Organizacje obejmujące wiele firm mogą tworzyć i zarządzać płatnościami za pomocą jednej firmy, która obsługuje wszystkie płatności. Dlatego tych samych płatności nie trzeba wpisywać w wielu firmach. Ten artykuł zawiera przykłady pokazujące sposób księgowania scentralizowanych płatności w różnych scenariuszach.
W organizacji stosującej scentralizowane płatności występuje wiele firm dla operacji i każdej firma operacyjna zarządza własnymi fakturami od dostawców. Płatności dla wszystkich operacyjnych firm są generowane z jednej firmy nazywanej firmą płatności. W trakcie procesu rozrachunku tworzone są odpowiednie transakcje „należne dla” i „należne od”. Użytkownik może określić, która firma w organizacji ma odbierać transakcje zrealizowanych dodatnich oraz ujemnych różnic kursowych i w jaki sposób mają być obsługiwane transakcje rabatów gotówkowych związane z płatnościami międzyfirmowymi. W wierszu dziennika płatności scentralizowanych typ konta powinien być ustawiony jako Dostawca. Typ konta przeciwstawnego powinien być ustawiony jako Bank lub Księga. Rachunek bankowy powinien być w bieżącej firmie.
Poniższe przykłady ilustrują sposób księgowania w przypadku różnych scenariuszy. Wszystkie przykłady dotyczą następującej konfiguracji:
- Firmami są Fabrikam, Fabrikam Wschód i Fabrikam West. Płatności pochodzą z Fabrikam.
- Pole Zaksięguj rabat gotówkowy na stronie Księgowanie międzyfirmowe ma wartość Firma wystawiająca fakturę.
- Pole Zaksięguj zyski lub straty związane z wymianą walut na stronie Księgowanie międzyfirmowe ma wartość Firma dokonująca płatności.
- Dostawca Fourth Coffee jest skonfigurowany jako dostawca w każdej firmie. Dostawcy z różnych firm są identyfikowani jako ten sam dostawca, ponieważ używają tego samego identyfikatora globalnej książki adresowej.
Identyfikator katalogu |
Konto dostawcy |
Imię i nazwisko |
Firma |
1050 |
3004 |
Fourth Coffee |
Fabrikam |
1050 |
100 |
Fourth Coffee |
Fabrikam Wschód |
1050 |
3004 |
Fourth Coffee |
Fabrikam Zachód |
Przykład 1: Płatność za fakturę dostawcy od innej firmy
Firma Fabrikam East prowadzi fakturę otwartą dla dostawcy 100, Fourth Coffee. Firma Fabrikam wprowadza i księguje płatności na koncie 3004 dostawcy firmy Fabrikam, Fourth Coffee. Płatność jest rozliczana za pomocą faktury otwartej.
Faktura jest księgowana w firmie Fabrikam East dla dostawcy 100
Konto |
Kwota obciążenia |
Kwota uznania |
Wydatek (Fabrikam East) |
600,00 |
|
Rozrachunki z dostawcami (Fabrikam East) |
|
600,00 |
Płatność jest generowana i księgowana w firmie Fabrikam dla dostawcy 3004
Konto |
Kwota obciążenia |
Kwota uznania |
Rozrachunki z dostawcami (Fabrikam) |
600,00 |
|
Gotówka (Fabrikam) |
|
600,00 |
Firma Fabrikam jest rozliczana za pomocą faktury firmy Fabrikam East
Księgowanie firmy Fabrikam
Konto |
Kwota obciążenia |
Kwota uznania |
Należność firmy Fabrikam East (Fabrikam) |
600,00 |
|
Rozrachunki z dostawcami (Fabrikam) |
|
600,00 |
Księgowanie firmy Fabrikam Wschód
Konto |
Kwota obciążenia |
Kwota uznania |
Rozrachunki z dostawcami (Fabrikam East) |
600,00 |
|
Należne dla Fabrikam (Fabrikam East) |
|
600,00 |
Przykład 2: Płatność za fakturę dostawcy od innej firmy z rabatem gotówkowym
Firma Fabrikam East prowadzi fakturę otwartą dla dostawcy 100, Fourth Coffee. Na fakturze wykazano dostępny rabat gotówkowy w wysokości 20,00. Firma Fabrikam wprowadza i księguje płatność w kwocie 580,00 na koncie 3004 dostawcy firmy Fabrikam, Fourth Coffee. Płatność jest rozliczana za pomocą otwartych faktur firmy Fabrikam East. Rabat gotówkowy jest księgowany w firmie obsługującej fakturowanie, Fabrikam East.
