhijas atspoguļo attiecības starp organizācijām, kas veido uzņēmumu. Tāpēc vissvarīgākais apsvērums, modelējot organizācijas, ir jūsu uzņēmuma struktūra. Mēs iesakām definēt organizācijas struktūras, pamatojoties uz atsauksmēm no vadošajiem darbiniekiem un funkcionālo jomu, piemēram, finanšu un uzskaites, cilvēkresursu, operāciju, sagādes un pārdošanas un mārketinga, augstākā līmeņa vadītājiem.

Plānojot hierarhijas, ir svarīgi ņemt vērā arī saistību starp organizācijas hierarhiju un finanšu dimensijām. Skatus jūsu uzņēmumam var iestatīt vairākas organizācijas hierarhijas. Izmantojot finanšu dimensijas, var izveidot ziņojumus, pamatojoties uz šiem skatiem. Sadarbojieties ar savu partneri, lai izveidotu hierarhijas, kas atbilst gan organizācijas, gan likumā noteiktajām pārskatu izveides vajadzībām.

Piezīme

Lai gan varat izmantot finanšu dimensijas, lai norādītu juridiskās personas, tās neizveidojot, finanšu dimensijas nav paredzētas juridisko personu operāciju vai uzņēmējdarbības funkciju nodrošināšanai. Starpvienību uzskaites funkcionalitāte ir paredzēta darbam tikai ar katras transakcijas ietvaros izveidotajiem uzskaites ierakstiem.

Svarīgi

Jums nevajadzētu izlemt par veidu, kā modelēt organizācijas, pamatojoties tikai uz šajā rakstā sniegto informāciju. Šī dokumentācija ir ceļvedis. Jūs varat sadarboties ar savu partneri, lai saņemtu papildu norādījumus. Jūsu partneris ir guvis pieredzi dažādās nozarēs un visā klientu bāzē.

Jums ir jābūt vismaz vienai juridiskajai personai, kas pārstāv jūsu uzņēmumu. Juridiskā persona var noslēgt juridiskus līgumus, un tām ir nepieciešams sagatavot finanšu pārskatus, ziņojot par savu veiktspēju.

Juridiskās personas var lietot transakciju biznesa vai konsolidācijas vajadzībām. Tas nozīmē, ka finanšu un operāciju juridiskā persona ne vienmēr ir reāla persona jūsu uzņēmumā. Piemēram, uzņēmumam, kas piedalās transakcijās, var piederēt meitas juridiskās personas. Šādā gadījumā transakcijām ir nepieciešama juridiskā persona un meitas juridisko personu rezultātu un bilanču konsolidēšanai ir nepieciešama virtuāla juridiskā persona.

Jūsu biznesa iekšējās organizācijas, piemēram, reģionālos birojus, var atspoguļot ka papildu juridiskās vienības vai ka galvenās juridiskās personas pārvaldības struktūrvienības. Pārvaldības struktūrvienībai nav jābūt juridiski definētai organizācijai. Pārvaldības struktūrvienības tiek izmantotas ekonomisko resursu un biznesa darba procesu kontrolei. Piemēram, nodaļas un izmaksu centri ir pārvaldības struktūrvienības.

Dažas funkcijas darbojas atšķirīgi, atkarībā no tā, vai organizācija ir juridiska persona vai pārvaldības struktūrvienība. Pieņemot lēmumu, rūpīgi apsveriet tālāk aprakstīto funkcionalitāti.

Pamatdati

Daži pamatdati, piemēram, klienti, maksājumu noteikumi, nodokļu iestādes un konkrētas vietas krājumu pasūtīšana, katrai juridiskajai personai ir jāveido atsevišķi. Daži pamatdati, piemēram, lietotāji, produkti un lielākā daļa cilvēkresursu datu, ir kopīgi visām juridiskajām personām.

Ja organizācija ir modelēta kā pārvaldības struktūrvienība

Pamatdati ir kopīgi pārvaldības struktūrvienībām.

Moduļa parametri

Moduļu parametri, piemēram, Debitoru parādi, Kreditori un Kases un bankas vadība, ir jāiestata katrai juridiskajai personai. Tā kā moduļu iestatīšana juridiskajām personām notiek atsevišķi, katrs meitas uzņēmums var ievērot vietējās likumā noteiktās prasības un biznesa praksi. Piemēram, juridiskai personai - profesionālam pakalpojumu sniedzējam un juridiskajai personai - ražotājam var būt dažādi moduļu parametri, lai arī tās ir pakļautas vienam un tam pašam mātes uzņēmumam.

