Управление изменениями ставки НДС

Ставки НДС могут меняться в зависимости от местного законодательства. Любое изменение в НДС влияет на ваши данные в Business Central, будет ли ставка НДС снижена, повышена или отменена. НДС связан со многими объектами в Business Central, такие как клиенты, поставщики, товары, ресурсы, товарные издержки и счета Главной книги. Изменения ставок НДС обычно происходят в конкретную дату. До этой даты следует изменить настройку НДС, учетные группы и т.д., чтобы новые заказы на продажу и покупку использовали новую ставку НДС.

Изменение ставок НДС

Хорошим подходом к управлению изменением ставки НДС является полный учет и закрытие открытых заказов и других документов до даты изменения ставки. Учет и закрытие помогают гарантировать, что заказы и документы не будут затронуты. Это самый чистый подход, поскольку он позволяет вам запускать новые заказы и документы с новой ставкой НДС.

Предлагается следующий подход для управления изменением ставки НДС:

1. Полностью учитывать и закрывать открытые заказы, журналы и другие документы до даты переключения. Но вы можете подождать после даты переключения, пока вы не добавите новые строки и убедитесь, что дата вступления в силу будет предшествовать дате переключения.
2. Создайте новую настройку НДС.
3. Включите НДС для соответствующих объектов (клиентов, поставщиков, товаров и т. д.).
4. В дату переключения ставки НДС вы создаете новые документы, которые будут использовать новую ставку.

Средство изменения ставки НДС

Инструмент «Изменение ставки НДС» может помочь преобразовать ставки НДС в основных данных, журналах и заказах. Это средство удобно использовать, если требуется упростить конвертацию НДС в основных данных или если есть заказы, которые нельзя закрыть до даты перехода. Тем не менее, существует несколько ограничений.

Общее представление о процессе преобразования и ограничениях ставки НДС

Средство изменения ставки НДС выполняет преобразование ставок НДС по основным данным, журналам и заказам разными способами. Выбранные основные данные и журналы будут обновлены с помощью новой общей товарной учетной группы или товарной группы НДС. Если заказ полностью или частично отгружен, отгруженные товары будут содержать текущую общую товарную учетную группу или НДС товарной группы. Будет создана новая строка заказа для неотгруженных товаров и обновлена для согласования текущих и новых товарных групп или групп НДС. Кроме того, распределение товарных издержек, шаблоны конфигурации для товаров, резервирования и информация о трассировке товара будут обновлены соответствующим образом.

В строках заказа цена за единицу будет обновлена для всех строк типа Товар и Ресурс, если используются цены вкл. НДС за товар. Для строк других типов можно указать, следует ли обновлять цену единицы.

Однако есть несколько элементов, которые этот инструмент не преобразует:

• Заказы на продажи или на покупку и счета, для которых были учтены отгрузки. Эти документы учитываются с использованием текущей ставки НДС.
• Документы, в которых учтены счета на предоплату. Например, вы отправили или получили предоплату по счетам, которые не были полностью завершены перед настройкой средства изменения ставки НДС. В этом случае будет разница между начисленным НДС и НДС, который был предварительно оплачен на момент завершения этого счета-фактура. Средство изменения ставки НДС пропустит эти документы, и вам потребуется выполнить обновление вручную.
• Заказы на продажу или на покупку с интеграцией склада, если они были частично отгружены или получены.
• Прямые поставки.
• Специальные заказы.
• Заказы на сборку.
• Сервисные контракты.
• Кредит-ноты.
• Возвраты.
• Цены на товары (основные данные)
• Цены на Цены продажи (основные данные)
• Бизнес-группы по клиентам и поставщикам.

Подготовка преобразований при изменении ставки НДС

Перед настройкой средства изменения ставки НДС следует выполнить следующие подготовительные действия.

• Если у вас есть транзакции, использующие разные ставки, разделите их на разные группы. Это можно сделать, создав новые счета ГК для каждой ставки или используя фильтры данных для группировки транзакций по ставке.
• При создании новых счетов Главной книги необходимо создать новые общие учетные группы.
• Для уменьшения числа документов, которые преобразуются, учитывайте максимально возможное число документов. Чем меньше у вас неучтенных документов, тем лучше.
• Выполните резервное копирование данных.

Настройка средства изменения ставки НДС

1. Выберите значок , введите Настройка изменения ставки НДС и выберите нужную ссылку.
2. На экспресс-вкладках Мастер-данные, Журналы и Документы выберите значение учетной группы из списка вариантов для требуемых вариантов полей. Для каждой группы вы можете выбрать, следует ли преобразовывать НДС товарные группы или общие товарные группы, иле же нужно преобразовывать оба значения, если они доступны в элементе основных данных. Для некоторых областей вы также можете установить фильтр для преобразования только подмножества значений, например счетов ГК.
3. На экспресс-вкладке Цены за ед. с НДС, выберите типы строк для заказов, для которых вы хотите обновить цены за единицу. Цены за единицу в строках типа Товар и Ресурс всегда будут обновляться.

Настройка преобразования групп учета товаров

1. Выберите значок , введите Настройка изменения ставки НДС и выберите нужную ссылку.
2. На странице Настройка изменения ставки НДС выберите действие Конвертация группы разноски прод. НДС или Конвертация общ. прод. группы разноски.
3. В поле От кода введите текущую группу учета.
4. В поле До кода введите новую группу учета.

Выполнение преобразования изменения ставки НДС

Средство изменения ставки НДС используется для управления изменениями стандартной ставки НДС. Вы выполняете преобразования НДС и общей учетной группы с целью изменения ставок НДС и поддержания точности отчетов по НДС. В зависимости от настройки вносятся следующие изменения:

• Преобразование НДС учетных групп и общих учетных групп.
• Изменения внедряются в счетах Главной книги, клиентах, поставщиках, открытых документах, строках журнала и т. п.

Важно!

Перед проведением преобразования изменения ставки НДС можно выполнить тестирование преобразования. Для этого выполните приведенные ниже шаги, но обязательно снимите флажки Выполнить преобразование и Средство изменения ставки НДС завершило работу. В ходе тестового преобразования поле Преобразовано в таблице Запись журнала изменения ставки НДС очищается, а поле Преобразованная дата в таблице Запись журнала изменения ставки НДС остается пустым. После завершения преобразования выберите Записи журнала изменения тарифа НДС, чтобы просмотреть результаты тестового преобразования. Проверьте все операции перед начало преобразования. В частности, проверьте транзакций, которые используют старую ставку НДС.

1. Выберите значок , введите Изменение ставки НДС и выберите ссылку Настройка изменения ставки НДС.

2. Удостоверьтесь, что вы уже настроили преобразование НДС товарной группы или общей товарной группы.

3. Установите флажок Выполнить преобразование.

   Важно!

   Снимите флажок Средство изменения ставки НДС завершило работу. Флажок устанавливается автоматически при завершении преобразования изменения ставки НДС.

4. Выберите действие Конвертировать.

5. После завершения преобразования выберите действие Записи журнала изменения тарифа НДС, чтобы просмотреть результаты тестового преобразования.

Важно!

После преобразования выбирается поле Преобразовано в таблице Запись журнала изменения ставки НДС, а поле Преобразованная дата в таблице Запись журнала изменения ставки НДС отображает дату преобразования.

Связанная информация

Настройка налога на добавленную стоимость
Настройка нереализованного НДС
Подача отчета об НДС в налоговый орган
Работа с НДС по продажам и покупкам
Локальная функциональность в Business Central

Бесплатные модули электронного обучения для Business Central можно найти здесь