Relatórios da lista de vendas da UE

Este artigo oferece informações sobre Relatórios da lista de vendas da UE (União Europeia).

Relatórios da lista de vendas da UE

Um fornecedor que está realizando fornecimentos dentro da comunidade de mercadorias ou serviços para empresas estabelecidas na União Europeia (UE) deve enviar uma Declaração de Fornecimento dentro da Comunidade (lista de vendas da UE) ou ESL. Em geral, a ESL deve ser enviada às autoridades fiscais até o último dia do mês após o período do calendário coberto pela ESL. O fornecedor deve declarar seu número de identificação de IVA (imposto sobre valor agregado) na ESL e também deve declarar, por cliente, as seguintes informações:

• Número de identificação de IVA do cliente da UE
• Valor total dos fornecimento dentro da comunidade de mercadorias e serviços feitos ao cliente da UE nesse período. O fornecedor também deve separar os fornecimentos gerais de bens dos fornecimentos de comércio triangular. Uma transação de de comércio triangular envolve a entrega direta de bens do fornecedor para seu cliente quando ambas as partes estão registradas em outros estados-membros da UE.

Usando a ESL, as autoridades fiscais de cada estado-membro da UE podem verificar se o IVA foi pago para cada transação dentro da comunidade. A combinação de listagens e devoluções de IVA permite que os estados-membros da UE troquem informações sobre o fluxo de mercadorias em toda a UE.

Visão geral do processo de relatórios da Lista de Vendas da UE

Você pode concluir as seguintes tarefas para relatórios da Lista de Vendas da UE:

• Colete informações sobre transações de comércio dentro da comunidade. Uma transação de comércio dentro da comunidade pode ser uma fatura de venda, fatura de texto livre, fatura de projeto ou fatura de fornecedor. Uma transação é identificada com base no país/região da contrapartida. As transações de comércio dentro da comunidade de tipos diferentes são coletadas na tabela Lista de Vendas da UE, na qual são representadas no formulário comum. Cada registro da tabela ESL representa uma única transação e consiste no identificador de IVA de uma contrapartida e no valor total de bens e serviços que foram fornecidos.
• (Opcional) Visualize o relatório da Lista de Vendas da UE. Você pode visualizar e validar o relatório da Lista de Vendas da UE para um determinado período na forma de uma pasta de trabalho do Microsoft Excel.
• Gerar o relatório da Lista de Vendas da UE. O relatório da Lista de Vendas da UE é gerado na forma de um arquivo eletrônico de um formato específico para cada estado-membro da UE. Em geral, um relatório de Lista de Vendas da UE contém informações básicas sobre o participante do relatório e os valores dos fornecimentos de bens e serviços. As informações são agrupadas pelo país/região e identificador do IVA de uma contrapartida.
• Feche o período do relatório de Lista de Vendas da UE. Depois que o relatório da Lista de Vendas da UE for gerado e enviado às autoridades, você poderá marcar os registros da tabela ESL como Fechados. Essas transações não serão incluídas em relatórios adicionais.

Pré-requisitos

A tabela a seguir mostra os pré-requisitos que devem estar funcionando antes de começar.

