Księgowanie zamówienia sprzedaży

Karta Zamówienie sprzedaży na stronie Profile księgowania zapasów służy do kontrolowania sposobu księgowania zamówień sprzedaży w księdze głównej. W przypadku zamówienia sprzedaży w księdze głównej są księgowane dwa główne działania:

• Dokument dostawy
• Faktura

Aby transakcja fizyczna (dokument dostawy) została zaksięgowana w księdze głównej dla zamówienia sprzedaży, muszą być spełnione następujące warunki:

• Na stronie Parametry zarządzania zapasami i magazynem musi być zaznaczone pole wyboru Księguj dokument dostawy w księdze.
• Na stronie grupa modeli pozycji dla pozycji wybranej w wierszu zamówienia sprzedaży musi być zaznaczone pole wyboru Księguj magazyn fizyczny w księdze.
• Na stronie Profil księgowania zapasów należy określić konta główne następujących typów księgowania:
  • Koszt jednostek, dostarczone
  • Koszt własny sprzedaży, dostarczone

Aby transakcja finansowa (faktura) została zaksięgowana w księdze głównej dla zamówienia sprzedaży, muszą być spełnione następujące warunki:

• Na stronie grupa modeli pozycji dla pozycji wybranej w wierszu zamówienia sprzedaży musi być zaznaczone pole wyboru Księguj magazyn finansowy w księdze.
• Konta główne muszą być określone na stronie na stronie Profil księgowania zapasów dla następujących typów księgowania:
  • Koszt jednostek, zafakturowane
  • Koszt własny sprzedaży, zafakturowany
  • Przychód
  • Rabat*

Banknot

Konto rabatu jest opcjonalne. Wiele przepisów księgowych, takich jak GAAP i IFRS, wymaga, aby rabaty zmniejszały przychody ze sprzedaży, w związku z tym te konta nie są używane w wielu scenariuszach. Jeśli zezwalają na to przepisy lokalne, użyj osobnego konta głównego do zaksięgowania części ceny sprzedaży z rabatem.

Aby podczas generowania dokumentu dostawy dla zamówienia sprzedaży wartość przychodu odroczonego (szacowanego) był księgowana w księdze głównej, muszą być spełnione następujące warunki:

• Na stronie grupa modeli pozycji dla pozycji wybranej w wierszu zamówienia sprzedaży musi być zaznaczone pole wyboru Księguj magazyn fizyczny w księdze.
• Na stronie Grupa modeli przedmiotów musi być zaznaczone pole wyboru Księgowanie do odroczonego konta przy dostawie przy dostawie.
• Na stronie Parametry zarządzania zapasami i magazynem musi być zaznaczone pole wyboru Księguj dokument dostawy w księdze.
• Na stronie Parametry zarządzania zapasami i magazynem musi być zaznaczone pole wyboru Księguj podatek od sprzedaży fizycznej.
• Na stronie Parametry rozrachunków z odbiorcami musi być zaznaczone pole wyboru Księguj dokument dostawy w księdze.
• Na stronie Profil księgowania zapasów należy określić konta główne następujących typów księgowania:
  • Przychód odroczony przy dostawie
  • Przeciwstawne dla przychodu odroczonego przy dostawie
  • Odroczony podatek przy dostawie

Banknot

Zalecane jest włączenie opcji Księguj magazyn fizyczny i Księguj dokument dostawy w księdze. Włączenie tych opcji może pomóc w szybszej procedury zamykania miesiąca, ponieważ nie trzeba ręcznie obliczać i księgować odroczeń. Ponadto w sprawozdaniach finansowych odroczone kwoty będą automatycznie odzwierciedlane bez ręcznej interwencji.

Ważne

Opcja Księguj na koncie odroczonego przychodu przy dostawie sprzedaży nie jest używana w przychód. Aby uzyskać więcej informacji na temat rozpoznawania przychodów, przejdź do artykułu Omówienie rozpoznawania przychodów.

