Herwaardering voor vreemde valuta van bank
Dit artikel biedt een overzicht van het proces voor herwaardering voor vreemde valuta van bank. In dit onderwerp wordt uitgelegd hoe u het proces kunt instellen en uitvoeren en geeft informatie over de berekening voor het proces. Ook wordt uitgelegd hoe u herwaarderingstransacties kunt omkeren als omkering vereist is.
Als onderdeel van een periode-einde vereisen de boekhoudconventies dat bankrekeningsaldo's in vreemde valuta worden geherwaardeerd met verschillende typen wisselkoersen (huidig, historisch, gemiddeld, enzovoort). De functie voor herwaardering van vreemde valuta van de bank kan worden gebruikt om een of meer bankrekeningen te herwaarderen. De functie is ook een globale functie. U kunt daarom via één pagina banken herwaarderen voor alle rechtspersonen waartoe u toegang hebt.
Notitie
Wanneer u het herwaarderingsproces uitvoert, wordt het saldo in elke bankrekening die in een vreemde valuta is geboekt, geherwaardeerd. De niet-gerealiseerde winst- en verliestransacties die worden gemaakt tijdens het herwaarderingsproces worden door het systeem gegenereerd. Er kunnen twee transacties worden gemaakt, één voor de valuta voor boekhouding en één voor de aangiftevaluta, indien van toepassing. Elke journaalregel wordt geboekt naar de niet-gerealiseerde winst/verlies en de hoofdrekening die wordt geherwaardeerd.
Voorbereiding van herwaardering van vreemde valuta
Voordat u het herwaarderingsproces kunt uitvoeren, zijn de volgende instellingen vereist.
- Geef op de pagina Grootboek het wisselkoerstype op. Als geen wisselkoerstype is gedefinieerd voor de hoofdrekening, wordt dit wisselkoerstype gebruikt tijdens de herwaardering van vreemde valuta.
- Geef op de pagina Grootboek de rekeningen op voor gerealiseerde winst, gerealiseerd verlies, niet-gerealiseerde winst en niet-gerealiseerd verlies voor herwaardering van valuta. Gerealiseerde winst- en gerealiseerde verliesrekeningen worden gebruikt wanneer klanten- en leverancierstransacties worden vereffend. Niet-gerealiseerde winst- en verliesrekeningen worden gebruikt voor het herwaarderen van openstaande transacties en grootboekhoofdrekeningen.
- Selecteer op de pagina Rekeningen voor valutaherwaardering de verschillende rekeningen voor valutaherwaardering voor elke valuta en elk bedrijf. Als u geen rekeningen hebt gedefinieerd, worden rekeningen van de pagina Grootboek gebruikt.
- Voeg op de pagina Parameters voor cash- en bankbeheer een nummerreeks toe voor herwaardering van vreemde valuta op het tabblad Nummerreeksen.
In versie 10.0.39 is de functie Verbetering van wisselkoerstype voor herwaardering van vreemde valuta van banken beschikbaar. Met deze functie kunt u extra wisselkoerstypen gebruiken voor herwaardering van vreemde valuta. U kunt wisselkoerstypen voor de valuta voor boekhouding en wisselkoerstypen voor de aangiftevaluta definiëren voor elke rechtspersoon of bankrekening. Wanneer u herwaardering van vreemde valuta uitvoert, overschrijven deze gedefinieerde wisselkoerstypen het standaardtype dat is gedefinieerd in de grootboekinstellingen.
Ga naar Contanten en bankbeheer>Instellingen>Parameters voor contanten en bankbeheer.
Selecteer een van de volgende waarden op het tabblad Algemeen in het veld Bron wisselkoerstype:
- Grootboek : gebruik het wisselkoerstype dat is gedefinieerd in de grootboekinstellingen.
- Specifiek: gebruik het wisselkoerstype voor de valuta voor boekhouding en het wisselkoerstype voor de aangiftevaluta die in de huidige rechtspersoon zijn gedefinieerd.
- Bank: gebruik het wisselkoerstype voor de valuta voor boekhouding en het wisselkoerstype voor de aangiftevaluta die in de bankrekening zijn gedefinieerd.
Opmerking
Als uw rechtspersoon een Russische, Poolse of Hongaarse land-/regiocode gebruikt, kunt u al herwaardering van vreemde valuta voor de bank uitvoeren. U kunt de herwaardering van vreemde valuta die wordt gebruikt door andere landen of regio's, niet gebruiken.
Herwaardering van vreemde valuta verwerken
Nadat de instelling is voltooid, gebruikt u de pagina Herwaardering van vreemde valuta in Contanten en bankbeheer voor de herwaardering van een of meer bankrekeningen voor alle rechtspersonen. U kunt het proces in realtime uitvoeren of inplannen om het in batch uit te voeren.
