Podczas konsolidowania danych z jednej waluty rozliczeniowej do innej należy wykonać przeszacowanie waluty, jeśli nastąpiła zmiana kursów wymiany, tak aby salda kont zostały poprawnie przeszacowane. Podczas pierwszej konsolidacji danych użyj karty przeliczania waluty, aby wybrać początkowe kursy wymiany do przeszacowania podczas procesu konsolidacji. Po wprowadzeniu nowego kursu wymiany (na przykład w kolejnym miesiącu) można przeszacować salda konta. Niezrealizowane dodatnie różnice kursowe zostaną odpowiednio zaktualizowane na podstawie nowego kursu wymiany i daty. Poniższy przykład ilustruje zapisy księgowe utworzone podczas tego procesu.
Konfiguracja firmy
Firma źródłowa/operacyjna (USMF) — dolary amerykańskie (USD) są używane jako waluta rozliczeniowa i raportowania.
Skonsolidowana firma (CON) — euro (EUR) są używane jako waluta rozliczeniowa i sprawozdawcza.
Zrealizowany zysk – konto księgowe 801500
Zrealizowana strata – konto księgowe 801600
Niezrealizowany zysk – konto księgowe 801600
Niezrealizowana strata – konto księgowe 801400
Oryginalne transakcje
Transakcje za pomocą blankietów kasowych w USMF
Data
Konto finansowe
Waluta
Liczba dni
11/10/2020
110110 – Kasa
USD
500
11/10/2020
130100 – Rozrachunki z odbiorcami
USD
-500
Kursy wymiany
Z waluty
Na walutę
Data początkowa
Kurs wymiany
EUR
USD
1/10/2020
200
EUR
USD
1/11/2020
150
EUR
USD
1/12/2017
100
Wykonywanie konsolidacji dla października 2020
Salda w konsolidowanej firmie
Konto finansowe
Waluta
Kwota
Obliczanie
110110
EUR
250
500 USD × 50%
130100
EUR
-250
-500 USD × 50%
Wykonaj przeszacowanie w walucie dla kont od 1 października 2020 do 30 listopada 2020 roku.
Salda w konsolidowanej firmie
Konto finansowe
Waluta
Kwota
Obliczanie
110110
EUR
333.33
Pierwotna kwota 500 × 66.6667%
130100
EUR
-333.33
Pierwotna kwota -500 × 66.6667%
801400
EUR
83.33
333.33 – 250
801600
EUR
-83.33
-333.33 – (-250)
Zobaczysz dodatkowe transakcje dla kwot w walucie raportowania.
Wykonaj przeszacowanie w walucie dla kont od 1 października 2020 do 31 grudnia 2020 roku.