Rozliczenia księgi rachunkowej

Uwaga

Grupy zainteresowań społeczności zostały teraz przeniesione z usługi Yammer do Microsoft Viva Engage. Aby dołączyć do społeczności Viva Engage i wziąć udział w najnowszych dyskusjach, wypełnij formularz Żądź dostęp do witryny Finance and Operations Viva Engage Community i wybierz społeczność, którą chcesz dołączyć.

Rozliczenie księgi głównej to proces dopasowywania transakcji debetowych i kredytowych w księdze głównej. Rozliczenie kwot debetowych i kredytowych służy do uzgodnienia salda konta księgi z wyszczególnionymi transakcjami, które na to saldo się składają.

Transakcje rozliczane można wykluczyć z zapytań i raportów. Wykluczając te transakcje, można łatwiej analizować otwarte transakcje rejestru, które składają się na saldo konta rejestru.

Ważne

Moduły Accounts payable (AP) i Accounts receivable (AR) również posiadają funkcję rozliczania faktur i płatności. Kiedy następuje rozliczenie w księgach pomocniczych AR i AP, odpowiadające im wpisy w księdze nie są automatycznie rozliczane. Począwszy od wersji 10.0.42 rozwiązania Dynamics 365 Finance,dostępny jest nowy parametr dla Automatyczne rozliczanie księgi podrzędnej do księgi. Dodatkowe informacje zamieszczono w artykule Częściowe rozliczenia księgi.

Funkcje rozliczenia księgowego

W programie Microsoft Dynamics 365 Finance w wersji 10.0.21 opcja Włączenie zaawansowanego uzgadniania księgi została usunięta ze strony Parametry księgi głównej. Zaawansowane rozliczanie księgi głównej jest teraz zawsze włączone. W wersji Finance 10.0.25 wprowadzono funkcję Powiązanie między rozliczeniem księgi a zamknięciem roku. Ta funkcja zmienia fundamentalną funkcjonalność zarówno rozliczenia księgi głównej, jak i zamknięcia rocznego księgi głównej. Zanim włączysz tę funkcję w przestrzeni roboczej Zarządzanie funkcjami, zobacz Świadomość zależności między rozliczeniem księgi a zamknięciem roku.

Uwaga

Od wersji 10.0.40 aplikacji Dynamics 365 Finance funkcję Relacja między rozliczeniem księgi wraz z powiązanymi z nią funkcjami Automatyzowanie procesu rozliczania księgi i Księgowanie zrealizowanych zysków/strat w walucie obcej dla rozliczeń księgi można znaleźć w parametrach księgi głównej, a konkretnie na karcie Rozliczenia księgi. Tymi funkcjami zarządza się odpowiednio za pomocą parametrów o nazwach Włącz opcje zaawansowanej świadomości, Włącz automatyzację procesu dla rozliczenia księgi i Włącz księgowanie zrealizowanych zysków/strat w walucie do rozliczeń księgi.

Tworzenie rozliczenia księgi głównej

Wybierz konta główne, dla których chcesz przeprowadzić rozliczenie księgi. Wybierz te główne konta na jeden z dwóch sposobów:

  1. Wybierz kolejno opcje Księga główna>Ustawienia księgi>Parametry księgi głównej.
  2. Na karcie Rozliczenia księgi wybierz wykresy kont, z których chcesz wybrać konta główne.
  3. Wybierz główne konta dla rozliczenia księgi głównej. Ponieważ wykresy kont są globalne, wszystkie firmy, którym przypisujesz wybrane wykresy kont, mają te same główne konta wybrane do rozliczenia księgi.

– lub –

  1. Wybierz kolejno opcje Księga główna>Zadania okresowe>Rozliczenia księgi.
  2. Wybierz Konta rozliczeniowe księgi.
  3. W oknie dialogowym wybierz plan kont i konta główne, dla których chcesz przeprowadzić rozliczenie księgi. To okno dialogowe jest skrótem. Wszystkie dodane tutaj główne konta są również wyświetlane na stronie Parametry rejestru ogólnego .