Op de pagina Herwaardering van vreemde valuta wordt de historie van elk herwaarderingsproces weergegeven. De historie geeft aan wanneer het proces is uitgevoerd en welke criteria zijn gedefinieerd, en de historie bevat een koppeling naar het boekstuk dat is gemaakt voor de herwaardering. Ook ziet u of een vorige herwaardering is omgekeerd. Als u het herwaarderingsproces wilt uitvoeren, selecteert u Herwaardering van vreemde valuta in het actievenster om het dialoogvenster Bank - herwaardering van vreemde valuta te openen.
In het veld Datum herwaardering wordt de afsluitdatum gedefinieerd voor het berekenen van het saldo in vreemde valuta dat wordt geherwaardeerd. De som van alle banktransacties die hebben plaatsgevonden tot en met deze datum wordt geherwaardeerd.
Met het veld Wisselkoersdatum wordt de datum van de wisselkoers gedefinieerd die wordt gebruikt om de valutasaldi te herwaarderen. U kunt bijvoorbeeld de saldi vanaf 31 januari herwaarderen, maar de wisselkoers gebruiken die is gedefinieerd voor 1 februari.
Het herwaarderingsproces kan voor een of meer rechtspersonen worden uitgevoerd. Met de zoekopdracht worden alleen de rechtspersonen weergegeven waartoe u toegang hebt. Selecteer de rechtspersonen waarvoor u de bankrekeningen wilt selecteren die in aanmerking komen voor herwaardering van vreemde valuta. Alle bankrekeningen voor deze rechtspersonen worden weergegeven in het raster.
Stel de optie Bekijken alvorens te boeken in op Ja als u de resultaten van de herwaardering wilt bekijken voordat u deze boekt. De herwaardering van vreemde valuta heeft een voorbeeld dat kan worden geboekt. U hoeft het herwaarderingsproces niet opnieuw uit te voeren. U kunt de resultaten in het voorbeeld exporteren naar Microsoft Excel om een de historie te bewaren van de wijze waarop de bedragen zijn berekend. U kunt geen batchverwerking gebruiken als u een voorbeeld van de herwaarderingsresultaten wilt bekijken.
Selecteer OK om de herwaardering van vreemde valuta te verwerken. Er wordt ook een record gemaakt voor het bijhouden van de historie van elke uitvoering. Er wordt een afzonderlijke record gemaakt voor elke rechtspersoon en boekingslaag.
Niet-gerealiseerde winst/verlies berekenen
In Contanten en bankbeheer wordt de bankvaluta beschouwd als zijnde de basisvaluta en wordt deze niet geherwaardeerd. Het saldo van de bankrekening in de valuta voor boekhouding wordt geherwaardeerd met de wisselkoersen tussen de bankvaluta en de valuta voor boekhouding op de Wisselkoersdatum. Het saldo van de bankrekening in de valuta voor boekhouding wordt ook geherwaardeerd met de wisselkoersen tussen de bankvaluta en de valuta voor boekhouding op de Wisselkoersdatum.
Er wordt een transactie gemaakt voor het verschil tussen het saldo van de bankrekening en het nieuwe saldo dat wordt berekend voor de valuta voor boekhouding. Een andere transactie wordt gemaakt voor het verschil tussen het saldo van de bankrekening en het nieuwe saldo dat wordt berekend voor de aangiftevaluta. De posten voor deze transacties worden gemarkeerd als afgestemd.
Er wordt geen invoer gemaakt voor de valuta voor boekhouding als de bankvaluta overeenkomt met de valuta voor boekhouding. Zo ook wordt er geen invoer gemaakt voor de aangiftevaluta als de bankvaluta overeenkomt met de aangiftevaluta.
De herwaarderingstransactie voor vreemde valuta wordt ook gesplitst voor de dimensies die aanwezig zijn in de banktransacties. De splitsing wordt gebaseerd op het saldo voor elke dimensie. Bijvoorbeeld: het totale banksaldo is 10.000, maar het saldo voor de business unit 001 is 4000, terwijl het saldo voor business unit 002 6.000 is. In dit geval wordt 40 procent van het bedrag van de herwaardering geboekt naar de herwaarderingsrekening die business unit 001 heeft, en 60 procent wordt geboekt naar de herwaarderingsrekening die business unit 002 heeft. Als de rekeningstructuur geen business unit bevat, wordt het volledige bedrag geboekt naar de herwaarderingsrekening.
Uitbreiding van herwaardering voor vreemde valuta van bank
Vanaf Dynamics 365 Finance versie 10.0.36 is een nieuwe functie Uitbreiding van herwaardering voor vreemde valuta van bank beschikbaar. Deze functie is een alternatieve manier om de herwaardering voor vreemde valuta van banken te berekenen. Vóór deze functie werd bij de herwaardering voor vreemde valuta van banken rekening gehouden met elke financiële dimensiewaarde wanneer de winst of het verlies werd berekend. Met deze functie kunnen organisaties alle of geen financiële dimensies selecteren wanneer de winst of het verlies wordt berekend. Bovendien wijzigt deze functie de berekeningslogica. Deze berekent het saldo van de bankrekening door rekening te houden met alle financiële dimensies of geen financiële dimensies. Vervolgens wordt de niet-gerealiseerde winst of het niet-gerealiseerde verlies per grootboekrekening berekend.
