Kontrakty oparte na zaliczkach i zatrzymaniach

Ma zastosowanie do: Project Operations dotyczące scenariuszy z zasobami i zasobami niemagazynowanymi, lekkiego wdrażania — od transakcji do fakturowania proforma

Dynamics 365 Project Operations obsługuje kontrakty oparte na zaliczkach. Umowa oparta na zaliczkach to wynegocjowany zestaw równo rozłożonych płatności, na które klient będzie fakturowany przez cały czas trwania projektu. Ten typ umowy jest zwykle używany w modelach rozliczeń opartych na czasie i materiałach lub zużyciu, w których istnieje potrzeba zapewnienia klientowi przewidywalnej faktury i harmonogramu płatności. Rzeczywiste przychody naliczone w każdym okresie są uzgadniane z płatnością otrzymaną od odbiorcy na początku okresu. Zgodnie z koncepcją modelu rozliczeń Time and Material, wartości przychodów naliczone w poszczególnych okresach mogą różnić się w zależności od ponoszonych kosztów. Jeżeli uzyskany przychód jest wyższy niż kwota uzyskana na początku okresu, przedsiębiorstwo realizujące projekt może:

• Fakturuj klientowi tylko za nadwyżkę
• Odroczenie uzgodnienia dochodów do następnego okresu fakturowania i wystawienie jednego końcowego rachunku na koniec projektu za wszelkie pozostałe nieuzgodnione dochody

Główna różnica między modelem kontraktowym opartym na zaliczce a modelem kontraktu ze stałą ceną w Project Operations polega na tym, że w modelu kontraktu o stałej cenie kwota faktury nie jest powiązana ani powiązana z poniesionymi kosztami. Fakturowanie odbywa się zgodnie z podejściem opartym na kamieniach milowych, które jest dostosowane do kosztów poniesionych w tym okresie. W kontrakcie opartym na zatrzymaniu przychód, który można zafakturować, jest rejestrowany na podstawie metody fakturowania w pozycji kontraktu. W przypadku, gdy metodą rozliczeń jest czas i materiał, przychody podlegające fakturowaniu są powiązane z kosztami poniesionymi w danym okresie i mogą się różnić w zależności od okresu. Jednak klient jest zafakturowany tylko w odniesieniu do kwoty w ramach okresowego przytrzymania. System używa kolejnej faktury na koniec okresu w celu uzgodnienia przychodów podlegających fakturze zarejestrowanych w tym okresie z kwotą, na którą odbiorca został zafakturowany na początku okresu.

Zaletą tej metody jest to, że koszty klienta stają się przewidywalne w harmonogramie zaliczkowym, w przeciwieństwie do typowego modelu czasowo-materiałowego. Organizacja realizująca projekt ma również pewną przestrzeń do pokrycia ryzyka odzyskania kosztów poniesionych w związku ze zwiększeniem zakresu, na które nie pozwoliłby jej model fixed price.

Oprócz okresowego harmonogramu opartego na zaliczkach program Project Operations może rejestrować jednorazową zaliczkę od klienta i uzgadniać ją z różnymi składnikami kosztów projektu.

Zaliczka w Project Operations nie jest dostępna do użycia, dopóki nie zostanie zafakturowana dla klienta. Jest to wskazane w poniższych polach w podsiatce dla zaliczek i zatrzymań.

(No changes needed)	Opis	Wpływ zmian w dalszych etapach
Dostępna kwota	Kwota, która jest dostępna do użycia w odniesieniu do rekordu zatrzymania lub zaliczki.	Dopóki zaliczka lub opłata wstępna nie zostanie zafakturowana, nie jest dostępna do wykorzystania, co oznacza, że dostępna kwota będzie równa zeru.
Wykorzystana ilość	Kwota, która jest już użyta w odniesieniu do rekordu zatrzymania lub zaliczki.	Zadatek lub zaliczkę można częściowo rozliczyć na fakturze, uwzględniając rzeczywiste koszty, które będą miały część oznaczoną jako już wykorzystana lub zużyta. Pozostała część kwoty zaliczki lub opłaty z góry jest dostępna do rozliczenia na przyszłej fakturze z rzeczywistymi kosztami.