การชำระบัญชีแยกประเภท

สำคัญ

ฟังก์ชันการทำงานบางชนิดที่ระบุในบทความนี้พร้อมใช้งานอันเป็นส่วนหนึ่งของการเผยแพร่รุ่นพรีวิว เนื้อหาและฟังก์ชันการทำงานอาจเปลี่ยนแปลงได้ สำหรับข้อมูลเพิ่มเติมเกี่ยวกับการนำออกใช้การแสดงตัวอย่าง ให้ดูที่ ความพร้อมใช้งานของการอัปเดตบริการ

การชำระบัญชีแยกประเภทเป็นกระบวนการจับคู่ธุรกรรมเดบิตและเครดิตในบัญชีแยกประเภททั่วไป การชำระบัญชีของยอดเงินเดบิตและเครดิตใช้ในการกระทบยอดยอดดุลของบัญชีแยกประเภทกับธุรกรรมโดยละเอียดที่รวมยอดดุลนั้น

โดยสามารถแยกธุรกรรมที่ชำระแล้วออกจากการสอบถามและรายงานได้ ด้วยวิธีนี้ การวิเคราะห์ธุรกรรมบัญชีแยกประเภทที่เปิดค้างซึ่งเป็นยอดดุลของบัญชีแยกประเภทจะง่ายขึ้น

สำคัญ

โมดูลบัยชีเจ้าหนี้ (AP) และบัญชีลูกหนี้ (AR) ยังมีการชำระบัญชีของใบแจ้งหนี้และการชำระเงินด้วย เมื่อการชําระบัญชีเกิดขึ้นในบัญชีแยกประเภทย่อย AR และ AP รายการบัญชีแยกประเภทที่ตรงกันจะได้รับการชําระโดยอัตโนมัติ

คุณลักษณะการชำระตามบัญชีแยกประเภท

ใน Microsoft Dynamics 365 Finance รุ่น 10.0.21 ตัวเลือก เปิดใช้งานการชําระบัญชีแยกประเภทขั้นสูง ถูกเอาออกจากหน้า พารามิเตอร์บัญชีแยกประเภททั่วไป ตอนนี้การชําระตามบัญชีแยกประเภทขั้นสูงเปิดใช้งานตลอดเวลา ในการเงินรุ่น 10.0.25 เริ่มมีการใช้คุณลักษณะ การรับรู้ระหว่างการชําระตามบัญชีแยกประเภทกับการปิดบัญชีสิ้นปี คุณลักษณะนี้จะเปลี่ยนฟังก์ชันพื้นฐานทั้งในการชําระตามบัญชีแยกประเภทและการปิดบัญชีสิ้นปีของบัยชีแยกประเภท ก่อนที่คุณจะเปิดใช้งานคุณลักษณะนี้ในพื้นที่ทำงาน การจัดการคุณลักษณะ ดูที่ การรับรู้ระหว่างการชําระตามบัญชีแยกประเภทกับการปิดบัญชีสิ้นปี

ตั้งค่าการชำระตามบัญชีแยกประเภท

คุณต้องเลือกบัญชีหลักที่คุณต้องการชําระตามบัญชีแยกประเภท คุณสามารถเลือกบัญชีหลักเหล่านี้ได้สองวิธี

1. ไปที่ บัญชีแยกประเภททั่วไป>การตั้งค่าบัญชีแยกประเภท>พารามิเตอร์บัญชีแยกประเภททั่วไป
2. บนแท็บ การชําระตามบัญชีแยกประเภท ให้เลือกผังบัญชีที่คุณต้องการเลือกบัญชีหลัก
3. เลือกบัญชีหลักสำหรับการชําระตามบัญชีแยกประเภท เนื่องจากผังบัญชีเป็นรูปแบบสากล ทุกบริษัทดที่ได้รับการกำหนดผังบัญชีที่เลือกจะมีการเลือกบัญชีหลักบัญชีเดียวกันไว้เพื่อการชําระตามบัญชีแยกประเภท

หรือ

1. ไปที่ บัญชีแยกประเภททั่วไป>งานประจำงวด>การชำระตามบัญชีแยกประเภท
2. เลือก บัญชีสำหรับการชำระตามบัญชีแยกประเภท
3. ในกล่องโต้ตอบ ให้เลือกผังบัญชีและบัญชีหลักที่จะทำการชําระตามบัญชีแยกประเภท กล่องโต้ตอบนี้เป็นทางลัด บัญชีหลักใดๆ ที่คุณเพิ่มที่นี่จะแสดงให้เห็นในหน้า พารามิเตอร์บัญชีแยกประเภททั่วไป ด้วย

คุณสามารถใช้ขั้นตอนพื้นฐานเดียวกันในการเอาบัญชีหลักออกจากการชําระตามบัญชีแยกประเภทเมื่อใดก็ได้ การเอาบัญชีหลักออกจะไม่มีผลต่อการชําระตามบัญชีแยกประเภทก่อนหน้านี้ อย่างไรก็ตาม บัญชีหลักและธุรกรรมจะไม่ปรากฏในหน้า การชําระตามบัญชีแยกประเภท อีกต่อไป

ธุรกรรมการชำระเงิน

เมื่อต้องการชำระธุรกรรมบัญชีแยกประเภท ให้ทำตามขั้นตอนเหล่านี้

1. ไปที่ บัญชีแยกประเภททั่วไป>งานประจำงวด>การชำระตามบัญชีแยกประเภท

2. ตั้งค่าตัวกรองที่ด้านบนของหน้า:

