Dela via

Momsdeklaration för Oman (OM-00003)

I den här artikeln beskrivs hur du ställer in och genererar formuläret för momsretur för juridiska personer i Oman Microsoft Dynamics 365 Finance.

Formuläret för momsretur för Oman är standarddokumentet som sammanfattar det totala beloppet för utgående moms, totalt belopp för ingående moms och den tillhörande momsskulden. Formuläret används för alla typer av skattebetalare och ska fyllas i manuellt via skattemyndighetsportalen. Formuläret för momsretur kallas vanligtvis för rapport om momsretur.

Formuläret momsretur i Microsoft Dynamics 365 Finance innehåller följande rapporter:

  • Momsreturformuläret, som visar en uppdelning av belopp, justeringar och momsbelopp per radartikel i momsreturformuläret enligt lagstiftningens beskrivning.
  • Försäljningstransaktioner – detaljer
  • Information om inköpstransaktion

Förutsättningar

  • Den primära adressen för den juridiska personen måste dock finnas i Oman.

  • I arbetsytan Funktionshantering måste du aktivera följande funktioner:

    • Rapporter för momsutdragsformat
    • Kategorihierarki för rapporten Skatt på försäljning och inköp – Den här funktionen är valfri om du vill använda artikelkoder som varu- och tjänstebeskrivningar i momsböcker.

    Mer information om hur du aktiverar funktioner finns i Översikt över funktionshantering.

Ladda upp konfigurationer för elektronisk rapportering

Implementeringen av momsreturformuläret för Oman är baserad på konfigurationer av Elektronisk rapportering (ER). Mer information om möjligheterna med och koncepten med konfigurerbara rapporter finns i Elektronisk rapportering.

I arbetsytan Elektronisk rapportering importerar du ER-formatet Excel-rapport om momsretur (OM) ER från lagringsplatsen.

Anteckning

Formatet är baserat på konfigurationen Skattedeklarationsmodell och använder konfigurationen Momsdeklaration modellmappning. Dessa ytterligare konfigurationer importeras automatiskt.

När nedladdningen är klar av ER-konfigurationerna från Microsoft Dynamics Lifecycle Services (LCS) eller den globala lagringsplatsen slutför du de återstående procedurerna i den här artikeln.

Ställa in appspecifika parametrar

Momsdeklarationsformuläret innehåller en uppsättning rutor (rader) som motsvarar specifika delar av momsreturprocessen. Varje ruta ska innehålla information om bas-, justerings- och momsbelopp. Om du vill inkludera de krav som fastställs i formuläret konfigurerar du varje ruta med den information som tillhandahålls automatiskt från momstransaktionerna som genereras från försäljning, inköp eller andra åtgärder där moms bokförs via momskodkonfigurationen.

Alternativet Appspecifika parametrar låter dig fastställa kriterierna som definierar hur momstransaktioner kommer att samlas in och beräknas i varje ruta på deklarationsformuläret när rapporten genereras, beroende på konfigurationen av momskoden. Följande kriterier är tillgängliga:

  • Momsgrupp
  • artikelskattegrupp
  • Momskod

Exempel

Enligt den juridiska definitionen ska värdet i ruta 1a, "Varor/tjänster som beskattas med 5 %", vara det rapporterade totala värdet av leveranser av varor och tjänster med standardskattesats i sultanatet, inklusive tillhandahållna leveranser. Ange endast värdet exklusive moms.

I Finance, och beroende på skattekonfigurationen, kan du implementera en specifik momsgruppskod som representerar och beräknar transaktionerna till en standardmomssats.

Så här konfigurerar du ruta 1a för det här exemplet.

  1. I Dynamics 365 Finance, går du till arbetsytan Elektronisk rapportering.

  2. Välj Konfigurationer>Ställ in för att ställa in reglerna som används för att identifiera momstransaktionen i den relaterade rutan i momsdeklarationsformuläret.

  3. Välj den aktuella versionen och på snabbfliken Sökningar väljer du sedan sökningen VATBoxesLookup. I den här sökningen identifieras listan med rutor som skattemyndigheten kräver i momsformuläret.

  4. På snabbfliken Villkor väljer du Lägg till.

  5. På den nya raden, i fältet Sökningsresultat välj den relaterade raden i momsreturformuläret.

  6. I kolumnen Momsgrupp välj den momsgrupp som används för att beräkna den relaterade raden i momsreturformuläret. Välj till exempel VAT_DOM.

