Rapport med lista över försäljning inom EU
Det här avsnittet innehåller information om rapportering av försäljningslista för Europeiska unionen (EU).
Rapportering av EU-säljlista
En leverantör som utför gemenskapsinterna leveranser av varor eller tjänster till företag som är etablerade inom Europeiska unionen (EU) måste lämna in en försäkran om fläskkött förbrukningsmaterial (lista över försäljning inom EU, eller ESL). I allmänhet ESL måste lämnas till skattemyndigheten senast den sista dagen i månaden efter den kalendermånad som ESL omslag. Leverantören skall ange sin mervärdesskatt (moms) identifikationsnummer på ESL och måste också staten, kund, följande information:
- Momsregistreringsnummer i EU kund
- Det totala värdet av gemenskapsinterna leveranser av varor och tjänster som görs till EU kunden under denna period. Leverantören måste också separata allmänna leveranser av varor från triangelhandel förbrukningsmaterial. En triangelhandel transaktion innefattar direkt leverans av varor från leverantörens leverantör till kund när båda parter är registrerade i andra medlemsstater i EU.
Genom att använda ESL, skattemyndigheterna i varje EU-medlemsstat kan kontrollera om mervärdesskatten har betalats för varje gemenskapsinterna transaktioner. Kombinationen av listor och momsdeklarationer låt EU-medlemsstaterna utbyta information om flödet av varor i hela EU.
Översikt över EU:s försäljning lista rapporteringen
Du kan utföra följande uppgifter för försäljning i EU listan rapportering:
- Samla information om gemenskapsintern handel. En gemenskapsintern handel transaktion kan vara en faktura, fri text faktura, fakturera projekt, eller säljaren fakturan. En transaktion identifieras utifrån motpartens land/region. Handeln inom gemenskapen transaktioner av olika slag samlas in i lista över försäljning inom EU tabell, där de är representerade i den gemensamma kvitto. Varje post i ESL tabellen representerar en enda transaktion och består av moms-id för en motpart och det sammanlagda värdet av de varor och tjänster som levereras.
- (Valfritt) Förhandsgranska en lista över försäljning inom EU . Du kan förhandsgranska och godkänn rapporten försäljningslista för EU för en given period i form av en Microsoft Excel arbetsbok.
- Generera försäljning i EU-lista . EU:s lista över försäljning rapport genereras i form av en elektronisk fil av ett särskilt format som är specifika för varje medlemsstat i EU. I allmänhet är en lista över försäljning inom EU rapport innehåller grundläggande information om rapportering och värdena för leveranser av varor och tjänster. Informationen grupperas utifrån land/region och momsnummer för en motpart.
- Stäng försäljningslista för EU rapportperioden. Efter den lista över försäljning inom EU rapport genereras och skickas till myndigheterna, kan du markera de poster i ESL tabell som stängt. Dessa transaktioner inte ingår i ytterligare rapporter.
Krav
Följande tabell visar förutsättningarna som krävs och måste finnas på plats innan du startar
Kategori | Förutsättning |
---|---|
Inställning: Juridisk person | Den primära adressen för den juridiska personen måste ligga i ett EU-land. På sidan Juridiska personer (klicka på Organisationsadministration>Organisationer>Juridiska personer) väljer du din juridiska person. På Adresser snabbfliken, skapa en adress, välj land/region och andra adress komponenter, och markera denna adress som primär. På Momsregistrering snabbfliken i Momsregistreringsnummer fältet, ange momsregistreringsnummer för ditt företag. |
Inställning: Momsbefrielseidentifieringsparametrar | Ställ in parametrar för momsbefrielse på sidan Parametrar för land/region (klicka på Moms>Inställningar>Moms>Parametrar för land/region). För varje land/region där du har motparter, skapa en post på sidan och ange följande information:
|
Ställ in: momsregistreringsnummer | Skapa momsregistreringsnummer för dina motparter på antingen sidan Alla kunder (gå till Försäljning och marknadsföring>Kunder>Alla kunder, välj en kundpost och klicka sedan på Kunder>Registrerings-ID) eller sidan Leverantörer (gå till Inköp och anskaffning>Leverantörer>Leverantörer, välj en leverantörspost och välj Leverantörer>Registrerings-ID). På sidan Registrerings-ID på snabbfliken Allmänt, skapa en post och ange följande information:
|
Inställning: Momsregistrering av motparter | Ställa in momsregistreringsinformation för dina motparter på antingen sidan Alla kunder (klicka på Försäljning och marknadsföring>Kunder>Alla kunder, välj en kundpost och klicka sedan på Alternativ>Ändra vy>Detaljer) eller sidan Leverantörer (klicka på Inköp och anskaffning>Leverantörer>Leverantörer, välj en leverantörspost och klicka sedan på Alternativ>Ändra vy>Detaljer). På Faktura och leverans snabbfliken, i momsregistreringsnummer fältet, välj momsregistreringsnummer. |
Inställning: Moms | Ställ in de momskoder som ska ingå i rapporten EU:s försäljningslista på sidan Momsskattekoder (klicka på Moms>Indirekta skatter>Moms>Momskoder). På Rapportinställningar snabbfliken, för varje momskod som ska inkluderas i rapporten, avmarkera Exkluderad rutan. Skapa momsparametrar för artiklar på sidan Artikelmomsgrupper (klicka på Moms>Indirekta skatter>Moms>Artikelmomsgrupper). För varje artikelmomsgrupp välj ett värde i Rapporteringstyp fältet. Det värde som du väljer bestämmer ESL beloppskolumnen som beloppet kommer att ingå i.