Categoria	Pré-requisito
Configuração: entidade legal	O endereço principal da entidade legal deve estar em um estado-membro da UE. Na página Entidades legais (clique em Administração da organização>Organizações>Entidades legais), selecione sua entidade legal. Na Guia Rápida Endereços, crie um endereço, selecione um país/região e outros componentes de endereço e marque o endereço como Principal. Na Guia Rápida Registro de imposto, no campo Número de registro de imposto, especifique o número de registro de imposto da sua empresa.
Configuração: parâmetros de identificação de isenção de imposto	Configure parâmetros de identificação de isenção de imposto na página Parâmetros de país/região (clique em Imposto>Configuração>Imposto>Parâmetros de país/região). Para cada país/região onde você tiver contrapartidas, crie um registro na página e especifique estas informações: País/região – selecione um país/região a ser associada a uma identificação de isenção de imposto. Imposto – insira o número de identificação de isenção de imposto (ou seja, o número de registro de IVA ou o prefixo do número de isenção de imposto) para o país/região selecionado. Verificar número de isenção de imposto – marque esta caixa de seleção para validar a identificação de isenção de imposto para o país/região selecionado.
Configuração: números de registro de IVA	Crie números de registro de IVA para suas contrapartidas na página Todos os clientes (acesse Vendas e marketing>Clientes>Todos os clientes, selecione um registro de cliente e, em seguida, selecione Clientes>IDs de Registro) ou a página Fornecedores (acesse Compras e fornecimento>Fornecedores>Fornecedores, selecione um registro de fornecedor e, em seguida, selecione Fornecedores>IDs de Registro). Na Guia Rápida ID de Registro, na guia Geral, crie um registro e especifique as seguintes informações: Tipo de registro – selecione o tipo de registro atribuído à categoria de registro ID de IVA para o país/região da contrapartida. Número de registro – insira o número de registro do IVA da contrapartida. Efetivação – selecione o início do período de uso do número de registro de IVA. Alternativamente, você pode criar um número de registro de IVA para suas contrapartidas na página Números de isenção de imposto (acesse Imposto>Configuração>Imposto>Números de isenção de imposto). Para cada número de isenção de imposto, crie um registro na página e especifique estas informações: País/região, selecione o país ou a região do registro de imposto da contrapartida. Número de isenção de impostos – insira o número de isenção de impostos da contrapartida. Nome da empresa – (opcional) insira o nome da contrapartida.
Configuração: registro de imposto de contrapartidas	Configure informações de registro de imposto para suas contrapartidas na página Todos os clientes (clique em Vendas e marketing>Clientes>Todos os clientes, selecione um registro de cliente e, em seguida, clique em Opções>Alterar exibição>Exibição de detalhes) ou na página Fornecedores (clique em Compras e fornecimento>Fornecedores>Fornecedores, selecione um registro de fornecedor e clique em Opções>Alterar exibição>Exibição de detalhes). Na Guia Rápida Fatura e entrega, no campo Número de isenção de imposto, selecione o número de registro do IVA.
Configuração: imposto	Configure os códigos de imposto para incluir no relatório da Lista de Vendas da UE na página Códigos de imposto (clique em Imposto>Impostos indiretos>Impostos>Códigos de imposto). Na Guia Rápida Configuração de relatório, para cada código de imposto que deve ser incluído no relatório, desmarque a caixa de seleção Excluído. Configure parâmetros de imposto para itens na página Grupos de impostos do item (clique em Imposto>Imposto>Impostos indiretos>Grupos de impostos do item). Para cada grupo de Impostos do item, selecione um valor no campo Tipo de relatório. O valor selecionado determina a coluna Valor de ESL na qual o valor da linha será incluído. Em Branco – o valor da linha é incluído na coluna Valor não atribuído. Item – o valor da linha é incluído na coluna Valor dos itens. Serviço – o valor da linha é incluído na coluna Valor do serviço. Investimento – o valor da linha é incluído na coluna Valor do investimento. Esta coluna é relevante somente para a Bélgica.
v: configurações do relatório da ESL	Importar ou criar configurações de relatório eletrônico para a ESL. Para obter informações sobre como criar e manter configurações de relatório eletrônico, consulte a documentação sobre relatório eletrônico.
Configuração: parâmetros gerais	Configure parâmetros de relatório da ESL na página Parâmetros de comércio exterior (clique em Imposto>Configuração>Comércio exterior>Comércio exterior). Especifique os seguintes parâmetros: Guia Lista de vendas da UE: Relatório de desconto à vista – selecione essa opção se for necessário incluir um desconto à vista no valor quando uma transação for incluída na ESL. Transferir compras – marque essa caixa de seleção para incluir compras na ESL. Mapeamento do formato de arquivo – selecione o formato de relatório eletrônico a ser usado quando um arquivo eletrônico for gerado para a ESL. Mapeamento do formato de relatório – selecione o formato do relatório eletrônico a ser usado quando um relatório de visualização for gerado para a ESL. Regra de arredondamento – especifique um número real a ser usado para arredondamento. Os valores da ESL serão arredondados para múltiplos desse número. Método de arredondamento – selecione o método de arredondamento a ser usado quando os valores da ESL forem arredondados (Normal, Para baixo ou Arredondamento para cima). Usar valor mínimo – marque essa caixa de seleção se desejar que valores inferiores ao número da regra de arredondamento sejam arredondados para cima para o número da regra de arredondamento. Número de casas decimais – especifique o número de casas decimais a serem mostradas em valores da ESL (tanto em arquivos eletrônicos como no relatório de visualização da ESL). Guia Parâmetros do país/região: identifique estados-membros da UE. Para cada estado-membro da UE, crie um registro na página e especifique estas informações: País/região – selecione um país/região. Tipo de país/região – se o valor de País/região for o país/região no qual sua empresa está registrada, selecione Doméstico. Se o valor de País/região for um estado-membro da UE diferente do país/região no qual sua empresa está registrada, selecione UE. Se o valor de País/região não for um estado-membro da UE, selecione Terceiro país/região. Guia Sequências numéricas: na linha em que o valor de Referência seja Lista de vendas da UE, selecione um código de sequência numérica.
Transações relacionadas	Registrar uma venda para um cliente em outro estado-membro da UE. Registrar uma fatura de texto livre para um cliente em outro estado-membro da UE. Registrar uma fatura de projeto para um cliente em outro estado-membro da UE. Registrar uma fatura de um fornecedor em outro estado-membro da UE.