Ja organizācija ir modelēta kā pārvaldības struktūrvienība

Moduļa parametri ir kopīgi pārvaldības struktūrvienībām.

Datu drošība

Lielākā daļa datu tiek automātiski aizsargāta ar uzņēmuma ID. Uzņēmuma ID ir unikāls identifikators datiem, kas ir saistīti ar juridisko personu. Uzņēmums var būt saistīts ar tikai vienu juridisko personu, un juridiskā persona var būt saistīta ar tikai vienu uzņēmumu. Lietotāji var piekļūt tikai datiem par uzņēmumiem, kuriem viņiem ir piekļuve. Jums nav jāveic pielāgojumi, lai aizsargātu datus pēc uzņēmuma ID.

Ja organizācija ir modelēta kā pārvaldības struktūrvienība

Datus var nodrošināt pa pārvaldības struktūrvienībām, izveidojot pielāgotas datu drošības politikas. Datu drošības politikas tiek izmantotas, lai ierobežotu piekļuvi datiem. Piemēram, pieņemsim, ka lietotājs drīkst izveidot pirkšanas pasūtījumus tikai konkrētai pārvaldības struktūrvienībai. Datu drošības politikas var izveidot tā, lai lietotājam neļautu piekļūt pirkšanas pasūtījuma datiem no citas pārvaldības struktūrvienības. Transakciju apjoms un drošības politiku skaits var ietekmēt veiktspēju. Veidojot drošības politikas, paturiet prātā veiktspēju.

Virsgrāmatas

Katrai juridiskajai personai nepieciešama virsgrāmata, kas nodrošina kontu plānu, uzskaites valūtu, pārskata valūtu un finanšu kalendāru. Bilanci var izveidot tikai juridiskai personai. Galvenie konti, dimensijas, kontu struktūras, kontu diagrammas un uzskaites nosacījumus var izmantot vairākas juridiskās personas.

Ja organizācija ir modelēta kā pārvaldības struktūrvienība

Pārvaldības struktūrvienībai nevar būt sava virsgrāmatas informācija. Ja jūsu iekšējām organizācijām nav nepieciešamas unikālas virsgrāmatas, varat tās modelēt kā pārvaldības struktūrvienības. Virsgrāmatas informācija ir iestatīta vecākelements juridiskajai personai hierarhijā. Ienākumu pārskatus var izveidot pārvaldības struktūrvienībām juridiskās personas ietvaros vai mātes juridiskajai personai.

Finanšu kalendāri

Katrai juridiskajai personai ir savs finanšu kalendārs. Ja jūsu iekšējās organizācijas izmanto dažādus finanšu gadus un finanšu kalendārus, organizācijas jāmodelē kā juridiskās personas.

Ja organizācija ir modelēta kā pārvaldības struktūrvienība

Pārvaldības struktūrvienībām ir jābūt kopīgam finanšu kalendāram. Ja jūsu iekšējās organizācijas var izmantot vienādus finanšu gadus un finanšu kalendārus, organizācijas var modelēt kā pārvaldības struktūrvienības.

Konsolidācija

Lai sagatavotu finanšu pārskatus, reģionālo biroju finanšu rezultāti ir jākonsolidē viena, konsolidētā uzņēmumā.

Ja organizācija ir modelēta kā pārvaldības struktūrvienība

Konsolidācija nav nepieciešama, jo dati jau tiek koplietoti starp pārvaldības struktūrvienībām.

Centralizēti maksājumi

Ir jāizveido centralizēti maksājumi, lai visu meitas juridisko personu rēķinus varētu maksāt vienai mātes juridiskajai personai vai tos maksātu viena mātes juridiskā persona.

Ja organizācija ir modelēta kā pārvaldības struktūrvienība

Centralizēti maksājumi nav nepieciešami, jo visi rēķini tiek reģistrēti vienā juridiskajā personā.

Starpuzņēmumu transakcijas

Starpuzņēmumu pārdošanas pasūtījumus, pirkšanas pasūtījumus, maksājumus vai kvītis var lietot savstarpēji. Jums nav obligāti jāizmanto žurnāla dokumenti. Starpuzņēmumu transakcijas var skatīt apakšgrāmatas līmenī (Debitori, Kreditori). Tālāk ir paskaidrots, kā tiek apstrādātas starpuzņēmumu transakcijas.

