Informatie over activa die vanuit Leveranciers zijn gemaakt

Geldt voor: Microsoft Dynamics AX 2012 R3, Microsoft Dynamics AX 2012 R2, Microsoft Dynamics AX 2012 Feature Pack, Microsoft Dynamics AX 2012

U kunt een integratie instellen tussen Vaste activa en Leveranciers om automatisch vaste activa van inkooporders of leveranciersfacturen te maken of om automatisch verwervings- en verwervingscorrectietransacties voor vaste activa te boeken.

De volgende methoden zijn beschikbaar voor het integreren van Vaste activa en Leveranciers, en u moet dezelfde methode gebruiken voor alle vaste activa:

• U maakt handmatig een vast activum voordat u het vast-activumnummer toevoegt aan de regel op de inkooporder of leveranciersfactuur. Er wordt automatisch een verwervingstransactie geboekt voor het activum wanneer u de leveranciersfactuur boekt. Dit is de standaardmethode.

• U maakt handmatig een vast activum voordat u het vast-activumnummer toevoegt aan de regel op de inkooporder of leveranciersfactuur. Wanneer u de leveranciersfactuur boekt, wordt er geen bijboekingstransactie voor de activa geboekt.

• Er wordt automatisch een vast activum gemaakt wanneer u een productontvangstbon of leveranciersfactuur boekt waarvoor het selectievakje Nieuwe vaste activa maken is ingeschakeld. Er wordt automatisch een verwervingstransactie geboekt voor het activum wanneer u de leveranciersfactuur boekt.

• Er wordt automatisch een vast activum gemaakt wanneer u een productontvangstbon of leveranciersfactuur boekt waarvoor het selectievakje Nieuwe vaste activa maken is ingeschakeld. Wanneer u de leveranciersfactuur boekt, wordt er geen bijboekingstransactie voor de activa geboekt.

Kies een van de eerste twee methoden als u vaste activa liever handmatig maakt en aansluitend het nummer van de vaste activa aan de inkooporder of leveranciersfactuur wilt toewijzen. Kies een van de laatste twee methoden als u zelf wilt bepalen wat u wilt doen. Soms wilt u vaste activa handmatig maken en soms wilt u een vast activum automatisch laten maken op basis van de gegevens van de vaste activa op de regelartikeldetails.

Of u nu handmatig vaste activa maakt of de meer flexibele aanpak kiest, u moet eveneens beslissen of een verwervingstransactie alleen in Vaste activa kan worden geboekt of dat deze kan worden geboekt wanneer u een leveranciersfactuur boekt. In sommige organisaties wil men dat verwervingen en verwervingstransacties met behulp van handmatige boekingen in journaal of voorstellen handmatig in Vaste activa worden gemaakt.

In dit onderwerp wordt elke methode uitgelegd.

Methoden voor handmatig vaste activa maken

Wanneer u een leveranciersfactuur boekt waarvoor het nummer van een vast activum in de regels is ingevoerd, en het selectievakje Bijboekingen van activa vanuit Inkoop toestaan is ingeschakeld in het formulier Parameters vaste activa, wordt de verwerving automatisch geboekt en verandert de status van het activum in Open.

Als een verwerving niet kan worden geboekt, kunt u een verwervingstransactie handmatig in Vaste activa invoeren of met een verwervingsvoorstel in het journaal Vaste activa meerdere verwervingstransacties tegelijk maken.

Notitie

Als vaste activa zo zijn ingesteld dat verwervingstransacties alleen door een bepaalde gebruikersgroep kunnen worden geboekt, moet u lid van die gebruikersgroep zijn om verwervingstransacties van facturen te kunnen boeken.

Methoden voor automatisch vaste activa maken

Wanneer u een productontvangstbon boekt waarvoor het selectievakje Nieuwe vaste activa maken is ingeschakeld voor een regel, wordt er een nieuw vast activum gemaakt met de status Nog niet bijgeboekt. Boekt u vervolgens een leveranciersfactuur met een nieuw vast activum, dan wordt er een verwervingstransactie voor het nieuwe activum geboekt en verandert de status van het activum in Open als de vaste activa zo zijn ingesteld dat vanuit Leveranciers activa mogen worden bijgeboekt en u lid bent van een gebruikersgroep die verwervingstransacties mag boeken.

