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Distribuições contabilísticas e entradas de diários para faturas de fornecedores

  • Artigo

As distribuições contabilísticas são utilizadas para definir a forma como um montante, a despesa, o imposto ou os encargos são contabilizados numa fatura de fornecedor. Cada valor que deve ser contabilizado quando a nota fiscal do fornecedor é lançada no diário tem uma ou mais distribuições contábeis.

Distribuições contabilísticas

Pode utilizar os seguintes botões na página Fatura de fornecedor para visualizar e, possivelmente, alterar, as distribuições contabilísticas para cada valor na fatura de fornecedor.

  • Distribuir montantes - Visualizar e modificar as distribuições contabilísticas para uma linha individual e quaisquer linhas secundárias. Pode visualizar e modificar as distribuições contabilísticas para a linha inferior diretamente a partir da página Transacções de imposto sobre vendas ou da página Transacções de encargos .
    • Altere os valores do cabeçalho da fatura de fornecedor, tais como encargos ou valores de arredondamento de moeda.
    • Modifique os valores da linha de fatura de fornecedor.
  • Ver distribuições — Ver as distribuições contabilísticas para todas as linhas do documento. Não pode modificar as distribuições contabilísticas desta vista.
    • Veja o cabeçalho e as quantidades da linha.

Se a fatura do fornecedor fizer referência a um pedido, é possível dividir e modificar as distribuições contábeis para linhas que contêm um item que não é estocado. Se a linha da fatura do fornecedor não fizer referência a uma linha de pedido, é possível eliminar uma sindicação contábil. Não é possível dividir ou eliminar linhas para taxas, impostos e descontos de linha. É possível modificar a conta do ledger, mas não é possível alterar os montantes ou as percentagens.

Nota

Se a linha superior contiver um item que não é armazenado e as distribuições contabilísticas forem divididas, a linha inferior é automaticamente dividida para corresponder às dimensões financeiras da linha superior. As distribuições contabilísticas para a linha da criança não podem ser divididas ou eliminadas adicionalmente. Dependendo da configuração da linha inferior, talvez seja possível modificar a conta do ledger para as distribuições contábeis da linha inferior.

Distribuir montantes

Quando se entra uma fatura de fornecedor, cada montante é distribuído da seguinte forma.

