Overzicht van belastingengine
De Tax-engine is een essentieel onderdeel van de configureerbare ervaring met zakelijke toepassingen bij Dynamics 365 Financiën. Het is in hoge mate aanpasbaar en laat een zakelijke gebruiker, functionele consultant of hoofdgebruiker belastingregels configureren die de toepasselijkheid, berekening, boeking en verrekening van belastingen bepalen, op basis van wettelijke en zakelijke vereisten.
Notitie
De functie Belasting-engine is alleen beschikbaar voor rechtspersonen met een primair adres in India.
Voor een snel overzicht van de btw-engine gaat u als volgt te Video.
Belangrijke concepten
| Concept | Description |
|---|---|
| Belastingdocument | Een belastbaar document is een abstracte representatie van een document waarmee de belastingberekening in een ERP-systeem (Enterprise Resource Planning). |
| Belastingdocument | Een belastingdocument is een transactie met belastingdetails (regels en bedragen), waarbij het btw-bedrag op een manier wordt verdeeld die gereed is voor verbruik door elk boekhoudsysteem of boekhoudraamwerk. |
| Toepasbaarheid van belasting |
|
| Belastingberekening | Zie belastingberekening. |
| Belastingboekhouding | Zie btw-boekhouding. |
Belastingberekening
Maateenheden
Metingen zijn de berekeningsblokken voor belastingberekening. Metingen kunnen van verschillende typen (meettypen) zijn die verschillende gedragingen hebben en worden gebruikt voor verschillende berekeningsdoeleinden.
De volgende maattypen zijn beschikbaar.
| Type meetwaarde | Description |
|---|---|
| Basisbedrag | Dit type maat moet worden gebruikt om het bedrag vast te houden dat de basis vormt voor belastingberekening. Doorgaans is dit het basisbedrag × aangiftebedrag = . |
| Tarief | Dit type speciale maat wordt gebruikt om het van toepassing zijnde btw-tarief te leveren. Het is een samenstellingsmaattype en kan ook worden gebruikt om drempelbedragwaarden vast te houden, indien nodig. |
| Factor | Dit speciale maattype is een subset van het type Tariefmaat . Deze kan zo nodig worden gebruikt om drempelbedragwaarden vast te houden. |
| Btw-bedrag | Dit type maat is gelijk aan basisbedrag × Tere. Dit bedrag moet vervolgens worden verdeeld voor boekhoudingsdoeleinden. |
| Bedrag | Dit type maat moet worden gebruikt voor verdeelde belastingbedragen, zoals het terug te vorderen btw-bedrag of de belasting op het voorraadbedrag. |
| Percentage | Dit eenvoudige metingtype wordt gebruikt om elke percentagewaarde vast te houden. Deze wordt meestal gebruikt voor gevallen zoals de belasting van voorraadpercentage of onkostenpercentage. |
Formules
Nadat de metingen zijn gedefinieerd, kunt u ze gebruiken om de formule belastingberekening schrijven. U kunt de formule in twee notaties schrijven:
- Eenvoudige toewijzings notatie : gebruik deze notatie voor normale scenario's.
- Geavanceerde lineaire vergelijkingen: gebruik deze notatie specifiek voor prijs-inclusieve belastingberekening scenario's, zoals de maximale detailhandelsprijs (MRP).
Formules moeten mogelijk voorwaardelijk worden gebruikt. In dit geval moet de gebruiker de juiste bedrijfsvoorwaarden toevoegen.
Belangrijke modelkenmerken die voor berekening moeten worden toegewezen
In de volgende tabel staan de sleutelwoorden die zijn gereserveerd voor kenmerken. Wanneer u een nieuw belastbaar documentmodel maakt, moet u de kenmerken van het model definiëren op basis van de informatie in deze tabel.
| Naam van kenmerk | Gegevenstype |
|---|---|
| Basisbedrag | Real-modus |
| Prijs inclusief belasting | Real-modus |
| Btw-bedrag inbegrepen in prijs | Real-modus |
| Belastingbedrag voor regel | Real-modus |
Deze kenmerken zijn beschikbaar in het Model Belastbaar document (India) dat Microsoft levert:
- Basisbedrag : dit kenmerk is een uitvoerkenmerk en wordt gebruikt als basisbedrag voor belastingberekening.
- Prijs inclusief btw . Dit kenmerk lijkt meer op een vlag bij de btw-engine dat het btw-bedrag is opgenomen in het regelbedrag.
- Het btw-bedrag dat in de prijs is opgenomen. Dit kenmerk is het belastingbedrag dat in de prijs moet worden opgenomen, volgens de wetgeving van het bedrijf of de wettelijke wetgeving. De btw-engine gebruikt deze waarde voor het bepalen van het bedrag van de factuurregel en het bedrag dat tijdens de boekhouding in aanmerking moet worden genomen.