Możesz użyć tych samych podstawowych procedur, aby usunąć konta główne z rozliczenia księgi w dowolnym momencie. Usunięcie konta głównego nie wpływa na wcześniejsze rozliczenia w księdze głównej. Jednak konto główne i transakcje nie będą już widoczne na stronie Rozliczenie księgi.

Rozlicz transakcje

Aby rozliczyć transakcje rejestru, wykonaj następujące kroki:

  1. Wybierz kolejno opcje Księga główna>Zadania okresowe>Rozliczenia księgi.

  2. Ustaw filtry w górnej części strony:

    • Wybierz zakres dat. Alternatywnie wybierz kod zakresu dat, aby automatycznie uzupełnić zakres dat. Nie rozliczaj transakcji rejestru, które przekraczają lata obrachunkowe. Jeśli włączona jest funkcja Relacja między rozliczeniem księgi a zamknięciem roku, rozliczenie księgi musi zostać zakończone w ciągu roku obrachunkowego.
    • Gdy włączona jest funkcja Relacja między rozliczeniem księgi a zamknięciem roku, rozliczenie księgi musi być wykonywane dla transakcji na jednym koncie głównym, a konto główne jest wymaganym filtrem.
    • Zmień warstwę publikowania w razie potrzeby. Nie możesz rozliczać transakcji, które znajdują się w różnych warstwach księgowania.
    • Aby pokazać osobno konto główne i wymiary, wybierz zestaw wymiarów finansowych.

  3. Wybierz opcję Wyświetl transakcje, aby wyświetlić wszystkie transakcje zgodne z ustawionymi filtrami oraz z listą kont określonych podczas konfigurowania listy planu kont w poprzedniej sekcji.

    • Jeśli zmodyfikujesz którykolwiek filtr lub zestaw wymiarów, należy ponownie kliknąć opcję Wyświetl transakcje.
    • Aby przefiltrować transakcje do pojedynczego konta głównego, użyj filtru w polu Konto księgowe. Nie zalecamy wykonywania rozliczenia księgi głównej dla transakcji, które są księgowane na różnych kontach głównych. Gdy włączona jest funkcja Relacja między rozliczeniem księgi a zamknięciem roku, rozliczenie księgi musi być wykonywane dla transakcji na jednym koncie głównym.

  4. Wybierz wiersze do rozliczenia. Wartość w polu Wybrana kwota na górze strony zwiększa się lub zmniejsza, aby odzwierciedlić całkowitą kwotę w wybranych liniach.

  5. Po zakończeniu wybierania transakcji wybierz pozycję Oznacz wybrane. Dla każdej wybranej transakcji w kolumnie Oznaczone pojawi się znacznik wyboru. Ponadto wartość pola Oznaczona kwota nad siatką zwiększy się lub zmniejszy o łączną kwotę w oznaczonych wierszach.

  6. Gdy wartość pola Oznaczona kwota ma wartość 0 (zero), wybierz opcję Rozlicz oznaczone transakcje. Stan oznaczonych transakcji zostanie zaktualizowany na Rozliczone.

    Ważne

    Wszystkie transakcje, które oznaczysz do rozliczenia dla aktywnie działającej jednostki prawnej, są rozliczane, nawet jeśli nie są one obecnie wyświetlane na stronie Rozliczenia rejestru, ponieważ zastosowano filtr.

Ułatwienie znajdowania transakcji

Strona Rozliczenia księgi zawiera funkcje, które ułatwiają zobaczenie transakcji wymaganych do rozliczenia.

  • Użyj filtra Zaznaczone, aby filtrować transakcje na podstawie tego, czy zaznaczone jest dla nich pole wyboru Zaznaczone.
  • Użyj filtru Stan, aby filtrować transakcje na podstawie ich stanu.
  • Wybierz opcję Sortuj według kwoty bezwzględnej, aby posortować kwoty według wartości bezwzględnej. W ten sposób możesz grupować debety i kredyty, które mają tę samą kwotę.