1. piemērs. Galvenā pārvalde sniedz pakalpojumus reģionālajiem birojiem, un tai no reģionālajiem birojiem ir jāietur maksa par šiem pakalpojumiem

Ja reģionālo biroju jūs modelējat kā juridisku personu, jums ir tālāk norādītās iespējas.

  • Galvenā pārvalde izveido žurnāla ierakstu, lai maksu par izdevumiem savstarpēji ieturētu no reģionālā biroja. Transakcijas nevar novecot.
  • Galvenā pārvalde reģionālajam birojam nosūta pirkšanas pasūtījumu par pakalpojumiem. Juridiskajā personā automātiski tiek izveidots pārdošanas pasūtījums reģionālajam birojam ar starpuzņēmumu apakšgrāmatas transakcijām.
2. piemērs. Galvenā pārvalde iegādājas pakalpojumu un maksā par pakalpojumu, kas tiek piegādāts reģionālajam birojam

Ja reģionālo biroju jūs modelējat kā juridisku personu, jums ir tālāk norādītās iespējas.

  • Rēķinam un maksājumam tiek ievērotas galvenās pārvaldes normatīvās prasības. Galvenā pārvalde var izveidot žurnāla ierakstu, lai savstarpēji ieturētu no reģionālā biroja maksu par izdevumiem. Transakcijas nevar novecot.
  • Rēķinam un maksājumam tiek ievērotas galvenās pārvaldes normatīvās prasības. Galvenā pārvalde var izveidot starpuzņēmumu apakšgrāmatas transakciju.

Ja organizācija ir modelēta kā pārvaldības struktūrvienība

Starpuzņēmumu transakcijas starp pārvaldības struktūrvienībām tiek atbalstītas tikai caur žurnāla dokumentiem. Pārvaldības struktūrvienība nevar izdot vai saņemt pirkšanas pasūtījumu, pārdošanas pasūtījumu vai rēķinu no citas pārvaldības struktūrvienības tajā pašā juridiskajā personā. Starpuzņēmumu transakcijas nevar skatīt apakšgrāmatas līmenī (Debitori, Kreditori). Tālāk ir paskaidrots, kā tiek apstrādātas starpuzņēmumu transakcijas.

1. piemērs. Galvenā pārvalde sniedz pakalpojumus reģionālajiem birojiem, un tai no reģionālajiem birojiem ir jāietur maksa par šiem pakalpojumiem

Ja jūs modelējat reģionālo biroju kā pārvaldības struktūrvienību, galvenā pārvalde ievada izdevumu transakciju un kodē to reģionālajam birojam.

2. piemērs. Galvenā pārvalde iegādājas pakalpojumu un maksā par pakalpojumu, kas tiek piegādāts reģionālajam birojam

Ja jūs modelējat reģionālo biroju kā pārvaldības struktūrvienību, rēķinam un maksājumam tiek ievērotas galvenās pārvaldes ar likumu noteiktās prasības. Rēķins var tikt kodēts reģionālajam birojam. Lai ziņotu reģionālā biroja izmaksas, peļņas vai zaudējumu pārskatā izmantojiet līdzsvarojošo finanšu dimensiju.

Vietējās nodokļu prasības

Juridiskā persona ir pakļauta juridiskās personas reģistrācijas valsts/reģiona nodokļu iestādes nodokļu likumiem. Piemēram, juridiskā persona, kas ir reģistrēta Dānijā, ir pakļauta Dānijas nodokļu likumiem un noteikumiem. Juridiska persona var atrasties tikai vienā valstī/reģionā. Valsts/reģions, ko atlasāt juridiskās personas primārajai adresei, nosaka valstij/reģionam specifiskos līdzekļus, kas ir pieejami šai juridiskajai personai. Piemēram, ja juridiskās personas primārā adrese ir Dānijā, ir pieejami līdzekļi, kas ir saistīti ar Dānijas nodokļu likumiem un noteikumiem. Tāpēc, ja jūsu organizācijai atrodas dažādās valstīs/reģionos un tām nepieciešamas dažādas vietējās nodokļu iespējas, jums jāiestata organizācijas kā atsevišķas juridiskas personas.

Ja organizācija ir modelēta kā pārvaldības struktūrvienība

Pārvaldības struktūrvienības izmanto mātes juridiskās personas valsts kontekstu. Pārvaldības struktūrvienībām vienā un tajā pašā juridiskajā personā nevar būt atšķirīgas valstij/reģionam specifiskas prasības. Ja jūsu organizācijas atrodas vienā valstī/reģionā un izmanto vienas un tās pašas nodokļu iespējas, varat tās iestatīt kā pārvaldības struktūrvienības.

