Zdieľať cez


Medzipodniková fakturácia

Tento článok poskytuje informácie a príklady medzipodnikovej fakturácie pre projekty.

Vaša organizácia môže mať viac divízií, dcérskych spoločností a ďalších právnych subjektov, ktoré si navzájom prenášajú produkty a služby na účely projektov. Právnická osoba, ktorá poskytuje službu alebo produkt, sa nazýva požičiavajúca právnická osoba a právnická osoba, ktorá službu alebo produkt prijíma, sa nazýva právnická osoba, ktorá si požičiava.

Na nasledujúcom obrázku je znázornený typický scenár, v ktorom dva právne subjekty, SI FR (Právnická osoba, ktorá si prenajíma) a SI USA (požičiavajúca právnická osoba), zdieľajú zdroje na realizáciu projektu pre zákazníka A. Pre tento scenár má SI FR zmluvu na poskytovanie prác zákazníkovi A.

Snímka obrazovky príkladu medzipodnikovej fakturácie.

Cieľom je zvýšiť flexibilitu a výkonnosť kontroly nákladov, vykazovania výnosov, daní a ceny prevodu pre medzipodnikové projektové transakcie. Okrem toho sú k dispozícii nasledujúce možnosti:

  • Vytvárajte zákaznícke faktúry voči projektu v právnickej osobe, ktorá si prenajíma pomocou medzipodnikových časových výkazov, výdavkov a faktúr dodávateľov v požičiavajúcej právnickej osobe.

  • Podpora výpočtov daní a nepriamych nákladov.

  • Odložiť vykazovanie výnosov v požičiavajúcej právnickej osobe a v prípade, keď by si požičiavajúca právnická osoba mala vykázať náklady.

  • Získavať príjmy z rozpracovania (WIP) v požičiavajúcej právnickej osobe.

  • Nastavte prevodné ceny, ktoré môžu vychádzať z rôznych cenových modelov. Tu sú niektoré príklady:

    • Množstvo – Suma, ktorú zadáte do poľa Cena , predstavuje skutočnú cenu za množstvo alebo jednotku.
    • Suma poplatkov – cena/cena za transakciu plus suma poplatkov, ktorú zadáte do poľa Cena .
    • Percento poplatkov – Cena prevodu je cena/cena za transakciu vynásobená percentom poplatkov, ktoré zadáte do poľa Cena .
    • Percento z predajnej ceny – Percento z predajnej ceny, ktoré sa prevedie na požičiavajúcu právnickú osobu.
    • Suma pod predajnou cenou – Suma, ktorú si požičiavajúca právnická osoba zadrží z predajných cien pred prevodom na požičiavajúcu právnickú osobu.
    • Pomer príspevku – Číslo, ktoré zadáte do poľa Cena , je pomer príspevku, ktorý je vyjadrený ako percento z predajnej ceny.

Príklad 1: Nastavenie parametrov pre medzipodnikovú fakturáciu

V tomto príklade je USSI požičiavajúca právnická osoba a jej zdroje vykazujú čas voči požičiavajúcej právnickej osobe FRSI, ktorá vlastní zmluvu s koncovým zákazníkom. Hodiny a výdavky, ktoré hlásia zamestnanci USSI, je možné zahrnúť do projektovej faktúry, ktorú generuje FRSI. Okrem toho existuje tretí zdroj transakcií, ktoré môžu pochádzať od požičiavajúcej právnickej osoby (v tomto príklade USSI), keď poskytuje služby zdieľaných dodávateľov dcérskym spoločnostiam (napríklad FRSI) a potom tieto náklady prenáša na projekty v rámci týchto dcérskych spoločností. Financie dokončia všetky zodpovedajúce faktúry a výpočty daní.