  7. I fältet Artikelmomsgrupp väljer du *Inte tom*. Ruta 1a identifieras endast efter momsgrupp.

  8. I fältet Momskod välj *Inte tom*. Ruta 1a identifieras endast efter momsgrupp.

  9. I fältet Transaktionsklassificering väljer du den skattetransaktionsklassificering där momsgruppen används.

  10. Upprepa steg 3 till 8 för alla rutor i momsreturformuläret och för den kombination av momskoder och momstransaktionstyper som har konfigurerats i din juridiska person.

  11. Välj Lägg till igen och följ sedan dessa steg för att definiera den sista postraden:

    1. I fältet Sökningsresultat välj Inte tillämpligt.
    2. I fältet Momsgrupp väljer du *Inte tom*.
    3. I fältet Artikelmomsgrupp väljer du *Inte tom*.
    4. I fältet Momskod välj *Inte tom*.
    5. I fältet Transaktionsklassificering väljer du *Inte tom*.

    Genom att lägga till den här posten definierar du följande regel: Om momskoden och namnet som skickas som argument inte uppfyller någon av de föregående reglerna inkluderas transaktionerna inte i momsreturformuläret. Även om denna regel inte används när rapporten genereras, bidrar regeln till att undvika fel vid generering av rapporter om en regelkonfiguration saknas.

  12. I fältet Status väljer du Slutförd och sedan Spara.

  13. Stäng sidan Appspecifika parametrar.

Följande tabell representerar ett exempel som visar hur du måste konfigurera dessa parametrar för att upprätta konfigurationen mellan de olika rutorna i deklarationsformuläret och momskodkonfigurationen som implementeras i Finance.

Sökningsresultat Momsgrupp artikelskattegrupp Skattekod Transaktionsklassificering
1a. Varor/tjänster som beskattas med 5 % VAT_DOM *Inte tom* *Inte tom* Försäljning
1a. Varor/tjänster som beskattas med 5 % VAT_DOM *Inte tom* *Inte tom* SalesCreditNote
1b. Varor/tjänster som beskattas med 0 % VAT_0% *Inte tom* *Inte tom* Försäljning
1b. Varor/tjänster som beskattas med 0 % VAT_0% *Inte tom* *Inte tom* SalesCreditNote
1c. Varor/tjänster som är momsbefriade VAT_EXE *Inte tom* *Inte tom* SalesExempt
1c. Varor/tjänster som är momsbefriade VAT_EXE *Inte tom* *Inte tom* SalesExemptCreditNote
1d. Varor, skatteuttag skiftat till mottagare i GCC VAT_RCGS *Inte tom* *Inte tom* Försäljning
1d. Varor, skatteuttag skiftat till mottagare i GCC VAT_RCGS *Inte tom* *Inte tom* SalesCreditNote
1e. Tjänster, skatteuttag skiftat till mottagare i GCC VAT_RCSS *Inte tom* *Inte tom* Försäljning
1e. Tjänster, skatteuttag skiftat till mottagare i GCC VAT_RCSS *Inte tom* *Inte tom* SalesCreditNote
2a. Inköp från GCC som omfattas av omvänd skattskyldighetsmekanism VAT_RCGP *Inte tom* *Inte tom* Inköp
2a. Inköp från GCC som omfattas av omvänd skattskyldighetsmekanism VAT_RCGP *Inte tom* *Inte tom* PurchaseCreditNote
2b. Inköp utanför GCC som omfattas av RCM VAT_RCOP *Inte tom* *Inte tom* Inköp
2b. Inköp utanför GCC som omfattas av RCM VAT_RCOP *Inte tom* *Inte tom* PurchaseCreditNote
3a. Export VAT_EXP *Inte tom* *Inte tom* Försäljning
3a. Export VAT_EXP *Inte tom* *Inte tom* SalesCreditNote
4a. Import av varor (senarelagd betalning) VAT_IMPP *Inte tom* *Inte tom* Inköp
4a. Import av varor (senarelagd betalning) VAT_IMPP *Inte tom* *Inte tom* PurchaseCreditNote
4b. Total mängd importerade varor VAT_IMP *Inte tom* *Inte tom* Inköp
4b. Total mängd importerade varor VAT_IMP *Inte tom* *Inte tom* PurchaseCreditNote
5b. Justering av förfallen moms *Inte tom* *Inte tom* VAT_ADJ Försäljning
5b. Justering av förfallen moms *Inte tom* *Inte tom* VAT_ADJ SalesCreditNote
6a. Inköp (förutom import av varor) VAT_DOM *Inte tom* *Inte tom* Inköp
6a. Inköp (förutom import av varor) VAT_DOM *Inte tom* *Inte tom* PurchaseCreditNote
6b. Import av varor VAT_IMPR *Inte tom* *Inte tom* Inköp
6b. Import av varor VAT_IMPR *Inte tom* *Inte tom* PurchaseCreditNote
6c. Moms vid anskaffning av anläggningstillgångar VAT_FA *Inte tom* *Inte tom* Inköp
6c. Moms vid anskaffning av anläggningstillgångar VAT_FA *Inte tom* *Inte tom* PurchaseCreditNote
6d. Justering av ingående momskredit *Inte tom* *Inte tom* VAT_ADJ Inköp
6d. Justering av ingående momskredit *Inte tom* *Inte tom* VAT_ADJ PurchaseCreditNote
Inte aktuellt *Inte tom* *Inte tom* *Inte tom* *Inte tom*