Likumā noteiktie pārskati valstij/reģionam

Valstīm/reģioniem, kas tiek atbalstītas, var izveidot lielāko daļu likumā noteikto pārskatu.

Piezīme

Grāmatošanas līmenis virsgrāmatā ļauj veikt pielāgošanas ierakstus mātes uzņēmumā, kas izmanto citu uzskaites standartu nekā meitas uzņēmums. Piemēram, uzņēmumam, kas izmanto Apvienotās Karalistes vispārpieņemtos grāmatvedības principus (UK GAAP), varat veikt pielāgošanas ierakstus grāmatošanas līmeni. Šos ierakstus var konsolidēt mātes uzņēmumā, kas izmanto Amerikas Savienoto Valstu vispārpieņemtos grāmatvedības principus (GAAP). Koriģējošie ieraksti neietekmē UK GAAP pārskatus.

Ja organizācija ir modelēta kā pārvaldības struktūrvienība

Ar likumu noteiktie pārskati ir jāveido, izmantojot citu programmu. Ir jānodrošina, ka finanšu un operāciju programmās tiek reģistrēti dati, kas atbilst katras pārvaldības struktūrvienības prasībām, ja tās atšķiras no galvenās pārvaldes prasībām.

Valūta

Ja jūsu iekšējām organizācijām jāizmanto dažādas funkcionālās valūtas, organizācijas jāmodelē kā juridiskās personas. Funkcionālās valūtas tiek iestatītas pa juridiskajām personām. Tomēr jūs varat ievadīt transakcijas vairākās valūtās.

Ja organizācija ir modelēta kā pārvaldības struktūrvienība

Ja jūsu organizācijas var izmantot vienu funkcionālo valūtu, varat modelēt organizācijas kā pārvaldības struktūrvienības. Pārvaldības struktūrvienībām ir jābūt kopīgai funkcionālajai valūtai. Tomēr jūs varat ievadīt transakcijas un izveidot pārskatus vairākās valūtās.

Gada beigu slēgšana

Ja pastāv atšķirības starp likumiem un uzskaites praksēm valstīs/reģionos, kur atrodas jūsu organizācijas, katrai organizācijai var būt nepieciešamas dažādas gada beigu procedūras. Tas nozīmē, ka organizācijas ir jāmodelē kā juridiskas personas. Katrai juridiskajai personai ir savas gada beigu procedūras.

Ja organizācija ir modelēta kā pārvaldības struktūrvienība

Ja likumi un uzskaites prakses valstīs/reģionos, kur atrodas jūsu organizācijas, ir vienādas, varat izmantot vienu gada beigu procedūru kopu. Tas nozīmē, ka varat modelēt organizācijas ka pārvaldības struktūrvienības. Visām pārvaldības struktūrvienībām ir jāizmanto vienu un tā pati gada beigu slēgšanas procedūra.

Numuru sērijas

Numuru rindas dažām atsaucēm var iestatīt pēc juridiskās personas. Dažas numuru rindas var koplietot.

Ja organizācija ir modelēta kā pārvaldības struktūrvienība

Numuru rindas dažām atsaucēm var iestatīt pēc pārvaldības struktūrvienības. Dažas numuru rindas var koplietot.

Preces

Preču definīcijas ir kopīgas, un tas ir jānodod individuālajam juridiskajām personām, pirms tās var iekļaut transakcijās. Katrai juridiskajai personai ir sava nodoto preču kopa, ko var iekļaut transakcijas dokumentos. Ja jūsu iekšējām organizācijām jāizmanto dažādas preču kopas, organizācijas jāmodelē kā juridiskās personas.

Piezīme

Lai arī preču definīcijas ir kopīgas, katrai juridiskajai personai, kurai ir nodota prece, var norādīt dažādus pārdošanas, pirkšanas un krājumu parametrus precei katrā krājumu vietā.

Ja organizācija ir modelēta kā pārvaldības struktūrvienība

Visas pārvaldības struktūrvienības koplieto vienu un to pašu produktu kopu. Ja jūsu iekšējās organizācijas var koplietot vienu un to pašu preču kopu, organizācijas var modelēt kā pārvaldības struktūrvienības.

