Descrição geral de consolidação e eliminação

Isto artigo fornece informações gerais sobre o processo de consolidação e eliminação. Inclui as respostas às perguntas mais frequentes.

Ao consolidar os dados, os resultados financeiros de várias empresas subsidiárias são combinados em resultados de uma única empresa consolidada. As subsidiárias podem estar em versões ou em sistemas diferentes, podem não ser propriedade exclusiva e podem utilizar ocorrências diferentes. Há várias opções para consolidar os dados:

• Consolidar online - Esta opção consolida os saldos diários pelas contas e dimensões seleccionadas e armazena-os numa empresa de consolidação.
• Relatórios financeiros - Esta opção permite a consolidação de transacções e saldos e pode ser gerada em qualquer altura. Vários níveis de hierarquias podem ser criados e várias moedas de relatório podem ser vistas.
• Consolidar com importação - Esta opção importa os saldos para uma empresa de consolidação.
• Exportar os saldos da empresa - Esta opção fornece um ficheiro de exportação dos saldos da empresa. O ficheiro pode ser importado para outras instâncias ou sistemas. Também podem ser utilizados relatórios financeiros para exportar os saldos para um ficheiro do Microsoft Excel.

As eliminações podem ser reportadas de várias maneiras:

• As regras de eliminação podem ser configuradas no sistema, e então processadas durante o processo de consolidação ou com uma proposta de eliminação. As regras podem ser lançadas em qualquer empresa que tenha Use for financial elimination process selecionado na configuração da entidade jurídica.
• Uma empresa separada pode ser criada e utilizada para determinar e lançar manualmente transações de eliminação de lançamento. Esta empresa pode ser utilizada no processo de consolidação ou no relatório financeiro.
• As contas e dimensões financeiras que são utilizadas para determinar a atividade interempresa podem ser filtradas numa definição de linha ou de coluna no Relatório financeiro e as capacidades detalhadas podem ser utilizadas. Uma coluna ou linha calculada pode ser utilizada para remover as contas e as dimensões financeiras no total consolidado.

Há vários cenários de consolidação e cada método pode controlar os cenários de maneiras diferentes.

Perguntas mais frequentes

Prefiro lançar eliminações numa base de dados. Quais são as minhas opções?

• Tem várias opções. Pode utilizar a opção Consolidar em linha e incluir as eliminações durante o processo ou como proposta. As transações serão lançadas na empresa de consolidação. Como alternativa, pode ter uma empresa separada na qual é possível criar uma eliminação manualmente e utilizar a empresa no Relatório financeiro ou no processo de consolidação.

Precisamos dos nossos resultados consolidados em várias moedas de relatório.

• A opção Relatórios financeiros tem moedas de relatório ilimitadas. Os dados são traduzidos durante a geração do relatório, com base no tipo de taxa de câmbio e do método de conversão cambial que estão definidos na conta principal. No entanto, como a opção Consolidar on-line tem apenas uma moeda de relatório, é necessária uma empresa consolidada para cada moeda de relatório se você usar essa opção. A opção Relatórios financeiros é o método recomendado.

Desejo ver o detalhe no nível da transação para cada empresa.

• A opção Financial reporting é a solução, porque o detalhe ao nível da transação pode ser visto para tantas empresas quantas as incluídas na definição da árvore de reporting.

Estamos a utilizar o plano ou o controlo orçamental e deve ser consolidado.

• A opção Financial reporting é a solução para consolidar quaisquer dados de planeamento ou controlo orçamental.

As nossas subsidiárias estão espalhadas por todo mundo, e temos vários planos contabilísticos. Qual é o melhor método para consolidar os seus dados?

• Tem várias opções quando for necessário processar vários planos contabilísticos. É possível usar a opção Consolidar on-line e, em seguida, optar por usar a conta de consolidação definida na conta principal ou uma área de contas de consolidação. Também é possível usar a opção Relatório financeiro , incluir vários ligações para as dimensões financeiras na definição da linha e mapear as contas.

Exigimos vários níveis de consolidação. Por outras palavras, primeiro, consolidamos todas as nossas subsidiárias europeias para a libra esterlina (GBP). Então, utilizaremos esses dados e converteremos o valor consolidado em dólares americanos. Como podemos fazer isto?

• Quando são necessários vários níveis de consolidação e são utilizadas moedas diferentes em cada nível, é necessário utilizar a opção Consolidar online . Várias empresas de consolidação devem ser criadas e devem diferir na sua contabilidade e moedas de relatório. Uma consolidação deve ser executada várias vezes. A opção Relatórios financeiros converte sempre da moeda de contabilidade de cada empresa de origem para a moeda selecionada.

Temos subsidiárias num sistema diferente. Como podemos consolidá-las?

• Usar a opção Consolidar com importação para trazer os saldos para uma sociedade de consolidação.

Algumas das nossas subsidiárias não são propriedade exclusiva. Qual é o melhor método para consolidá-las?

• Tem várias opções para subsidiárias parciais. Utilizando a opção Relatório financeiro , é possível definir uma definição de árvore de relatório e a propriedade. Também pode utilizar uma linha ou uma coluna calculada para representar o valor de propriedade parcial. Pode apresentar o interesse minoritário na sua própria linha num relatório. Também pode utilizar a opção Consolidar em linha . O separador Entidades legais tem uma coluna Propriedade , onde pode definir a percentagem que é detida pela empresa-mãe.

A nossa organização deve mostrar consolidações por unidade de negócio ou pretende utilizar as hierarquias da organização.

• A opção Financial reporting é a solução. As hierarquias da organização que têm entidades legais ou dimensões financeiras podem ser descritas no Relatório financeiro. Também pode criar as suas próprias hierarquias multiníveis utilizando uma definição da árvore de relatórios que tenha uma combinação de entidades legais e valores de dimensão.

Temos mais de uma instância do sistema.

• Ao utilizar a opção Exportar saldos da empresa para exportar de uma instância e, em seguida, utilizar a opção Consolidar com importação na outra instância, pode consolidar os dados.

Posso efetuar uma consolidação com o meu orçamento no estado DRAFT ?

• Não será possível processar ou concluir os orçamentos na empresa de consolidação. Recomendamos a utilização do Financial Reporting para consolidar orçamentos de rascunho.

Para mais informações, consultar Reavaliação cambial numa empresa de consolidação.