Faktura jest księgowana w firmie Fabrikam East dla dostawcy 100 firmy Fabrikam East
Konto |
Kwota obciążenia |
Kwota uznania |
Wydatek (Fabrikam East) |
600,00 |
|
Rozrachunki z dostawcami (Fabrikam East) |
|
600,00 |
Płatność jest generowana i księgowana w firmie Fabrikam dla dostawcy 3004 firmy Fabrikam
Konto |
Kwota obciążenia |
Kwota uznania |
Rozrachunki z dostawcami (Fabrikam) |
580,00 |
|
Gotówka (Fabrikam) |
|
580,00 |
Firma Fabrikam jest rozliczana za pomocą faktury firmy Fabrikam East
Księgowanie firmy Fabrikam
Konto |
Kwota obciążenia |
Kwota uznania |
Należność firmy Fabrikam East (Fabrikam) |
580,00 |
|
Rozrachunki z dostawcami (Fabrikam) |
|
580,00 |
Księgowanie firmy Fabrikam Wschód
Konto |
Kwota obciążenia |
Kwota uznania |
Rozrachunki z dostawcami (Fabrikam East) |
580,00 |
|
Zobowiązanie firmy Fabrikam (Fabrikam East) |
|
580,00 |
Rozrachunki z dostawcami (Fabrikam East) |
20,00 |
|
Rabat gotówkowy (Fabrikam East) |
|
20,00 |
Przykład 3: Płatność za fakturę dostawcy od innej firmy ze zrealizowaną ujemną różnicą kursową
Firma Fabrikam East prowadzi fakturę otwartą dla dostawcy 100, Fourth Coffee. Firma Fabrikam wprowadza i księguje płatności na koncie 3004 dostawcy firmy Fabrikam, Fourth Coffee. Płatność jest rozliczana za pomocą faktury otwartej firmy Fabrikam East. Transakcja z ujemną różnicą kursową jest generowana podczas procesu rozliczania.
- Kurs wymiany EUR do USD w dniu wystawienia faktury: 1,2062
- Kurs wymiany EUR do USD w dniu płatności: 1,2277
Faktura jest księgowana w firmie Fabrikam East dla dostawcy 100 firmy Fabrikam East
Konto |
Kwota obciążenia |
Kwota uznania |
Wydatek (Fabrikam East) |
600,00 EUR / 723,72 USD |
|
Rozrachunki z dostawcami (Fabrikam East) |
|
600,00 EUR / 723,72 USD |
Płatność jest generowana i księgowana w firmie Fabrikam dla dostawcy 3004 firmy Fabrikam
Konto |
Kwota obciążenia |
Kwota uznania |
Rozrachunki z dostawcami (Fabrikam) |
600,00 EUR / 736,62 USD |
|
Gotówka (Fabrikam) |
|
600,00 EUR / 736,62 USD |
Firma Fabrikam jest rozliczana za pomocą faktury firmy Fabrikam East
Księgowanie firmy Fabrikam
Konto |
Kwota obciążenia |
Kwota uznania |
Należność firmy Fabrikam East (Fabrikam) |
600,00 EUR / 736,62 USD |
|
Rozrachunki z dostawcami (Fabrikam) |
|
600,00 EUR / 736,62 USD |
Zrealizowana ujemna różnica kursowa (Fabrikam) |
0,00 EUR / 12,90 USD |
|
Należność firmy Fabrikam East (Fabrikam) |
|
0,00 EUR / 12,90 USD |
Księgowanie firmy Fabrikam Wschód
Konto |
Kwota obciążenia |
Kwota uznania |
Rozrachunki z dostawcami (Fabrikam East) |
600,00 EUR / 736,62 USD |
|
Zobowiązanie firmy Fabrikam (Fabrikam East) |
|
600,00 EUR / 736,62 USD |
Zobowiązanie firmy Fabrikam (Fabrikam East) |
0,00 EUR / 12,90 USD |
|
Rozrachunki z dostawcami (Fabrikam East) |
|
0,00 EUR / 12,90 USD |
Przykład 4: Płatność za fakturę dostawcy od innej firmy z rabatem gotówkowym i ze zrealizowaną ujemną różnicą kursową
Firma Fabrikam East prowadzi fakturę otwartą dla dostawcy 100, Fourth Coffee. Faktura ma dostępny rabat gotówkowy i wygenerowaną transakcję podatku. Firma Fabrikam księguje płatności na koncie 3004 dostawcy firmy Fabrikam, Fourth Coffee. Płatność jest rozliczana za pomocą faktury otwartej firmy Fabrikam East. Transakcja z ujemną różnicą kursową jest generowana podczas procesu rozliczania. Rabat gotówkowy jest księgowany dla firmy obsługującej fakturę (Fabrikam East), a różnica kursowa jest księgowana dla firmy obsługującej płatność (Fabrikam).