Pieprasījumi un pārskati

Lai ievadītu transakcijas un veiktu pieprasījumus vairākās juridiskajās personās, uzņēmumi ir jānomaina manuāli. Datu drošības robežu dēļ konsolidēti pieprasījumi un pārskati var patērēt daudz resursu un laika.

Ja organizācija ir modelēta kā pārvaldības struktūrvienība

Jums nav jāmaina uzņēmumi, lai piekļūtu datiem no vairākām pārvaldības struktūrvienībām. Konsolidēti pieprasījumi un pārskati un individuāli reģionāli pieprasījumi ir vieglāki un ātrāki.

Lai ļautu lietotājiem ar piekļuvi vairākiem uzņēmumiem izpildīt darījumus, ģenerēt pārskatus vai pieprasīt darījumus, piešķiriet "Vairāku uzņēmumu apstrādes" mērķi vienai vai vairākām organizācijas hierarhijām. Dynamics 365 Finance versijā 10.0.44 dodieties uz līdzekļu pārvaldību un aktivizējiet vairāku uzņēmumu mērķi. Šis līdzeklis aktivizē hierarhisku vecākelementa un bērnobjekta kontroli juridiskās personas atlasei. Jaunā vairāku uzņēmumu kontrole aizstāj esošo plakano daudzizvēļu sarakstu fiksētā līdzeklis nolietojuma priekšlikumos, līdzeklis līzinga partijas žurnāla izveidē un līdzeklis nomas pārskatos.

Organizāciju un hierarhiju modelēšanas labākā prakse

Ieviešot organizācijas hierarhiju, ņemiet vērā šādu labāko praksi:

  • Izveidojiet nodaļu, lai modelētu krustošanos starp juridisko personu un biznesa vienību. Tad varat apvienot datus no nodaļas uz juridisko personu ar likumu noteikto pārskatu vajadzībām un no nodaļas uz biznesa vienību iekšējo pārskatu vajadzībām. Nodaļas var kalpot kā peļņas centri. Ja izmantojat nodaļas, jums nav jāizmanto juridiskās personas un struktūrvienības kā dimensijas konta struktūrā. Varat izmantot tikai nodaļas kā dimensiju. Tomēr ir jāizmanto gan izmaksu centri, gan nodaļas kā dimensijas konta struktūrā, ja izmaksu centri tiek izmantoti tikai kā izmaksu uzkrājēji un nodaļas tiek izmantotas ieņēmumu atzīšanai.
  • Modelējiet vairākas hierarhijas pārvaldības struktūrvienībām, ja jums ir sarežģītas prasības peļņas un zaudējumu pārskatam.
  • Vienā juridiskajā personā nemodelējiet vairākas hierarhijas vienam un tam pašam hierarhijas mērķim.
  • Neveidojiet hierarhiju katram mērķim. Parasti varat izmantot vienu hierarhiju vairākiem nolūkiem. Piemēram, vienu pārvaldības struktūrvienību hierarhiju var piešķirt visiem ar politiku saistītajiem nolūkiem.
  • Veidojiet līdzsvarotas hierarhijas. Visi hierarhijas zari, kas ir vienādā attālumā no saknes zara, tiek definēti ka līmenis. Līdzsvarotā hierarhijā katrā līmenī var būt tikai viens pārvaldības struktūrvienības veids, un attālums no saknes zara līdz katram līmenim ir nemainīgs. Ja starp nodaļu un juridisko personu vai biznesa vienību ir starpposma līmeņi, līdzsvarotas hierarhijas izveidei var būt nepieciešamas viettura organizācijas.
  • Nemodelējiet atsevišķu pārvaldības struktūrvienību hierarhiju, ja juridisko personu struktūra ir arī jūsu pārvaldības struktūra. Jaukta juridisko personu un pārvaldības struktūrvienību hierarhija var kalpot abiem nolūkiem.
  • Pirms modelējat nopietnus restrukturizācijas scenārijus, izmantojiet hierarhijas derīguma datumus, lai veiktu ietekmes analīzi un apstiprināšanas pārbaudi.
  • Izmantojiet melnraksta režīmu, lai mainītu hierarhiju, pirms publicējat jaunu versiju ražošanas vidē.
  • Ierobežojiet cilvēku skaitu, kam ir atļaujas pievienot vai noņemt organizācijas no hierarhijas ražošanas vidē. Mazāks skaits samazina iespēju, ka var rasties dārgas kļūdas un ir jāveic labojumi.