Przykładowa konfiguracja profilu księgowania

Poniższa tabela pokazuje przykłady domyślnych typów księgowań wraz z przykładowymi kontami głównymi i opisami:

• Kolumna Konto rozliczeniowe wskazuje typ księgowania jako konto rozliczeniowe. Kwota zaksięgowana na tym koncie jest automatycznie odwracana w momencie zaksięgowania późniejszej transakcji.
• Kolumna P/F wskazuje P dla księgowania fizycznego i F dla księgowania finansowego.
• Kolumna Wykonaj wskazuje, czy konto główne określonego typu księgowania jest zazwyczaj takie samo jak inny typ księgowania. Wartość w kolumnie wskazuje typ typowo stosowanego księgowania.

Banknot

Te konta główne i nazwy kont głównych są tylko sugestiami. Zaleca się, aby współpracować z księgowym, aby ustalić najlepszą konfigurację dla potrzeb firmy.

Typ księgowania	Przykład konta głównego	Przykład nazwy konta głównego	Typ konta	Uznanie/kredyt?	Konto rozliczeniowe	P/F	Śledzenie	Opis
Koszt jednostek, dostarczone	140100 140101	Zapasy materiałów Materiały wysłane, nie zafakturowane	Element zawartości	Środki	Tak	P	Koszt jednostek, zafakturowane	Używane podczas zaksięgowania dokumentu dostawy dla zamówienia sprzedaży. Konto przeciwstawne jest kosztem sprzedanych towarów, dostarczonych. Kwota na tym koncie jest wycofywana po zaksięgowaniu faktury zamówienia sprzedaży. Konto Zapasy materiałów wysłanych, które nie zostały zafakturowane, może być użyte do reprezentowania magazynu fizycznego, a konto zapasów materiałów można zarezerwować na podstawie aktualizacji finansowej.
Koszt własny sprzedaży, dostarczone	500150	Odroczone KWS	Wydatek	Uznanie	Tak	P	Używane podczas zaksięgowania dokumentu dostawy dla zamówienia sprzedaży. Potrącenie na konto stanowi Koszt dostarczonych jednostek. Kwota na tym koncie jest wycofywana po zaksięgowaniu faktury zamówienia sprzedaży.
Koszt jednostek, zafakturowane	140100	Zapasy materiałów	Element zawartości	Środki	Nie	P	Koszt jednostek, dostarczone	Używane, gdy księgowana jest faktura zamówienia sprzedaży. Potrącenie na to konto stanowi Koszt sprzedanych towarów, zafakturowany. To konto reprezentuje zapasy w bilansie.
Koszt własny sprzedaży, zafakturowany	500100	Materiały KWS	Wydatek	Uznanie	Nie	P	Używane, gdy księgowana jest faktura zamówienia sprzedaży. Potrącenie na to konto stanowi Koszt jednostek, zafakturowany. To konto reprezentuje KSZ w instrukcji P&L.
Przychody (przychody z zamówienia sprzedaży*)	400100	Materiały przychodowe	Przychód	Środki	Nie	P	Używane, gdy księgowana jest faktura zamówienia sprzedaży. Konto przeciwstawne do tego konta jest kontem rozrachunkowym (saldo odbiorcy*) w profilu księgowania rozrachunków z odbiorcami.
Prowizja (Sprzedaż, prowizja*)	602150	Wydatki z tytułu prowizji	Wydatek	Uznanie	Nie	P	Używane, gdy prowizja jest włączona i obliczana dla sprzedaży oraz księgowana podczas procesu fakturowania zamówienia sprzedaży. Przeciwstawne dla tego konta jest prowizja od zobowiązań.
Konto przeciwstawne prowizji (Sprzedaż, Konto przeciwstawne prowizji*)	201110	Prowizje naliczone	Pasywa	Środki	Tak	P	Używane, gdy prowizja jest włączona i obliczana dla sprzedaży oraz księgowana podczas procesu fakturowania zamówienia sprzedaży. Potrącenie na tym rachunku stanowi koszt Komisji.
Przychód odroczony przy dostawie (Sprzedaż – Przychód dokumentu dostawy*)	401400	Naliczona sprzedaż	Przychód	Środki	Tak	P	Używane, gdy przychód odroczony dla dostawy jest włączony i księgowany podczas przetwarzania dokumentu dostawy zamówienia sprzedaży. Kompensacja dla tego konta jest kompensacją przychodów odroczonych. Kwoty na tym koncie są automatycznie wycofywne po zaksięgowaniu faktury zamówienia sprzedaży.
Odroczona kompensacja przychodów przy dostawie (Sprzedaż – kompensacja przychodów z listu przewozowego)*	130400	Rozrachunki z odbiorcami — niefakturowane	Element zawartości	Uznanie	Tak	P	Używane, gdy przychód odroczony dla dostawy jest włączony i księgowany podczas przetwarzania dokumentu dostawy zamówienia sprzedaży. Przesunięciem na tym koncie jest Przychód odroczony w momencie dostawy. Kwoty na tym koncie są automatycznie wycofywne po zaksięgowaniu faktury zamówienia sprzedaży.
Odroczony podatek od sprzedaży przy dostawie (sprzedaż, podatek od listu przewozowego*)	250500	Odroczony podatek od sprzedaży	Pasywa	Środki	Tak	P	Używane, gdy jest włączony przychód odroczony dla dostawy i jest włączony podatek fizyczny księgowany. Kwota podatku jest księgowana podczas przetwarzania dokumentu dostawy zamówienia sprzedaży.