Belangrijk
Nadat deze functie is ingeschakeld, kan deze niet worden uitgeschakeld.
Voorbeeld 1: een verschillende wisselkoers voor de dimensies
In de volgende tabel ziet u drie eindsaldi in de transactievaluta (EUR) voor een bankrekening in vreemde valuta in de rechtspersoon USMF. De valuta voor boekhouding is USD en de aangiftevaluta is USD.
| Hoofdrekening | Financiële dimensie 1 | Financiële dimensie 2 | Financiële dimensie 3 | Eindsaldo - EUR | Eindsaldo - USD | Wisselkoers - EUR/USD |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Bank - EUR | 001 | Niet van toepassing | Niet van toepassing | 10,000 | 12,000 | 1.2 |
| Bank - EUR | 002 | Niet van toepassing | Niet van toepassing | 20,000 | 23,500 | 1.175 |
| Bank - EUR | 003 | Niet van toepassing | Niet van toepassing | 30,000 | 36,600 | 1.22 |
We gaan ervan uit dat de wisselkoers tussen EUR en USD 1:1,21 is op de herwaarderingsdatum. De winst/het verlies wordt als volgt berekend:
| Hoofdrekening | Financiële dimensie 1 | Financiële dimensie 2 | Financiële dimensie 3 | Eindsaldo - EUR | Eindsaldo - USD | Winst/verlies vreemde valuta - USD |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Bank - EUR | 001 | Niet van toepassing | Niet van toepassing | 10,000 | 12,000 | 100 |
| Bank - EUR | 002 | Niet van toepassing | Niet van toepassing | 20,000 | 23,500 | 700 |
| Bank - EUR | 003 | Niet van toepassing | Niet van toepassing | 30,000 | 36,600 | -300 |
Voorbeeld 2: een positief en negatief saldo voor de dimensies
In de volgende tabel ziet u één positief en één negatief saldo in de transactievaluta (EUR) voor een bankrekening in vreemde valuta in de rechtspersoon USMF. De valuta voor boekhouding is USD en de aangiftevaluta is USD.
| Hoofdrekening | Financiële dimensie 1 | Financiële dimensie 2 | Financiële dimensie 3 | Eindsaldo - EUR | Eindsaldo - USD | Wisselkoers - EUR/USD |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Bank - EUR | 001 | Niet van toepassing | Niet van toepassing | 10,000 | 12,000 | 1.2 |
| Bank - EUR | 002 | Niet van toepassing | Niet van toepassing | -9.000 | -10.800 | 1.2 |
We gaan ervan uit dat de wisselkoers tussen EUR en USD 1:1,21 is op de herwaarderingsdatum. De winst/het verlies wordt als volgt berekend:
| Hoofdrekening | Financiële dimensie 1 | Financiële dimensie 2 | Financiële dimensie 3 | Eindsaldo - EUR | Eindsaldo - USD | Winst/verlies vreemde valuta - USD |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Bank - EUR | 001 | Niet van toepassing | Niet van toepassing | 10,000 | 12,000 | 100 |
| Bank - EUR | 002 | Niet van toepassing | Niet van toepassing | -9.000 | -10.800 | -90 |
Notitie
Als u deze uitbreiding wilt gebruiken wanneer u vreemde valuta herwaardeert, moet u eerst Herwaardering van vreemde valuta's opnieuw instellen, dimensieniveau definiëren (Contanten en bankbeheer>Periodieke taken>Herwaardering van vreemde valuta's opnieuw instellen, dimensieniveau definiëren) uitvoeren.
Herwaardering van vreemde valuta omkeren
Als u de herwaarderingtransactie moet omkeren, selecteert u Transactie omkeren op de pagina Herwaardering van vreemde valuta. Er wordt een nieuw historisch record voor herwaardering van vreemde valuta gemaakt om de historische audittrail te onderhouden die bijhoudt wanneer de herwaardering heeft plaatsgevonden of is omgekeerd.
Als u omkeren verschillende herwaarderingen wilt omkeren, moet u eerst de meest recente herwaardering omkeren. Vervolgens gaat u verder met het omkeren van oudere herwaarderingen in volgorde van datum. U kunt vervolgens nieuwe herwaarderingen verwerken voor de perioden die u hebt omgekeerd.
Feedback
Binnenkort beschikbaar: In de loop van 2024 zullen we GitHub-problemen geleidelijk uitfaseren als het feedbackmechanisme voor inhoud en deze vervangen door een nieuw feedbacksysteem. Zie voor meer informatie: https://aka.ms/ContentUserFeedback.
Feedback verzenden en weergeven voor