Wycofywanie rozliczenia

Można cofnąć rozliczenie, które zostało zrobione przez pomyłkę. Jeśli jest włączona funkcja Relacja między rozliczeniem księgi a zamknięciem roku (Parametry księgi głównej i nazwa Włącz opcje zaawansowanej świadomości w wersji 10.0.40 i nowszych), nie można wykonać rozliczenia księgi ani wycofania dla transakcji zaksięgowanych w zamkniętym roku obrachunkowym. Proces zamknięcia roku został przeprowadzony.

  1. Wykonaj kroki od 1 do 3 w sekcji Rozlicz transakcje, aby wyświetlić odpowiednie transakcje.
  2. W filtrze Stan wybierz wartość Rozliczone.
  3. Wybierz linie do odwrócenia.
  4. Wybierz Odwróć zaznaczone transakcje. Stan wszystkich transakcji o tym samym identyfikatorze rozliczenia zostanie zaktualizowany na Nierozliczone.

W wersji 10.0.42 opcja Wycofaj oznaczone transakcje znajduje się na stronie Historia rozliczeń księgowych, ponieważ historia jest teraz śledzona pod kątem rozliczeń i cofnięć transakcji. Aby cofnąć rozliczenie w wersji 10.0.42, wykonaj następujące kroki:

  1. Wykonaj kroki od 1 do 3 z sekcji Rozliczanie transakcji, aby wyświetlić żądane transakcje.

  2. W filtrze Stan wybierz wartość Rozliczone.

  3. Zaznacz jeden wiersz.

  4. Wybierz Wyświetl rozliczenia.

  5. Wybierz wiersz do odwrócenia.

  6. Wybierz Odwróć zaznaczone transakcje. Stan wszystkich transakcji o tym samym identyfikatorze rozliczenia zostanie zaktualizowany na Nierozliczone.

  7. Wybierz strzałkę wstecz, aby przejść z powrotem do strony Rozliczenia księgi. Pole wyboru w kolumnie Historia przy transakcjach Nie rozliczono służy jako wskaźnik wizualny, że są oznaczone jako rozliczone lub nie.

    Ważne

    Wszystkie transakcje, które mają ten sam identyfikator rozliczenia, są odwrócone, nawet jeśli ich nie oznaczysz. Na przykład cztery wiersze zostały oznaczone i rozliczone. Wszystkie cztery wiersze mają ten sam identyfikator rozliczenia. Jeśli zaznaczysz jeden z tych czterech wierszy, a następnie wybierzesz pozycję Odwróć oznaczone transakcje, wszystkie cztery wiersze zostaną odwrócone.

Usuń oznaczenie dla wybranych użytkowników

Wybierz opcję Odznacz dla wybranych użytkowników, aby rozliczyć transakcje księgi dla wszystkich firm według identyfikatorów użytkowników. Na przykład menedżer księgowości może usunąć znaczniki transakcji dla użytkownika, który wyjechał na urlop przed zakończeniem rozliczenia, lub dla użytkownika, który opuścił organizację. Ta akcja umożliwia innemu użytkownikowi oznaczenie tych transakcji na potrzeby rozliczenia.

Usuń zaznaczenie wszystkich transakcji

Wybierz opcję Odznacz wszystkie transakcje, aby usunąć zaznaczenie wszystkich transakcji rozliczanych w księdze dla wszystkich użytkowników i wszystkich podmiotów prawnych. Ta czynność jest dostępna dla roli Administrator.

