Kopīgot, izmantojot

Valūtas pārvērtēšana konsolidācijas uzņēmumā

  • Raksts

Veicot datu konsolidāciju no vienas norēķinu valūtas uz citu, joprojām jāpalaiž valūtas pārvērtēšana, ja ir izmaiņas valūtas maiņas kursos, lai jūsu konta bilances tiktu pareizi pārvērtētas. Sākotnēji konsolidējot datus, izmantojiet cilni Valūtas pārrēķināšana, lai atlasītu sākotnējos maiņas kursus, pārrēķināšanai konsolidācijas procesa laikā. Pēc jaunā valūtas maiņas kursa ievadīšanas (piemēram, nākamajā mēnesī), nepieciešams pārvērtēt kontu bilances. Nerealizētā peļņa vai zaudējumi pēc tam tiek attiecīgi atjaunināta, pamatojoties uz jauno valūtas maiņas kursu un datumu. Šajā piemērā tiek parādīti uzskaites ieraksti, kas tiek izveidoti procesa laikā.

Uzņēmuma iestatīšana

  • Avota/strādājošs uzņēmums (USMF) – ASV dolāri (USD) tiek izmantoti kā uzskaites un pārskata valūta.
  • Konsolidēts uzņēmums (CON) – eiro (EUR) tiek izmantoti kā uzskaites un pārskata valūta.
    • Realizētā peļņa – Virsgrāmatas konts 801500
    • Realizētie zaudējumi – Virsgrāmatas konts 801600
    • Nerealizētā peļņa – Virsgrāmatas konts 801600
    • Nerealizētie zaudējumi – Virsgrāmatas konts 801400

Sākotnējās darbības

Kases ieņēmumu darbības USMF

Datums Virsgrāmatas konts Valūta summa
10/11/2020 110110 – Skaidra nauda USD 500
10/11/2020 130100 – Debitoru parādi USD -500

Valūtu maiņas kursi

No valūtas Uz valūtu Sākuma datums Maiņas kurss
EUR USD 10/1/2020 200
EUR USD 11/1/2020 150
EUR USD 12/1/2017 100

Veikt konsolidāciju par 2020. gada oktobri

Bilances konsolidētajā uzņēmumā

Virsgrāmatas konts Valūta Summa Aprēķins
110110 EUR 250 500 USD × 50%
130100 EUR -250 -500 USD × 50%

Veikt valūtas pārvērtēšanu kontiem no 2020. gada 1. oktobra līdz 2020. gada 30. novembrim

Bilances konsolidētajā uzņēmumā

Virsgrāmatas konts Valūta Summa Aprēķins
110110 EUR 333,33 Oriģinālā summa 500 × 66,6667%
130100 EUR -333,33 Oriģinālā summa -500 × 66,6667%
801400 EUR 83,33 333,33 – 250
801600 EUR -83,33 -333,33 – (-250)

Jūs redzēsiet papildu darbības pārskata valūtas summām.

Veikt valūtas pārvērtēšanu kontiem no 2020. gada 1. oktobra līdz 2020. gada 31. decembrim

Bilances konsolidētajā uzņēmumā

Virsgrāmatas konts Valūta Summa Aprēķins
110110 EUR 500,00 Oriģinālā summa 500 × 1
130100 EUR -500,00 Oriģinālā summa -500 × 1
801400 EUR 250 500 – 333,33 = 166.67 166,67 + 83,33 = 250
801600 EUR -250 -500 – (-333,33) = -166,67 -166,67 + (-83,33) = -250