Als het selectievakje Nieuwe vaste activa? niet was ingeschakeld op de inkoopregel toen u de productontvangstbon boekte maar wel was ingeschakeld toen u de leveranciersfactuur boekte, wordt het nieuwe vaste activum gemaakt en bijgeboekt met de status Open, als de vaste activa zijn ingesteld voor maken en bijboeken. Er wordt geen extra activum gemaakt wanneer u een leveranciersfactuur boekt als er al een activum was gemaakt toen u de productontvangstbon boekte.

Drempel voor kapitalisatie

Wanneer u een methode gebruikt waarbij het activum automatisch wordt gemaakt en bijgeboekt, kunt u het systeem zo instellen dat wordt gecontroleerd of het inkoopbedrag van het vaste activum voldoet aan de kapitalisatiedrempel voor de afschrijving van vaste activa. In dat geval is het selectievakje Afschrijving ingeschakeld in de waardemodellen of in de afschrijvingsboeken voor het activum wanneer dat vanuit Leveranciers wordt gemaakt.

Een kapitalisatiedrempel is een geldbedrag waarmee wordt bepaald of activa worden afgeschreven als zij aan een bepaald bedrag voldoen. Als u bijvoorbeeld een activum aanschaft waarvan het bedrag lager is dan de kapitalisatiedrempel, komt het activum niet in aanmerking om te worden afgeschreven. Is het bedrag van dat activum gelijk aan of hoger dan de kapitalisatiedrempel, dan komt het activum in aanmerking om te worden afgeschreven.

U kunt de kapitalisatiedrempel instellen in het formulier Groepen vaste activa. Zie Vaste-activagroepen (formulier) voor meer informatie.

Scenario

Aan de hand van het volgende scenario wordt een volledige integratiecyclus van vaste activa en leveranciers besproken. Er wordt een voorbeeld gegeven en het gebruik van bijboekingsvoorstellen wordt uitgelegd. Zie Integratie van vaste activa en leveranciers instellen, Activa verwerken die vanuit Leveranciers zijn gemaakt en Over integratie van vaste activa voor meer informatie over instellingen, voorstellen en boekingsrekeningen.

In dit scenario wordt het systeem als volgt opgezet:

• Activa worden automatisch gemaakt tijdens het boeken van een productontvangstbon of leveranciersfactuur, maar de vaste activa worden zo ingesteld dat er geen bijboekingstransacties vanuit Leveranciers kunnen worden geboekt.

• De rekeningen worden opgegeven in het veld Rekeningtype voor de rekeningtypen Ontvangst van vaste activa en Probleem met vaste activa in het formulier Artikelengroepen

  .

• De kapitalisatiedrempel voor de computersgroep (COMP) is 1500.

• U moet een inkooporder voor een nieuwe laptop voor een werknemer invoeren, de inkooporder boeken, controleren of de desbetreffende expeditiemedewerker een productontvangstbon boekt, de leveranciersfactuur boeken en vervolgens controleren of de boekhouder de status van het bestelde activum 'laptop' op Open heeft gezet.

Als eerste voert u in het formulier Inkooporder de gegevens voor de laptop in, die 1,600 euro kost. U schakelt het selectievakje Nieuwe vaste activa? op het sneltabblad Vaste activa van de inkooporderregels in, selecteert COMP als de vaste-activagroep en slaat de inkooporder op.

Wanneer de laptop binnen is, voert de expeditiemedewerker de productontvangstbon in en boekt deze om de ontvangst van de laptop te registreren. Het activum 'laptop' wordt gemaakt en heeft de status Nog niet bijgeboekt. Het bedrag overschrijdt de kapitalisatiedrempel. Het selectievakje Afschrijving is dus ingeschakeld in de waardemodellen en in de afschrijvingsboeken voor het activum 'laptop'. De volgende transacties worden uitgevoerd.