Tipo de linha de fatura de fornecedor Ordem de prioridade que determina a partir de onde a conta principal é apresentada Ordem de prioridade que determina qual é a dimensão financeira predefinida apresentada
Produto abastecido
  1. A distribuição contabilística da linha da nota de encomenda.
  2. O campo Conta principal quando as Despesas de compra do produto são selecionadas na página Publicação. Gestão de custos > Configuração das políticas de integração de livros-razão > Lançamento > Nota de encomenda.
  1. Se a linha de fatura referenciar uma linha de nota de encomenda, utilize a distribuição da conta para a linha da nota de encomenda.
  2. Utilize os valores de dimensão financeira predefinidos na fatura de fornecedor.
Uma categoria de aprovisionamento ou um produto que não haja em stock
  1. A distribuição contabilística da linha da nota de encomenda, se a linha de fatura de fornecedor referenciar uma linha de nota de encomenda.
  2. O campo Conta principal quando as Despesas de compra para despesas são selecionadas na página Publicação. Gestão de custos > Configuração das políticas de integração de livros-razão > Lançamento > Nota de encomenda.
  1. Se a linha de fatura referenciar uma linha de nota de encomenda, utilize a distribuição da conta para a linha da nota de encomenda.
  2. Se a conta principal for uma conta de alocação, utilize o valor predefinido da definição de conta de atribuição.
  3. Utilize os valores de dimensão financeira predefinidos na fatura de fornecedor.
  4. Utilize os valores de dimensão financeira da linha de fatura de fornecedor.
  5. Utilize os valores de dimensão financeira predefinidos da conta principal na página Plano contabilístico.
Ativo fixo
  1. A distribuição contabilística da linha da nota de encomenda, se a linha de fatura de fornecedor referenciar uma linha de nota de encomenda.
  2. Se a Aquisição for selecionada no campo Tipo de transação na página Fatura de fornecedor, o campo Conta principal quando Aquisição for selecionada na página Perfis de publicação de ativos fixos.
  3. Se Ajuste da aquisição for selecionado no campo Tipo de transação , o campo Conta principal quando Ajuste da aquisição foi selecionado no campo Perfis de publicação de ativos fixos.
  1. Utilize a distribuição da conta para a linha da nota de encomenda se a linha de fatura referenciar uma linha de nota de encomenda.
  2. Utilize os valores de dimensão financeira da linha de fatura de fornecedor.
  3. Utilize os valores de dimensão financeira predefinidos da conta principal na página Plano contabilístico.
Projeto definido na linha de fatura de fornecedor
  1. Utilize a distribuição contabilística para a linha da nota de encomenda se a linha de fatura referenciar uma linha de nota de encomenda.
  2. Se Saldo for selecionado no campo Publicar custos - item na página Grupos de trabalho, o campo Conta principal quando Custo for selecionado na página Configuração de publicação do livro razão.
  3. Se Lucros e perdas for selecionado no campo Publicar custos - item na página Grupos de trabalho, o campo Conta principal quando Custo - Item for selecionado na página Configuração de publicação do livro razão.
  1. Se a linha de fatura referenciar uma linha de nota de encomenda, utilize a distribuição da conta para a linha da nota de encomenda.
Desconto de linha
  1. Utilize a distribuição contabilística para a linha da nota de encomenda se a linha de fatura referenciar uma linha de nota de encomenda.
  2. O campo Conta principal quando Desconto for selecionado na página Publicação.
  3. Se não for definida uma conta principal para um desconto no perfil de publicação, a distribuição contabilística do preço alargado na linha de nota de encomenda.
  1. Se a linha de fatura referenciar uma linha de nota de encomenda, utilize a distribuição contabilística para a linha da nota de encomenda.
  2. Utilize as dimensões financeiras das distribuições contabilísticas para o preço alargado na linha de fatura de fornecedor.
  3. Utilize os valores de dimensão financeira para a linha de fatura de fornecedor.
  4. Utilize os valores de dimensão financeira predefinidos da conta principal na página Plano contabilístico.
Encargos da compra, que são inseridos no separador Preço e desconto da linha de nota de encomenda
  1. Utilize a distribuição contabilística para a linha da nota de encomenda se a linha de fatura referenciar uma linha de nota de encomenda.
  2. A distribuição contabilística do preço alargado na linha de nota de encomenda.
  1. Se a linha de fatura referenciar uma linha de nota de encomenda, utilize a distribuição da conta para a linha da nota de encomenda.
  2. Utilize as dimensões financeiras das distribuições contabilísticas para o preço alargado na linha de fatura de fornecedor.
Encargo de linha
  1. Utilize a distribuição contabilística para a linha da nota de encomenda se a linha de fatura referenciar uma linha de nota de encomenda.
  2. Se Conta de razão for selecionada no campo Tipo de débito na página Código de encargos, o campo Conta de débito na página Código de encargos .