- bedrag regelbelasting . Dit kenmerk is het btw-bedrag dat voor de regel wordt berekend. Deze waarde blijft hetzelfde in alle prijs exclusief- en prijsinclusieve scenario's. Normaal gesproken moet er bij het initialiseren van dit kenmerk geen rekening worden gehouden met bronbelastingbedragen.
Deze kenmerken moeten op de volgende manier worden initialiseren en worden gebruikt in de belastingdocumentconfiguratie.
Voorbeeld: prijs inclusief scenario
'Basisbedrag' = 'Beoordelingswaarde' – 'btw-bedrag' – 'SGST'. Belastingbedrag' – 'IGST'. Het btw-bedrag ' - het 'btw-bedrag' - CGST_TDS.'btw-bedrag' - SGST_TDS.'btw-bedrag' IGST_TDS.'btw-bedrag' CESS_TDS.'btw-bedrag'
'Prijs inclusief btw' = 1,0
'Regelbelastingbedrag' = CGST.'btw-bedrag' + 'SGST'.' Belastingbedrag' + 'IGST'. Belastingbedrag' + 'CESS'. Btw-bedrag' + CGST_TDS.'btw-bedrag' + SGST_TDS.'btw-bedrag' + IGST_TDS.'btw-bedrag' + CESS_TDS,'btw-bedrag'
'btw-bedrag in prijs opgenomen' = CGST.'btw-bedrag' + 'SGST'.' Belastingbedrag' + 'IGST'. Belastingbedrag' + 'CESS'. Btw-bedrag' + CGST_TDS.'btw-bedrag' + SGST_TDS.'btw-bedrag' + IGST_TDS.'btw-bedrag' + CESS_TDS,'btw-bedrag'
Voorbeeld: prijs exclusief scenario
'Basisbedrag'='Beoordelingswaarde'
'Prijs inclusief btw' = 0,0
'Regelbelastingbedrag' = CGST.'btw-bedrag' + 'SGST'.' Belastingbedrag' + 'IGST'. Btw-bedrag+ BCD.'btw-bedrag' + 'ECESS C'. Btw-bedrag+ 'SHECESS C'. Belastingbedrag' + 'CESS'. Btw-bedrag' + CGST_TDS.'btw-bedrag' + SGST_TDS.'btw-bedrag' + IGST_TDS.'btw-bedrag' + CESS_TDS,'btw-bedrag'
Voor het prijs exclusief scenario initialiseert de engine het btw-bedrag dat in het prijskenmerk is opgenomen, naar 0 (nul). Daarom hoeft de vergelijking niet expliciet te worden geschreven.
Belastingboekhouding
Leverancier van belastingboekhouding
De belastingboekhoudingsverlener is het sub grootboek dat door het boekhoudscenario voor de btw wordt beïnvloed. In de inkoopstroom is bijvoorbeeld Partij/Leverancier als er belasting aan de leverancier moet worden betaald als onderdeel van de leveranciersfactuur. De lijst met leveranciers van belastingboekhoudingen is afhankelijk van het onderliggende ERP-systeem. Voor Financiën zijn de volgende belastingboekhoudingsproviders beschikbaar:
- Partij
- Voorraad
- Belastingen
- Ledger
Boekingstypen
Wanneer het belastingboekhoudingsproces invloed heeft op het sub-grootboek voor btw, moet het btw-bedrag verder worden gedesubdeerd voor vereffening, rapportage, kostprijsboekhouding en vergelijkbare doeleinden. De lijst met boekingstypen kan verschillen op basis van land-/regiospecifieke regelgeving voor belastingtypen. Voor India zijn de volgende boekingstypen beschikbaar:
- Terug te vorderen btw
- Te betalen btw
- Belastingkosten
- Terug te vorderen uitgestelde btw
- Te betalen tussentijdse belasting
- Terug te vorderen tussentijdse belasting
Creditgroep voor btw
In de volgende afbeelding ziet u een voorbeeld van de groep voor belastingcrediten voor Belasting op goederen en diensten (GST).
Wanneer de voorgaande configuratie wordt gebruikt, worden het terug te vorderen btw-bedrag en het te betalen btw-bedrag opgecumuleerd op elke btw-creditgroep.
Af te stellen regel
De kortingsregel bepaalt hoe de terug te vorderen btw moet worden gebruikt om de te betalen btw af te betalen. In het voorbeeld in de volgende tabel ziet u hoe de set-offregel kan worden ingesteld voor GST in India.
| Terug te vorderen kant | Te betalen kant |
|---|---|
| IGST | IGST, CGST, SGST |
| CGST | CGST, IGST |
| SGST | SGST, IGST |
| CES | CES |
| CGST_TDS | CGST |
| SGST_TDS | SGST |
| IGST_TDS | IGST |
| CESS_TDS | CESS_TDS |