- Kurs wymiany EUR do USD w dniu wystawienia faktury: 1,2062
- Kurs wymiany EUR do USD w dniu płatności: 1,2277
Faktura jest księgowana, a podatek od transakcji jest generowany w firmie Fabrikam East dla dostawcy 100
Konto |
Kwota obciążenia |
Kwota uznania |
Wydatek (Fabrikam East) |
564,07 EUR / 680,38 USD |
|
Podatek (Fabrikam East) |
35,93 EUR / 43,34 USD |
|
Rozrachunki z dostawcami (Fabrikam East) |
|
600,00 EUR / 723,72 USD |
Płatność jest generowana i księgowana w firmie Fabrikam dla dostawcy 3004
Konto |
Kwota obciążenia |
Kwota uznania |
Rozrachunki z dostawcami (Fabrikam) |
588,72 EUR / 722,77 USD |
|
Gotówka (Fabrikam East) |
|
588,72 EUR / 722,77 USD |
Firma Fabrikam jest rozliczana za pomocą faktury firmy Fabrikam East
Księgowanie firmy Fabrikam
Konto |
Kwota obciążenia |
Kwota uznania |
Należność firmy Fabrikam East (Fabrikam) |
588,72 EUR / 722,77 USD |
|
Rozrachunki z dostawcami (Fabrikam) |
|
588,72 EUR / 722,77 USD |
Zrealizowana ujemna różnica kursowa (Fabrikam) |
0,00 EUR / 12,66 USD |
|
Należność firmy Fabrikam East (Fabrikam) |
|
0,00 EUR / 12,66 USD |
Księgowanie firmy Fabrikam Wschód
Konto |
Kwota obciążenia |
Kwota uznania |
Rozrachunki z dostawcami (Fabrikam East) |
588,72 EUR / 722,77 USD |
|
Zobowiązanie firmy Fabrikam (Fabrikam East) |
|
588,72 EUR / 722,77 USD |
Zobowiązanie firmy Fabrikam (Fabrikam East) |
0,00 EUR / 12,66 USD |
|
Rozrachunki z dostawcami (Fabrikam East) |
|
0,00 EUR / 12,66 USD |
Rozrachunki z dostawcami (Fabrikam East) |
11,28 EUR / 13,61 USD |
|
Rabat gotówkowy (Fabrikam East) |
|
11,28 EUR / 13,61 USD |
Przykład 5. Faktura korygująca dostawcy z płatnością główną
Firma Fabrikam generuje płatność w kwocie 75,00 na koncie 3004 dostawcy, Fourth Coffee. Płatność jest rozliczana za pomocą faktury otwartej dla dostawcy 3004 firmy Fabrikam West i za pomocą otwartej faktury korygującej w firmie Fabrikam East dla dostawcy 100. Płatność jest wybrana jako płatność główna na stronie Rozlicz transakcje.