  3. Se o Item for selecionado no campo Tipo de débito na página Código de encargos, a distribuição contabilística para o preço alargado na linha de nota de encomenda.
  4. Se Cliente/Fornecedor for selecionado no campo Tipo de débito na página Código de encargos, o campo Conta de crédito na página Código de encargos .
  1. Se a linha de fatura referenciar uma linha de nota de encomenda, utilize a distribuição da conta para a linha da nota de encomenda.
  2. Utilize as dimensões financeiras das distribuições contabilísticas para o preço alargado na linha de fatura de fornecedor.
  3. Utilize os valores de dimensão financeira da linha de fatura de fornecedor.
  4. Utilize os valores de dimensão financeira predefinidos da conta principal na página Plano contabilístico.
Imposto, com a seguinte condição:
  • A opção Aplicar regras de tributação dos EUA está selecionada na página Parâmetros do razão geral.
  1. Utilize a distribuição contabilística para a linha da nota de encomenda se a linha de fatura referenciar uma linha de nota de encomenda.
  2. A distribuição contabilística do preço alargado ou encargo.
  1. Se a linha de fatura referenciar uma linha de nota de encomenda, utilize a distribuição da conta para a linha da nota de encomenda.
  2. Utilize as dimensões financeiras das distribuições contabilísticas para o preço alargado na linha de fatura de fornecedor.
  3. Utilize os valores de dimensão financeira da linha de fatura de fornecedor.
Imposto, com as seguintes condições:
  • A opção Aplicar regras de tributação dos EUA é desmarcada na página Parâmetros do razão geral.
  • O campo Utilizar imposto para o grupo de impostos sobre vendas é desmarcado na página Grupos de impostos sobre vendas.
  1. Se o montante do imposto for recuperável, o campo Imposto sobre vendas a receber na página Grupos de publicação do livro razão.
  2. Se o montante do imposto não for recuperável, o preço alargado ou a distribuição contabilística do encargo.
  1. Se a linha de fatura referenciar uma linha de nota de encomenda, utilize a distribuição da conta para a linha da nota de encomenda.
  2. Utilize as dimensões financeiras do preço alargado ou das distribuições contabilísticas para o encargo na linha de fatura de fornecedor.
  3. Utilize os valores de dimensão financeira da linha de fatura de fornecedor.
  4. Utilize os valores de dimensão financeira predefinidos da conta principal na página Plano contabilístico.
Imposto, com as seguintes condições:
  • A opção Aplicar regras de tributação dos EUA é desmarcada na página Parâmetros do razão geral.
  • O campo Utilizar imposto para o grupo de impostos sobre vendas é selecionado na página Grupos de impostos sobre vendas.
  1. Se o montante do imposto for recuperável, o campo Imposto sobre vendas a receber na página Grupos de publicação do livro razão.
  2. Se o montante do imposto não for recuperável, o campo Despesas com o imposto de utilização na página Grupos de publicação do livro razão.
  1. Se a linha de fatura referenciar uma linha de nota de encomenda, utilize a distribuição da conta para a linha da nota de encomenda.
  2. Utilize as dimensões financeiras do preço alargado ou das distribuições contabilísticas para o encargo na linha de fatura de fornecedor.
  3. Utilize os valores de dimensão financeira da linha de fatura de fornecedor.
  4. Utilize os valores de dimensão financeira predefinidos da conta principal na página Plano contabilístico.
Encargo de cabeçalho
  1. Se conta Livro razão for selecionada no campo Tipo de débito na página Código de encargos, o campo Conta de débito na página Código de encargos .
  2. Se Cliente/Fornecedor for selecionado no campo Tipo de débito na página Código de encargos, o campo Conta de crédito na página Código de encargos .
  1. Se a linha de fatura referenciar uma linha de nota de encomenda, utilize a distribuição da conta para a linha da nota de encomenda.
  2. Se a conta principal for uma conta de alocação, utilize o valor predefinido da definição de conta de atribuição.
  3. Utilize os valores do modelo predefinido da dimensão financeira no cabeçalho da fatura de fornecedor.
  4. Utilize os valores de dimensão financeira da linha de fatura de fornecedor.
  5. Utilize os valores de dimensão financeira predefinidos da conta principal na página Plano contabilístico.
Desconto do cabeçalho
  1. O campo Conta principal para o Tipo de publicação de desconto da fatura de fornecedor na página Contas para transações automáticas.
  1. Se a linha de fatura referenciar uma linha de nota de encomenda, utilize a distribuição da conta para a linha da nota de encomenda.
  2. Utilize as dimensões financeiras das distribuições contabilísticas para o preço alargado na linha de fatura de fornecedor.
  3. Utilize os valores de dimensão financeira da linha de fatura de fornecedor.
  4. Utilize os valores de dimensão financeira predefinidos da conta principal na página Plano contabilístico.