Trabalhando com a ESL

Coletando informações sobre transações de comércio dentro da comunidade

As transações dos seguintes tipos podem ser consideradas transações de comércio dentro da comunidade:

• Faturas de venda
• Faturas de texto livre
• Faturas de projeto
• Faturas de fornecedor

Uma transação é considerada uma transação de comércio dentro da comunidade se o endereço de entrega da transação for em um estado-membro da UE. Para esses países/regiões, deve existir um registro na guia Parâmetros de país/região da página Parâmetros de comércio exterior e o valor de Tipo de país/região deve ser definido como UE. As transações de comércio dentro da comunidade são marcadas no campo Código de lista. Usando esse campo, você também pode separar as transações gerais de comércio dentro da comunidade das transações de comércio triangular. Você pode coletar informações sobre as transações de comércio dentro da comunidade na página Lista de Vendas da UE (clique em Imposto>Declarações>Comércio exterior>Lista de Vendas da UE) usando a função Transferir . Essa função permite incluir transações que tenham valores de diferentes tipos de relatórios (ou seja, itens ou serviços), de acordo com os grupos de impostos do item especificados nas linhas de transação. Também é possível aplicar outros filtros para definir as transações que devem ser incluídas. A função Transferir cria um registro na página Lista de Vendas da UE para cada transação de comércio dentro da comunidade incluída e especifica um número de conta de contrapartida, um país/região, um número de isenção de imposto, um número e uma data da fatura e os valores totais de linhas por tipo de relatório. Ela também copia o valor do Código de lista da transação. Você pode alterar manualmente o código de lista de uma transação na página Lista de Vendas da UE. A função Transferir cria registros nos quais o valor do Status do relatório é definido como Incluído. Você pode validar as informações coletadas na página de listagem Vendas da UE usando a função Validar. Você pode obter informações detalhadas sobre a fatura (da direção de venda) usando a função Totais.

Gerando o relatório da Lista de Vendas da UE

Você pode gerar um relatório de Lista de Vendas da UE usando a função Relatório na página Lista de Vendas da UE. A função permite que você selecione um período de relatório e aplique filtros para definir os registros da ESL a serem incluídos. Além disso, você pode especificar outros parâmetros específicos para cada país/região. Você também pode optar por gerar um relatório de visualização, um arquivo eletrônico ou ambos. A função Relatório usa as configurações de formato de relatório e arquivo especificadas na página Parâmetros de comércio exterior. Em geral, um relatório de Lista de Vendas da UE consiste em linhas separadas que listam os valores totais de suprimentos por país/região de contrapartida, número de isenção de imposto e tipo de relatório (as transações de comércio triangular são incluídas). Depois de gerar um relatório de Lista de Vendas da UE para um período específico, você pode marcar os registros da ESL incluídos no relatório definindo o valor do Status do relatório como Relatado. Para definir esse status, use a função Marcar como relatado na página Lista de Vendas da UE.

Fechando o período do relatório de Lista de Vendas da UE

Quando você concluir o processo de relatório para um determinado período (por exemplo, quando as autoridades fiscais aceitarem o relatório de Lista de Vendas da UE), você poderá marcar os registros da ESL que estão incluídos no relatório do período definindo o valor do Status do relatório como Fechado. Para definir esse status, use a função Marcar como fechado na página Lista de Vendas da UE. Se reverter o fechamento do período, você poderá marcar os registros da ESL definindo o valor do Status do relatório como Incluído. Esses registros poderão ser incluídos novamente em um relatório de Lista de Vendas da UE. Para definir esse status, use a função Marcar comoincluído na página Lista de Vendas da UE.

Lista de tópicos de países/regiões específicos

País/região	Vincular
Áustria	Lista de Vendas da UE para a Áustria
Bélgica	Lista de Vendas da UE para a Bélgica
República Tcheca	Lista de Vendas da UE para a República Tcheca
Dinamarca	Lista de Vendas da UE para a Dinamarca
Estônia	Lista de Vendas da UE para a Estônia
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Países Baixos	Lista de Vendas da UE para os Países Baixos
Polônia	Lista de Vendas da UE para a Polônia
Espanha	Lista de Vendas da UE para a Espanha (Relatório 349)
Suécia	Lista de Vendas da UE para a Suécia
Reino Unido (Irlanda do Norte)	Lista de Vendas da UE para o Reino Unido (Irlanda do Norte)