Przegląd rozliczeń międzyrocznych

Począwszy od wersji Finance 10.0.29, możesz zidentyfikować vouchery, które zostały rozliczone pomiędzy latami obrachunkowymi. Strona Przegląd rozliczeń międzyrocznych umożliwia przeglądanie i rozliczanie transakcji księgi. Na stronie Rozliczenia księgi wybierz Przeglądaj rozliczenia międzyroczne. Na stronie Zapytanie są wyświetlane wszystkie transakcje z innych lat obrachunkowych rozliczane względem transakcji, które zostały opublikowane w roku obrachunkowym określonym w polu Rok obrachunkowy.

Ważne jest, aby wyeksportować dane do programu Excel przed usunięciem rekordów. Po wybraniu akcji Usuń rozliczenie zaznaczonych rekordów pojawiają się dwa komunikaty ostrzegawcze, aby upewnić się, że szczegóły transakcji zostały wyeksportowane do programu Excel, zanim zostaną nierozliczone. Jeśli przypadkowo rozłączysz transakcje księgi przed wysłaniem szczegółów do programu Excel, nie ma możliwości cofnięcia rozłączeń.

Aby uzyskać więcej informacji na temat sposobu używania strony Przegląd rozliczeń międzyrocznych w celu wspomagania procesów zamknięcia na koniec roku, zobacz Funkcja relacji między rozliczeniem księgi przed zamknięciem roku z użyciem strony zapytań i Funkcja relacji między rozliczeniem księgi po zamknięciu roku z użyciem strony zapytań.

Przegląd brakujących kont rozliczeniowych

Począwszy od wersji Finance w wersji 10.0.44, możesz przejrzeć brakujące konta rozliczeniowe, korzystając ze strony Przeglądanie brakujących kont rozliczeniowych . Aby przejrzeć brakujące konta rozliczeniowe, wykonaj następujące kroki:

  1. Na stronie Rozliczenia księgi wybierz w okienku akcji opcję Przejrzyj brakujące konta rozliczeniowe.
  2. Wybierze rok obrachunkowy. Strona wyświetla konta księgowe, które mają rozliczenia księgowe, ale brakuje ich na stronie Rozliczenie księgi w parametrach księgi głównej.
  3. Na stronie Przeglądanie brakujących kont rozliczeniowych wybierz pozycję Dodaj do kont rozliczeniowych księgi głównej, aby dodać brakujące konta do strony Rozliczenia księgi głównej w sekcji Parametry głównej księgi.
  4. Jeśli nie ma brakujących kont, w górnej części strony zostanie wyświetlony komunikat Nie znaleziono brakujących kont rozliczenia księgi.

Jeśli konta są rozliczane w księdze, ale nie zostały skonfigurowane na stronie Rozliczenia księgi w parametrach księgi głównej, może to spowodować niepowodzenie zamknięcia na koniec roku. Jeśli rozliczenia księgi są widoczne na stronie Zapytanie o rozliczenie księgi, ale nie na stronie Rozliczenia księgi, jedną z przyczyn jest to, że konto nie jest skonfigurowane na stronie Rozliczenia księgi w parametrach księgi głównej.

Księguj zrealizowane dodatnie i ujemne różnice kursowe waluty obcej na potrzeby rozliczeń księgi

W wersji Finance 10.0.36 funkcja Księgowanie zrealizowanych zysków i strat w walutach obcych dla rozliczeń księgowych jest dostępna w obszarze roboczym Zarządzanie funkcjami. Ta funkcja oblicza i księguje zrealizowane zyski i straty w walucie obcej dla rozliczeń ze strony Rozliczenia księgi, gdy wartości debetowe i kredytowe w walucie sprawozdawczej różnią się. W wersji Finance 10.0.38 dodano wsparcie dla obliczania i księgowania zysków i strat zrealizowanych w walucie obcej przy rozliczaniu, gdy wartości księgowe debetów i kredytów różnią się. Przed włączeniem funkcji Księgowanie zrealizowanych zysków i strat w walucie obcej dla rozliczeń księgowych należy włączyć funkcję Relacja między rozliczeniem księgi a zamknięciem roku.

