Понять главная книга и План счетов

Статья
10/03/2024

В главной книге (ГК) хранятся ваши финансовые данные, а в плане счетов содержатся счета, на которых учитываются операции главной книги. Business Central включает в себя стандартный план счетов, готовый поддержать ваш бизнес.

Настройка главной книги и общая настройка учета

Настройка главной книги — основа финансовых процессов, поскольку она определяет способ учета данных. Две страницы играют важную роль в настройке ваших финансовых процессов:

главная книга Настройка
Общая настройка публикации

Страница Настройка ГК

Используйте страницу главная книга Setup , чтобы указать, как решать определенные вопросы бухгалтерского учета в вашей компании, например:

Сведения об округлении счета
Форматы адреса
Финансовая отчетность

Чаевые

Страница настройки главная книга содержит общие поля и поля, характерные для вашей страны или региона. Если вы не уверены в назначении какого-либо поля, советуем вам поговорить со своим бухгалтером, чтобы определить, актуально ли оно для вашей организации. Наведите указатель на поле, чтобы увидеть короткое описание.

Чтобы открыть страницу сейчас, используйте следующую ссылку главная книга Setup.

Страница Общая настройка учета

Используйте страницу Общие настройки публикации , чтобы настроить комбинации общих бизнес-групп и общих групп публикаций о продуктах. Учетные группы сопоставляют объекты, такие как клиенты, поставщики, товары, ресурсы и документов продажи и покупки со счетами главной книги. Следует заполнять строку по каждой комбинации бизнес-группы и товарной группы. Но вы также можете открыть каждую строку в отдельной карточке настройки разноски. Подробнее см. в статье Настройка учетных групп.

Чаевые

Если вы не видите поля, которые ищете, на странице Общая настройка учета, используйте горизонтальную полосу прокрутки внизу страницы, чтобы прокрутить вправо.

Чтобы открыть страницу сейчас, используйте следующую ссылку Общие настройки публикации.

План счетов

На странице План счетов отображаются все счета главная книга. В плане счетов можно выполнять следующие действия:

Просмотреть отчеты, в которых отображаются операции главной книги и сальдо.
Закрыть отчет о прибылях и убытках.
Открыть карточку счета главной книги (ГК) для добавления или изменения настроек.
Просмотрите список учетных групп для этого счета.
Просмотр отдельных дебетового сальдо и кредитового сальдо для одного счета.

Чтобы узнать больше, перейдите в раздел Понимание плана счетов.

Категории счетов

Можно настроить структуру финансовых отчетов, сопоставив счета главной книги с категориями счетов.

На странице Категории счетов ГК отображаются категории и подкатегории, а также назначенные им счета главной книги. Вы можете создать новые подкатегории и назначить их существующим счетам.

Группы категорий создаются путем добавления отступа для других подкатегорий под строкой на странице Категории счетов ГК. Группы категорий упрощают обзор данных, так как для каждой группы показывается общее сальдо. Например, можно создать подкатегории для различных типов активов, а затем создать группы категорий для основных средств и текущих активов.

Можно указать, должны ли счета в каждой подкатегории включаться в определенные типы отчетов. Категории счетов помогают определить макеты финансовых отчетов.

Пример

Например, балансовый отчет по умолчанию содержит подкатегорию Касса категории Текущие активы. Если вы хотите, чтобы в балансовом отчете отражались наличные деньги и чеки, выполните следующие действия:

Выберите значок , введите Категории основных счетов, затем выберите соответствующую ссылку.
1. Также вы можете открыть страницу здесь.
Выберите действие Изменить список.
Добавьте две новые подкатегории: одну для мелкой наличности, вторую для чекового счета:
1. Выберите категорию Текущие активы.
2. Выберите действие Создать.
3. Введите имя подкатегории в поле Описание.
4. В поле Счета ГК в категории выберите соответствующий счет ГК.
5. В поле Определение дополнительного отчета выберите вариант Кассы.
Поместить их в подкатегорию Касса.
1. Выберите подкатегорию, созданную на шаге 3.
2. Выберите действие Отступ.
3. Выберите действие Сдвинуть вниз.
4. Выберите действие Отступ, чтобы создать отступ под подкатегорией Касса.

При выборе действия Создать финансовые отчеты или при следующем создании отчета в вашем балансовом отчете отображаются следующие строки:

Общий баланс для наличных денежных средств.
Строки с остатками мелкой наличности и текущего счета.

Примечание

Если вы создаете счет ГК без назначения категории счета, при назначении счета группе учета Business Central автоматически присваивает категорию счета из счета главной книги непосредственно над счетом в вашем плане счетов. Однако, чтобы включить новый счет в свои бухгалтерские отчеты, вы должны выбрать действие Сформировать бухгалтерские отчеты на странице Категории счетов ГК. Кроме того, вы можете открыть страницу карточки счета ГК, указать категорию счета, а затем сформировать бухгалтерский отчет заново.

Доступ для создания и редактирования счетов ГК и категорий счетов

В небольшой организации, такой как демонстрационная компания CRONUS, большинство пользователей могут редактировать финансовые сущности, такие как счета ГК, категории счетов и план счетов, за исключением пользователей с лицензией TEAM MEMBER. Однако в более крупных организациях обычно используются роли и разрешения для ограничения возможности редактирования этих сущностей. Если вы администратор или у вас есть роль Бизнес-руководитель или Бухгалтер, вы можете управлять разрешениями пользователей, чтобы предоставлять людям доступ к соответствующим таблицам. Чтобы узнать больше, перейдите по ссылке Получить обзор разрешений пользователя.

Использование измерений для упрощения плана счетов

Измерения — это значения, которые классифицируют операции для их отслеживания и анализа в документах, таких как заказы на продажу. Измерения могут, например, указывать проект или отдел, который является источником операции. Например, вместо того, чтобы настраивать отдельные счета главной книги для каждого отдела и проекта, вы можете использовать измерения в качестве основы для анализа и избежать необходимости создавать сложный план счетов.

Чтобы узнать больше об измерениях, перейдите в раздел Настройка измерений по умолчанию для клиентов, поставщиков и других учетных записей.