V tomto príklade musí byť FRSI zákazníkom v právnickej osobe USSI a USSI musí byť dodávateľom v právnickej osobe FRSI. Potom môžete vytvoriť medzipodnikový vzťah medzi týmito dvoma právnickými osobami. Nasledujúci postup ukazuje, ako nastaviť parametre tak, aby sa obidve právnické osoby mohli zúčastňovať na medzipodnikovej fakturácii.

  1. Nastaviť FRSI ako zákazníka v právnickej osobe USSI a nastaviť USSI ako dodávateľa v právnickej osobe FRSI. Existujú tri vstupné body pre kroky, ktoré sú potrebné pre túto úlohu.

    Krok Vstupný bod Popis
    A V USSI vyberte Pohľadávky>Zákazníci>Všetci zákazníci. Vytvorte nový záznam o zákazníkovi pre FRSI a vyberte skupinu zákazníkov.
    B V FRSI vyberte Záväzky>Dodávatelia>Všetci dodávatelia. Vytvorte nový záznam o predajcovi pre USSI a vyberte skupinu predajcov.
    C Vo FRSI otvorte záznam dodávateľa, ktorého ste práve vytvorili. Na table akcií na karte Všeobecné v skupine Nastavenie vyberte Vzájomná spoločnosť. Na stránke Medzipodnikové na karte Obchodný vzťah nastavte posúvač Aktívny do polohy Áno. V poli Zákaznícka spoločnosť vyberte záznam zákazníka, ktorý ste vytvorili v kroku A.
  2. Vyberte Hlavná kniha>Nastavenie účtovania>Vnútropodnikové účtovníctvo a nastavte vzťah pre USSI a FRSI.

  3. Vyberte Riadenie projektu a účtovníctvo>Nastavenie>Parametre účtovania projektového manažmentu a potom vyberte kartu Vzájomná spoločnosť . Spôsob, akým nastavíte parametre, závisí od toho, či ste právnickou osobou požičiavajúcou alebo požičiavajúcou právnickou osobou.

    • Ak ste požičiavajúcou právnickou osobou, vyberte kategóriu obstarávania, ktorá by sa mala použiť na priradenie faktúr dodávateľa, ktoré sa generujú automaticky.
    • Ak ste požičiavajúcim právnickým subjektom, pre každý prijímajúci subjekt vyberte predvolenú kategóriu projektu pre každý typ transakcie. Kategórie projektov sa používajú na konfiguráciu dane, keď fakturovaná kategória v medzipodnikových transakciách existuje iba v požičiavajúcej právnickej osobe. Môžete si zvoliť hromadenie výnosov z medzipodnikových transakcií. Toto nahromadenie sa vykoná pri zaúčtovaní transakcií a potom sa zruší, keď sa zaúčtuje medzipodniková faktúra.
  4. Vyberte Projektový manažment a účtovníctvo>Nastavenie>Ceny>Cena prevodu.

  5. Vyberte menu, typ transakcie a model ceny prevodu. Mena, ktorá sa používa na faktúre, je mena, ktorá je nakonfigurovaná v zázname zákazníka pre požičiavajúcu právnickú osobu v požičiavajúcej právnickej osobe. Mena sa používa na priradenie záznamov v tabuľke ceny prevodu.

Príklad 2: Vytvorte a uverejnite medzipodnikový časový rozvrh

USSI, požičiavajúca právnická osoba, musí vytvoriť a zaúčtovať časový rozvrh projektu od FRSI, požičiavajúcej si právnickej osoby. Existujú dva vstupné body pre kroky, ktoré sú potrebné pre túto úlohu.

Krok Vstupný bod Popis
A Projektový manažment a účtovníctvo>Časové výkazy>Všetky časové výkazy Vytvorte nový časový rozvrh. V riadku časového výkazu v poli Právna osoba vyberte FRSI. V poli ID projektu vyberte projekt vo FRSI. Zadajte hodiny pre každý deň v týždni.
B Stránka časového rozvrhu Po spustení pracovného toku uverejnite časový rozvrh a poznačte si číslo poukazu.