För att förhindra problem när rapporten genereras skapar du alla mappningar där momskoderna och momsgruppen bokförs. Om till exempel SalesCreditNote utelämnas på raden för ruta 1a i den här konfigurationen, och momstransaktioner bokförs med hjälp av momskodgruppen VAT_DOM kommer du att stöta på problem när rapporten genereras. Vi rekommenderar att du väljer Skatt>Förfrågan>Bokförd moms för att granska alla bokförda momstransaktioner och transaktioner som inte ingår i den här mappningen av konfigurationen.

Följande tabell innehåller tillgängliga värden för fältet Transaktionsklassificering. Den här informationen hjälper dig att förstå hur momstransaktionerna klassificeras och tilldelas den relaterade momskoden.

Värde på transaktionsklassificering Villkor
PurchaseCreditNote
  • Kreditfaktura
  • Skatteriktning = Momsfordran
Inköp
  • Inte kreditfaktura
  • Skatteriktning = Momsfordran
SalesCreditNote
  • Kreditfaktura
  • Momsriktning = Utgående moms
Försäljning
  • Inte kreditfaktura
  • Momsriktning = Utgående moms
PurchaseExemptCreditNote
  • Kreditfaktura
  • Skatteriktning = Momsfritt köp
PurchaseExempt
  • Inte kreditfaktura
  • Skatteriktning = Momsfritt köp
SalesExemptCreditNote
  • Kreditfaktura
  • Skatteriktning = Momsfri försäljning
SaleExempt
  • Inte kreditfaktura
  • Skatteriktning = Momsfri försäljning
UseTaxCreditNote
  • Kreditfaktura
  • Skatteriktning = Importavgift
UseTax (på engelska)
  • Inte kreditfaktura
  • Skatteriktning = Importavgift
PurchaseReverseChargeCreditNote
  • Kreditfaktura
  • Skatteriktning = Momsfordran
  • ReverseCharge_W = Ja
PurchaseReverseCharge
  • Inte kreditfaktura
  • Skatteriktning = Momsfordran
  • ReverseCharge_W = Ja
SalesReverseChargeCreditNote
  • Kreditfaktura
  • Momsriktning = Utgående moms
  • ReverseCharge_W = Ja
SalesReverseCharge
  • Inte kreditfaktura
  • Momsriktning = Utgående moms
  • ReverseCharge_W = Ja

Ställa in redovisningsparametrar

Om du vill generera en formulärrapport för momsretur i Excel-format definierar du ett ER-format på sidan Allmänna redovisningsparametrar.

  1. I Dynamics 365 Finance går du till Skatt>Inställningar>Allmänna redovisningsparametrar.
  2. På fliken Moms i avsnitt Alternativ för skatt i fältet Formatmappning för momsutdrag, välj Excel-rapport om momsretur (OM). Om du lämnar fältet tomt genereras standardmomsrapporten i SQL Server Reporting Services (SSRS) format.

Generera en momsrapport

Processen att förbereda och skicka in en momsreturrapport för en period baseras på momsbetalningstransaktioner som har bokförts under jobbet Kvitta och bokför moms. Mer information om hur du kvitta och rapportera moms finns i Momsöversikt.

Gör så här när du vill generera momsdeklarationsrapporten.

  1. I Dynamics 365 Finance, gå till Skatt>Deklarationer>Moms>Rapportera moms för kvittningsperiod eller Kvitta och bokför moms.

  2. Välj kvittningsperiod.

  3. Välj Från datum.

  4. Välj momsbetalningsversion.

  5. Välj OK.

  6. Ange kreditbeloppet från den föregående perioden, om det är tillämpligt, eller lämna beloppet som 0 (noll).

  7. I fältet Generera information, välj ett eller båda av följande alternativ. Momsreturformuläret genereras alltid i den här processen.

    • Inköpstransaktioner
    • Försäljningstransaktioner

  8. Välj OK för att bekräfta genereringen av rapporter.