Uwaga

Od wersji 10.0.40 funkcję Relacja między rozliczeniem księgi wraz z powiązanymi z nią funkcjami Automatyzowanie procesu rozliczania księgi i Księgowanie zrealizowanych zysków i strat w walucie obcej dla rozliczeń księgi można znaleźć w parametrach księgi głównej, a konkretnie na karcie Rozliczenia księgi. Tymi funkcjami zarządza się odpowiednio za pomocą parametrów o nazwach Włącz opcje zaawansowanej świadomości, Włącz automatyzację procesu dla rozliczenia księgi i Włącz księgowanie zrealizowanych zysków/strat w walucie do rozliczeń księgi. Podczas uaktualniania do wersji 10.0.40 lub nowszej nowe parametry rejestru ogólnego mają wartość Tak , jeśli funkcja została włączona w zarządzaniu funkcjami przed uaktualnieniem.

Funkcja ta poprawia również użyteczność procesu rozliczania księgi poprzez uproszczenie procesu znakowania. Nie trzeba już wybierać i oznaczać załączników do rozliczenia w księdze w dwóch krokach. Zamiast tego można zaznaczyć załącznik w siatce na stronie Rozliczenia księgowe. Pola Zaznaczone obciążenia, Zaznaczone uznania i Różnica są wyświetlane, aby zapewnić wyraźne wskazanie sum dla pracy w toku. Przed zamknięciem strony Rozliczenia księgowe należy zakończyć pracę, rozliczając zaznaczone załączniki. Począwszy od wersji 10.0.38, możesz wyświetlić pola Oznaczone debety, Oznaczone kredyty i Różnice zarówno w walutach księgowych, jak i raportowych na stronie Rozliczenia księgi.

Skonfiguruj informacje o rachunku zrealizowanych zysków i strat

Po włączeniu tej funkcji należy określić, które konta rozliczeniowe księgi przetwarzają zrealizowane zyski i straty podczas rozliczenia. Ustaw opcję Oblicz osiągnięte zyski i straty dla każdego konta głównego, które jest rozliczone w księgach.

  1. Wybierz kolejno opcje Księga główna>Ustawienia księgi>Parametry księgi głównej.
  2. W zakładce Rozrachunki księgi wybierz Konta rozrachunkowe księgi.

– lub –

  1. Wybierz kolejno opcje Księga główna>Zadania okresowe>Rozliczenia księgi.
  2. Wybierz Konta rozliczeniowe księgi.

Domyślnie opcja Obliczanie zrealizowanych zysków i strat jest ustawiona na wartość Nie. Gdy jest ustawiona na Tak, zrealizowane zyski i straty z tytułu kursu wymiany walut są księgowane podczas procesu rozliczania księgi. Zrealizowane zyski i straty z tytułu różnic kursowych powstają, gdy kwoty debetowe i kredytowe w walucie raportowania lub rozliczeniowej nie są zgodne. Gdy jest ustawiona wartość Nie, zrealizowane zyski i straty nie są generowane przez proces rozliczania księgi. Zalecamy pozostawienie opcji ustawionej na Nie dla kont podsumowujących AR i AP, ponieważ zyski i straty z tytułu kursów wymiany walut są zazwyczaj realizowane w księgach pomocniczych. Dodatkową uwagę należy zwrócić na rachunki gotówkowe, które mogą zostać przeszacowane w module Zarządzanie środkami pieniężnymi i bankiem.

Konta księgowe dla zrealizowanych zysków i strat można skonfigurować w zakładce Księga główna na stronie Profil księgowania aktualizacji wyceny waluty. Jeśli konta te nie są zdefiniowane w profilu księgowania aktualizacji wyceny waluty, używane są konta wybrane na karcie skróconej Konto aktualizacji wyceny waluty na stronie Księga rachunkowa.