Príklad 3: Vytvorte a uverejnite medzipodnikovú faktúru predajcu

USSI, požičiavajúca právnická osoba, musí vytvoriť a zaúčtovať medzipodnikovú faktúru predajcu pre projektu od FRSI, požičiavajúcej si právnickej osoby. Táto faktúra dodávateľa predstavuje externú prácu a náklady, ktoré vykonali dodávatelia, a ktoré sú uhradené zo strany USSI. Existujú dva vstupné body pre kroky, ktoré sú potrebné pre túto úlohu.

Krok Vstupný bod Popis
A Záväzky>Faktúry>Otvorené faktúry dodávateľa>Nová faktúra dodávateľa Vytvorte novú faktúru dodávateľa a zadajte služby, ktoré boli obstarané v mene projektu FRSI.
B Stránka Faktúra dodávateľa Zadajte riadky, ktoré zastupujú outsourcované služby v mene FRSI. Na karte Podrobnosti o riadku Rýchla na karte Projekt v riadku faktúry do poľa Projektová spoločnosť zadajte FRSI. Zadajte projekt a príslušné informácie. Potom zaúčtujte faktúru dodávateľa.

Príklad 4: Vytvorte a uverejnite medzipodnikovú faktúru

USSI, právnická osoba poskytujúca pôžičky, musí vytvoriť a zaúčtovať medzipodnikovú faktúru. Existujú dva vstupné body pre kroky, ktoré sú potrebné pre túto úlohu.

Krok Vstupný bod Popis
A Projektový manažment a účtovníctvo>Projektové faktúry>Vzájomná odberateľská faktúra Výberom možnosti Nová otvoríte stránku Vytvoriť medzipodnikovú faktúru .
B Projektový manažment a účtovníctvo>Projektové faktúry>Vzájomné odberateľské faktúry Na stránke Vytvoriť medzipodnikovú faktúru zadajte právnickú osobu, špecifikujte transakciu, ktorá má byť zahrnutá, a potom vyberte Hľadať.
C Projektový manažment a účtovníctvo>Projektové faktúry>Vzájomné odberateľské faktúry Vyberte transakcie, ktoré chcete fakturovať, alebo vyberte Vybrať všetky , ak chcete fakturovať všetky transakcie v zozname, a potom vyberte OK.
D Stránka Vzájomná faktúra Zobrazí sa návrh medzipodnikovej faktúry pre zákazníka.
E Stránka Vzájomná faktúra Vyberte Uverejniť.

Príklad 5: Zaúčtujte faktúru dodávateľa a vystavte faktúru zákazníkovi

Keď požičiavajúca právnická osoba, USSI, zaúčtuje medzipodnikovú faktúru zákazníka, vytvorí sa zodpovedajúca čakajúca faktúra dodávateľa v požičiavajúcej právnickej osobe, FRSI. Po zaúčtovaní tejto faktúry dodávateľa fakturuje FRSI zákazníkovi projektu aj hodiny, ktoré zadal USSI. Existujú tri vstupné body pre kroky, ktoré sú potrebné pre túto úlohu.

Krok Vstupný bod Popis
A Záväzky>Faktúry>Čakajúce faktúry dodávateľa Skontrolujte faktúru, aby ste overili, či sú zahrnuté hodnoty časového rozvrhu, a potom odošlite faktúru dodávateľa.
B Projektový manažment a účtovníctvo>Projektové faktúry>Návrhy projektových faktúr Vytvorte novú projektovú faktúru pre projekt a overte, či sa zobrazia hodinové transakcie, ktoré boli zaúčtované.
C Stránka Projektová faktúra Vyberte faktúru za projekt a potom výberom možnosti Zobraziť podrobnosti skontrolujte náklady a sumu predaja. Potom zverejnite faktúru.

Ďalšie informácie nájdete v časti Konfigurácia medzipodnikovej projektovej fakturácie.