Omschrijving	Rekening	Debet	Credit
Inkoop, productontvangstbon van inkoop	Niet-gefactureerde ontvangsten	1.600,00
Inkoop, tegenrekening productontvangstbon inkoop	Toegerekende kosten		1.600,00

Vervolgens boekt u de leveranciersfactuur voor de laptop. De laptopstatus wordt niet gewijzigd, omdat vaste activa zo zijn ingesteld dat wordt voorkomen dat een activumverwervingstransactie wordt geboekt wanneer een leveranciersfactuur wordt geboekt. Het selectievakje Nieuwe vaste activa maken werd ingeschakeld toen de leveranciersfactuur werd geboekt. Daarom werd de rekening Ontvangst van vaste activa gebruikt. De rekening Probleem met vaste activa werd niet gebruikt omdat er geen bijboeking heeft plaatsgevonden. Deze wordt later gebruikt wanneer de boekhouder van uw organisatie met behulp van verwervingsvoorstellen een verwervingstransactie in Vaste activa boekt.

De volgende transacties worden uitgevoerd.

Omschrijving	Rekening	Debet	Credit
Inkoop, tegenrekening productontvangstbon inkoop	Toegerekende kosten	1.600,00
Leveranciersaldo	Leveranciers		1.600,00
Inkoop, ontvangst van vaste activa	Onkosten computer	1.600,00
Inkoop, productontvangstbon van inkoop	Niet-gefactureerde ontvangsten		1.600,00

Tot slot bekijkt de boekhouder alle vaste activa met de status Nog niet bijgeboekt. Het nieuwe activum 'laptop' wordt daarom beoordeeld. De boekhouder opent vervolgens het formulier Bijboekingsvoorstel vanuit de journaalregels Vaste activa en maakt verwervingstransacties voor alle activa die een factuur maar ook nog steeds de status Nog niet bijgeboekt hebben. Wanneer het journaal wordt geboekt, wordt de status van het activum 'laptop' gewijzigd in Open. De rekening Probleem met vaste activa wordt gecrediteerd en de rekening voor het bijboeken van activa wordt gedebiteerd.

Hieronder vindt u enkele varianten voor dit scenario:

• Als vaste activa zo zijn ingesteld dat bijboekingstransacties voor activa worden geboekt wanneer leveranciersfacturen worden geboekt, hoeft de boekhouder geen bijboekingsvoorstellen in Vaste activa te gebruiken omdat de bijboekingstransactie wordt gemaakt. Ook worden er verschillende rekeningen bijgewerkt wanneer u de leveranciersfactuur boekt. De voorraadrekening Ontvangst van vaste activa wordt gedebiteerd in plaats van de onkosten van de computer en er worden twee extra transacties uitgevoerd: de rekening voor het bijboeken van activa wordt gedebiteerd en de voorraadrekening Probleem met vaste activa wordt gecrediteerd.

• Als het selectievakje Nieuwe vaste activa maken niet is ingeschakeld wanneer de productontvangstbon wordt geboekt, wordt er op dat moment geen activum gemaakt. Als u het selectievakje Nieuwe vaste activa maken inschakelt en dan de leveranciersfactuur boekt, wordt het activum gemaakt met de status Nog niet bijgeboekt of met de status Open als u ook verwervingstransacties boekt wanneer er leveranciersfacturen worden geboekt.

• Als de laptop 1400 en geen 1600 euro kost, wordt de kapitalisatiedrempel niet bereikt. Het activum wordt dus gemaakt en het selectievakje Afschrijving wordt uitgeschakeld.

• Als er een facturenregister wordt gebruikt en het facturenregister is geboekt, gebruikt u het formulier Factuurgoedkeuringsjournaal om het boekstuk op te halen, de inkooporder aan de leveranciersfactuur te koppelen, het selectievakje Nieuwe vaste activa maken in te schakelen en vervolgens de leveranciersfactuur te boeken. Als u lid bent van een gebruikersgroep die bijboekingstransacties mag maken, wordt de bijboeking gemaakt en heeft het activum de status Open.

• Als er slechts een deel van de hoeveelheid is ontvangen, wordt er vanwege de beperkingen van de gebruikersgroep geen activabijboeking voor de eerste leveranciersfactuur gemaakt. De enige manier waarop een bijboeking voor de tweede leveranciersfactuur van de bestelde hoeveelheid kan worden geboekt, is wanneer er al een bijboekingstransactie voor de eerste leveranciersfactuur is ingevoerd en u lid bent van de gebruikersgroep die bijboekingen kan boeken.

Zie ook

Over integratie van vaste activa

Activa verwerken die vanuit Leveranciers zijn gemaakt

Integratie van vaste activa en leveranciers instellen

Bijboekingsvoorstel (formulier)

Bijboekingscorrectievoorstel (formulier)