Przed zaksięgowaniem zrealizowanego zysku lub straty, informacje o sekwencji numerów dla typu Rozrachunki księgi muszą zostać określone na karcie Sekwencje numerów na stronie Parametry księgi głównej (Księga główna>Konfiguracja księgi>Parametry księgi głównej).

Zaksięgowanie zrealizowanego zysku lub straty

Podczas procesu rozliczania księgi zrealizowane zyski i straty są księgowane, gdy kwoty w walucie raportowania lub rozliczeniowej oznaczonych obciążeń i oznaczonych kredytów różnią się. Jeśli w oznaczonych wpisach zostanie użyta ta sama waluta transakcji, system zsumuje wartości Kwota w walucie transakcji. Jeśli Kwota w walucie transakcji zsumowała wartości debetu i kredytu netto do zera, rozliczenie będzie dozwolone. Jeśli oznaczone wpisy mają różne waluty transakcyjne, system zsumuje wartości Kwota w walucie rozliczeniowej. Jeśli Kwota w walucie rozliczeniowej sumuje wartości debetu i kredytu netto do zera, rozliczenie będzie dozwolone. Aby określić, czy wystąpił zysk czy strata, system bierze pod uwagę typ konta i kierunek zmiany. Kwota korekty jest obliczana przy użyciu wzoru Kwota korekty = 0 - (Obciążenia - Uznania). Obliczona kwota reprezentuje korektę, która jest wymagana do zrównoważenia debetów i kredytów do 0 (zero). Zysk lub strata jest określana na podstawie wartości typu konta głównego rozliczanego konta:

  • W przypadku kont rodzaju bilansu, aktywów, pasywów, kapitału własnego lub typu CA Common, system księguje zysk, gdy wartość korekty jest większa niż 0 (zero), oraz księguje stratę, gdy wartość korekty jest mniejsza lub równa 0 (zero).
  • W przypadku kont typu Zysk i strata, Przychód lub Koszt system publikuje stratę, gdy wartość korekty jest większa niż 0 (zero) i publikuje zysk, gdy wartość korekty jest mniejsza lub równa 0 (zero).

Załącznik zawierający informacje o rozliczeniu zrealizowanego zysku lub straty jest tworzony w dniu rozliczenia. Wymiary finansowe zapisów księgowych są oparte na rozliczanym załączniku. Ustawienie Typowe saldo rozliczenia służy do określenia, z którego załącznika pobierane są domyślne wymiary. Jeśli rozliczanych jest wiele załączników, obliczona kwota zrealizowanego zysku lub straty jest proporcjonalna do wymiarów finansowych załącznika, w oparciu o wartości waluty transakcji. Typem transakcji dla zaksięgowanego załącznika będzie Rozliczenie księgowe.

Odwrócenie rozliczenia zawierającego zrealizowany zysk lub stratę

Gdy rozliczenie księgi jest odwracane, wszelkie zrealizowane załączniki zysków lub strat, które zostały ujęte w momencie rozliczenia, są w pełni odwracane. Typem transakcji dla zaksięgowanego załącznika będzie Odwrócenie rozliczenia księgi. Nie można odwrócić rozliczenia odwróconej księgi. Zamiast tego można ponownie przydzielić vouchery.

Niezrealizowane zyski i straty

Proces aktualizacji wyceny waluty obcej w księdze głównej tworzy niezrealizowane transakcje zysków i strat. Jeśli niezrealizowane zyski i straty istnieją dla transakcji, które są rozliczane w księdze, zostaną one rozwiązane przy następnym uruchomieniu procesu walutowego. Zalecamy, aby niezrealizowane transakcje zysków i strat z poprzednich przeszacowań walut obcych nie były oznaczane do rozliczenia w księdze. Zamiast tego należy przeprowadzić aktualizację wyceny waluty obcej w księdze głównej po rozliczeniu księgi. Procedura aktualizacji wyceny waluty obcej rozwiązuje niezrealizowany zysk lub stratę.

  • Last updated on