Faktura jest księgowana dla firmy Fabrikam West dla dostawcy 3004
Konto |
Kwota obciążenia |
Kwota uznania |
Wydatek (Fabrikam West) |
100,00 |
|
Rozrachunki z dostawcami (Fabrikam West) |
|
100,00 |
Faktura korygująca jest księgowana dla firmy Fabrikam East dla dostawcy 100
Konto |
Kwota obciążenia |
Kwota uznania |
Rozrachunki z dostawcami (Fabrikam East) |
25,00 |
|
Zwroty zakupów (Fabrikam East) |
|
25,00 |
Płatność jest księgowana dla firmy Fabrikam dla dostawcy 3004
Konto |
Kwota obciążenia |
Kwota uznania |
Rozrachunki z dostawcami (Fabrikam) |
75,00 |
|
Gotówka (Fabrikam) |
|
75,00 |
Płatność firmy Fabrikam jest rozliczana za pomocą faktury firmy Fabrikam West oraz faktury korygującej firmy Fabrikam East
Księgowanie firmy Fabrikam
Konto |
Kwota obciążenia |
Kwota uznania |
Rozrachunki z dostawcami (Fabrikam) |
25,00 |
|
Zobowiązanie firmy Fabrikam East (Fabrikam) |
|
25,00 |
Należność firmy Fabrikam West (Fabrikam) |
100,00 |
|
Rozrachunki z dostawcami (Fabrikam) |
|
100,00 |
Księgowanie firmy Fabrikam Wschód
Konto |
Kwota obciążenia |
Kwota uznania |
Należność firmy Fabrikam (Fabrikam East) |
25,00 |
|
Rozrachunki z dostawcami (Fabrikam East) |
|
25,00 |
Księgowanie firmy Fabrikam West
Konto |
Kwota obciążenia |
Kwota uznania |
Rozrachunki z dostawcami (Fabrikam West) |
100,00 |
|
Zobowiązanie firmy Fabrikam (Fabrikam West) |
|
100,00 |
Przykład 6. Faktura korygująca dostawcy bez płatności głównej
Firma Fabrikam generuje płatność w kwocie 75,00 na koncie 3004 dostawcy, Fourth Coffee. Płatność jest rozliczana za pomocą faktury otwartej dla dostawcy 3004 firmy Fabrikam West i za pomocą otwartej faktury korygującej w firmie Fabrikam East dla dostawcy 100. Płatność nie jest wybrana jako płatność główna na stronie Rozlicz transakcje.
Faktura jest księgowana dla firmy Fabrikam West dla dostawcy 3004
Konto |
Kwota obciążenia |
Kwota uznania |
Wydatek (Fabrikam West) |
100,00 |
|
Rozrachunki z dostawcami (Fabrikam West) |
|
100,00 |
Faktura korygująca jest księgowana dla firmy Fabrikam East dla dostawcy 100
Konto |
Kwota obciążenia |
Kwota uznania |
Rozrachunki z dostawcami (Fabrikam East) |
25,00 |
|
Zwroty zakupów (Fabrikam East) |
|
25,00 |
Płatność jest księgowana dla firmy Fabrikam dla dostawcy 3004
Konto |
Kwota obciążenia |
Kwota uznania |
Rozrachunki z dostawcami (Fabrikam) |
75,00 |
|
Gotówka (Fabrikam) |
|
75,00 |
Płatność firmy Fabrikam jest rozliczana za pomocą faktury firmy Fabrikam West oraz faktury korygującej firmy Fabrikam East
Księgowanie firmy Fabrikam
Konto |
Kwota obciążenia |
Kwota uznania |
Należność firmy Fabrikam West (Fabrikam) |
75,00 |
|
Rozrachunki z dostawcami (Fabrikam) |
|
75,00 |
Księgowanie firmy Fabrikam Wschód
Konto |
Kwota obciążenia |
Kwota uznania |
Należność firmy Fabrikam West (Fabrikam East) |
25,00 |
|
Rozrachunki z dostawcami (Fabrikam East) |
|
25,00 |
Księgowanie firmy Fabrikam West
Konto |
Kwota obciążenia |
Kwota uznania |
Rozrachunki z dostawcami (Fabrikam West) |
75,00 |
|
Zobowiązanie firmy Fabrikam (Fabrikam West) |
|
75,00 |
Rozrachunki z dostawcami (Fabrikam West) |
25,00 |
|
Zobowiązanie firmy Fabrikam East (Fabrikam West) |
|
25,00 |