Distribuição de impostos

As distribuições contabilísticas para impostos não podem ser criadas até que os impostos sejam calculados. Para calcular os impostos sobre vendas, conclua uma das seguintes tarefas na página Fatura do fornecedor :

  • Veja o total da fatura.
  • Veja o imposto sobre vendas.
  • Veja o diário de sub-razão.
  • Veja as distribuições contabilísticas para a fatura de fornecedor concluída.
  • Coloque a fatura de fornecedor em espera.
  • Publique a fatura de fornecedor.

Lançar documento com divisão do processo de sindicação

Ao processar documentos de faturação longos, a utilização da memória pode ser optimizada activando a funcionalidade Batch processing .

  1. Para ativar esta funcionalidade, vá a Lista de facturas pendentes de fornecedores.
  2. Seleccione Process > Setup > Batch.
  3. Depois de clicar em "Post", é accionada a tarefa de lançamento "Post document with distribution process splitting" . Esse processo é ativado quando o recurso Habilitar lançamento de fatura de fornecedor para dividir etapas de sindicação é ativado.

Diários de sub-razão para faturas de fornecedor

Antes de lançar uma fatura de fornecedor, visualizar o lançamento contábil completo da fatura, que inclui débitos e créditos, para verificar se a fatura está sendo lançada nas contas corretas. Esta vista da entrada contabilística completa é chamada de diário de sub-razão.

Se o lançamento contábil manual do livro auxiliar estiver incorreto quando você o visualizar antes de registrar a nota fiscal do fornecedor, não será possível modificar o lançamento contábil manual do livro auxiliar. Em vez disso, modificar as distribuições contabilísticas ou o perfil de lançamento. As distribuições contabilísticas são utilizadas para definir um lado do lançamento contabilístico, o débito ou o crédito. A entrada da conta de diário de sub-razão compensada é criada a partir dos perfis de publicação, tais como a partir da conta de fornecedor ou do imposto.

Dividir lançamento de faturas de fornecedor

Durante o lançamento de faturas de fornecedor pendentes, o processo de lançamento envolve uma transação substancial que flui primeiro para a arquitetura da conta do documento de origem e, posteriormente, para o Razão geral. Quando os dados da fatura fluem para a arquitetura de contas do documento de origem, são aplicadas derivações e validações massivas antes de o livro-razão subordinado ser atualizado. Pode ocorrer um problema de sobrecarga de desempenho e de memória com faturas que contenham muitas linhas.

A caraterística Permitir que a fatura de fornecedor seja lançada em duas fases cria dois lotes para lançamento de faturas de fornecedor pendentes. O lançamento do primeiro lote utiliza o lançamento original da fatura, exceto a criação dos diários de sub-razão. O lançamento do segundo lote cria diários de sub-razão para gerar contabilidade. Após o lançamento do segundo lote, pode ser efetuada a transferência do sub-razão para o razão geral. Isto reduz a probabilidade de sobrecarga de memória e melhora o desempenho geral quando a fatura contém milhares de linhas. Quando o lançamento de faturas de fornecedor pendentes depende de outros módulos ou processos subsequentes, o processo original de lançamento de faturas é utilizado.

As situações a seguir utilizam o processo de lançamento original:

  • Lançamento de faturas de pré-pagamento
  • Lançamento de faturas com aplicação de pré-pagamento
  • Lançamento de faturas com controlo orçamental ativado
  • Lançamento de faturas de projeto
  • PO/fatura com condições de pagamento em dinheiro (a partir da versão Dynamics 365 Finance 10.0.39)
  • Lançamento de faturas com a liquidação automática de parâmetros de contas a pagar ativada (a partir da versão Dynamics 365 Finance 10.0.39)