*Wartości podane w nawiasach w tej tabeli reprezentują wartości używane w poluTyp księgowania na stronie Transakcje z voucherami. Typ księgowania możesz wyświetlić na stronie Transakcje z voucherami na karcie Ogólne.

Publikowanie kategorii sprzedaży

Zamiast ustawiać księgowanie zapasów dla wszystkich towarów, grupy towarów lub pojedynczych towarów, można skonfigurować kategorie i kontrolować księgowanie w księdze według kategorii sprzedaży. Aby uzyskać więcej informacji na temat konfigurowania hierarchii kategorii i przypisywania kategorii do produktów, przejdź do sekcji Tworzenie hierarchii klasyfikacji produktów i Klasyfikowanie produktu przy użyciu hierarchii kategorii.

Po utworzeniu hierarchii kategorii należy przypisać hierarchię do jednego lub większej liczby typów. Aby w zamówieniach sprzedaży użyć hierarchii kategorii, należy przypisać kategorię do typu hierarchii kategorii sprzedaży.

Utwórz księgowanie przychodów według kategorii sprzedaży

Aby przypisać księgowania w księdze do zamówienia sprzedaży na podstawie kategorii sprzedaży, należy wykonać następujące czynności:

1. Przejdź do Zarządzanie zapasami>Konfiguracja>Księgowanie>Księgowanie.

2. Kliknij kartę Sprzedaż.

3. Wybierz przycisk radio dla typu księgowania, który chcesz skonfigurować (na przykład Przychód).

4. Wybierz pozycję Nowy.

5. W polu Kod towaru wybierz Kategoria.

6. W polu Relacja kategorii wybierz kategorię dla profilu księgowania.

7. W polu Kod konta wybierz opcję Tabela, Grupa lub Wszystko. Na przykład, aby zastosować profil księgowania do wszystkich odbiorców, wybierz opcję Wszystko.

   • Jeśli wybrałeś Tabela w kroku 6, wybierz konkretny Numer dostawcy dla profilu księgowania w polu Relacja konta.
   • Jeśli wybrałeś Grupa w kroku 6, wybierz konkretny Grupa dostawcy dla profilu księgowania w polu Relacja konta.
   • Jeśli w kroku 6 wybierzesz Wszystko, pole Relacja konta pozostanie puste.

8. Aby skojarzyć określoną grupę podatku z wybranym typem księgowania, należy wybrać Grupę podatku. Jeśli to pole pozostanie puste, dany typ księgowania będzie dotyczyć wszystkich istniejących grup podatków. Księgowanie określone dla grup podatków dotyczy tylko transakcji wykonanych w związku ze sprzedażą i zakupami.

9. W polu Konto główne określ numer konta, na które ma być zaksięgowany typ konta. Należy wybrać jeden z numerów kont istniejących w planie kont.