|
Inställning: ESL rapporteringskonfigurationer | Importera eller skapa elektronisk rapportering konfigurationer för ESL. För information om hur du skapar och bevarar elektronisk rapportering konfigurationer, se Elektronisk rapportering dokumentation. |
Inställning: Allmänna parametrar | Skapa parametrar för ESL-rapporter på sidan Utländska handelsparametrar (klicka på Moms>Inställningar>Utrikeshandel>Parametrar för utrikeshandel). Ange följande parametrar:
|
Relaterade transaktioner |
|
Arbeta med ESL
Samla information om gemenskapsintern handel
Transaktioner av följande typer kan anses handeln transaktioner:
- Försäljningsfakturor
- Fritextfakturor
- Projektfakturor
- Leverantörsfakturor
En transaktion anses en gemenskapsintern handel transaktion om leveransadressen för transaktionen är i en medlemsstat i EU. För dessa länder/regioner, en post ska finnas på land/region fliken Parametrar i utrikeshandeln parametrar sidanoch land/region typvärdet sättas tillEU. Handeln inom gemenskapen transaktioner markeras i listan . Med det här fältet kan du även separat gemenskapsintern handel från triangelhandel transaktioner. Du kan samla information om inomeuropeiska handelstransaktioner på sidan Lista över försäljning inom EU (klicka på Moms>Deklarationer>Utrikeshandel>Lista över försäljning inom EU) via funktionen Överför. Denna funktion låter dig inkludera transaktioner som har mängder av olika typer av rapportering (dvs. objekt eller tjänster), enligt punkt moms grupper som är angivna på transaktionsraderna. Du kan även tillämpa andra filter för att definiera transaktioner som ska inkluderas. Överföringsfunktionen skapar en post på lista över försäljning inom EU sida för varje handeln inom gemenskapen transaktion som ingår och anger en motpart kontonummer, land/region, ett momsregistreringsnummer, ett fakturanummer, datum, och den totala summan av rader per typ av rapportering. Dessutom kopierar listan kodvärdet från transaktionen. Du kan manuellt ändra listan for en transaktion på lista över försäljning inom EU . Överföringsfunktionen skapar poster där rapportering status värdet ingår. Du kan verifiera den information som samlas in på EU-lista över försäljning påsidan genom att använda funktionen godkänn . Du kan få detaljerad information om fakturan (för försäljningsriktning) genom att använda funktionen Summor.
Generera försäljning i EU listan rapport
Du kan generera en lista över försäljning inom EU rapport genom att använda funktionen Produktionsrapporteringpå lista över försäljning inom EU. Funktionen kan du välja en rapporteringsperiod och tillämpa filter för att definiera ESL poster ska ingå. Du kan dessutom ange andra parametrar som är specifika för varje land/region. Du kan även välja att förhandsgranska rapporten, en elektronisk fil, eller båda. Rapporteringfunktion använder rapporten och filformatet inställningar som anges på utrikeshandeln parametrar sidan. I allmänhet är en lista över försäljning inom EU rapport består av separata rader som visar de totala belopp för leveranser per motpart land/region, momsregistreringsnummer och rapportering (triangelhandeln transaktioner ingår). När du genererar en lista över försäljning inom EU rapport för en viss period, kan du markera ESL poster som ingår i rapporten genom att rapporteringen statusvärdesomrapporteras. För att ställa denna status, använd markera som rapporteraspå lista över försäljning inom EUsidan.
Stängning av försäljningslista för EU rapporteringsperioden
När du har slutfört rapporteringen för en specifik period (exempelvis när skattemyndigheten har godtagit EU-försäljningslista rapporten), kan du markera ESL poster som ingår i rapporten för perioden genom inställning av rapporteringsstatusvärdet som stängd. För att ställa denna status, använd markera som avslutadfunktion på EU-lista över försäljningsida. Om du återställer periodslutet kan du markera ESL poster genom att ställa in rapporteringsstatustill Inkluderad. Dessa poster kan sedan ingå i en lista över försäljning inom EU rapport igen. För att ställa denna status, använd markera somingår i EU:s lista över försäljning sida.
Lista med landsspecifika ämnen
Land/region | Länka |
---|---|
Österrike | Lista över försäljning inom EU för Österrike |
Belgien | Lista över försäljning inom EU för Belgien |
Tjeckien | Lista över försäljning inom EU för Tjeckien |
Danmark | EU-försäljningslista för Danmark |
Estland | Lista över försäljning inom EU för Estland |
Finland | EU-försäljningslista för Finland |
Frankrike | EU-försäljningslista för Frankrike |
Tyskland | EU-försäljningslista för Tyskland |
Ungern | Lista över försäljning inom EU för Ungern |
Lettland | Lista över försäljning inom EU för Lettland |
Litauen | Lista över försäljning inom EU för Litauen |
Nederländerna | EU-försäljningslista för Nederländerna |
Polen | Lista över EU-försäljning för Polen |
Spanien | EU-försäljningslista för Spanien (rapport 349) |
Sverige | Lista över EU-försäljning för Sverige |
Storbritannien (Nordirland) | Lista över försäljning inom EU för Storbritannien (Nordirland) |