   • เลือกช่วงวันที่ หรือเลือกรหัสช่วงวันที่เพื่อกรอกช่วงวันที่โดยอัตโนมัติ เราไม่แนะนำให้คุณทำการชําระตามบัญชีแยกประเภทสำหรับธุรกรรมที่ข้ามปีบัญชี เมื่อเปิดใช้งานคุณลักษณะ ความตระหนักรู้ระหว่างการชำระบัญชีแยกประเภทและการปิดสิ้นปี การชำระบัญชีแยกประเภทจะต้องเสร็จสิ้นภายในปีบัญชี
   • เมื่อเปิดใช้งานคุณลักษณะ ความตระหนักรู้ระหว่างการชำระบัญชีแยกประเภทและการปิดสิ้นปี จะต้องดำเนินการชำระบัญชีแยกประเภทสำหรับธุรกรรมในบัญชีหลักเดียว และบัญชีหลักเป็นตัวกรองที่จำเป็น
   • เปลี่ยนแปลงชั้นของการลงรายการบัญชีตามที่ต้องการ คุณไม่สามารถชำระธุรกรรมที่อยู่ในชั้นของการลงรายการบัญชีต่างๆ ได้
   • ในการแสดงบัญชีหลักและมิติโดยแยกต่างหาก ให้เลือกชุดมิติทางการเงิน

3. เลือก แสดงธุรกรรม เพื่อแสดงธุรกรรมทั้งหมดที่ตรงกับตัวกรองที่คุณตั้งค่าและรายการบัญชีที่คุณระบุ เมื่อคุณตั้งค่ารายการผังบัญชีในส่วนก่อนหน้านี้

   • ถ้าคุณเปลี่ยนแปลงตัวกรองหรือชุดมิติใดๆ คุณต้องเลือก แสดงธุรกรรม อีกครั้ง
   • เมื่อต้องการกรองธุรกรรมเป็นบัญชีหลักแต่ละบัญชี ให้ใช้ตัวกรองในฟิลด์ บัญชีแยกประเภท เราไม่แนะนำให้คุณทำการชําระตามบัญชีแยกประเภทสำหรับธุรกรรมที่ลงรายการบัญชีไปยังบัญชีหลักอื่นๆ

4. เลือกรายการสำหรับการชําระเงิน ค่าในฟิลด์ ยอดเงินที่เลือก ที่ด้านบนของหน้า เพิ่มหรือลดเพื่อแสดงยอดเงินรวมในรายการที่เลือกไว้

5. หลังจากที่คุณเลือกธุรกรรมเสร็จแล้ว เลือก ทำเครื่องหมายรายการที่เลือก สำหรับธุรกรรมแต่ละรายการที่เลือก เครื่องหมายถูกจะปรากฏขึ้นในคอลัมน์ ที่ทำเครื่องหมาย นอกจากนี้ ค่าในฟิลด์ จำนวนที่มีการทำเครื่องหมาย เหนือกริดจะเพิ่มหรือลดเพื่อแสดงยอดเงินรวมของรายการที่ทำเครื่องหมาย

6. เมื่อค่าในฟิลด์ จำนวนที่ทำเครื่องหมาย เป็น 0 (ศูนย์) เลือก ชำระธุรกรรมที่ทำเครื่องหมาย สถานะของธุรกรรมที่ทำเครื่องหมายจะถูกปรับปรุงเป็น ชำระแล้ว

   สำคัญ

   ธุรกรรมทั้งหมดที่คุณระบุว่ามีการชําระบัญชีของนิติบุคคลที่ใช้งานอยู่จะได้รับชําระ ถึงแม้ว่าธุรกรรมเหล่านั้นจะไม่แสดงอยู่ในหน้าการชําระตามบัญชีแยกประเภทเนื่องจากคุณใช้ตัวกรอง

ทำให้ค้นหาธุรกรรมได้ง่ายขึ้น

หน้า การชำระตามบัญชีแยกประเภท ประกอบด้วยความสามารถที่ทำให้ดูธุรกรรมที่คุณต้องใช้สำหรับการชำระเงินง่ายขึ้น

• ใช้ตัวกรอง ที่ทำเครื่องหมาย เพื่อกรองธุรกรรมที่ขึ้นอยู่กับว่ากล่องกาเครื่องหมาย ที่ทำเครื่องหมาย ถูกเลือกหรือไม่
• ใช้ตัวกรอง สถานะ เพื่อกรองธุรกรรมตามสถานะ
• เลือก เรียงตามจำนวนเต็ม เพื่อเรียงลำดับจำนวนเงินตามค่าสัมบูรณ์ ด้วยวิธีนี้ คุณสามารถจัดกลุ่มเดบิตและเครดิตที่มีจํานวนเงินเหมือนกันได้

กลับรายการการชำระเงิน

คุณสามารถกลับรายการการชำระเงินที่ทำโดยไม่ได้ตั้งใจ เมื่อเปิดใช้งานคุณลักษณะ ความตระหนักรู้ระหว่างการชำระบัญชีแยกประเภทและการปิดสิ้นปี การชำระบัญชีแยกประเภทและการกลับรายการไม่สามารถทำได้สำหรับธุรกรรมที่ลงรายการบัญชีภายในปีบัญชีที่ปิด (หรืออีกนัยหนึ่ง มีการรันการปิดบัญชีสิ้นปี)

1. ปฏิบัติตามขั้นตอนที่ 1 ถึง 3 ในส่วน ชำระเงินธุรกรรม เพื่อแสดงธุรกรรมที่คุณสนใจ

2. ในตัวกรอง สถานะ เลือก ชำระแล้ว

3. เลือกรายการสำหรับการกลับรายการ

4. เลือก กลับรายการธุรกรรมที่ทำเครื่องหมาย สถานะของธุรกรรมทั้งหมดที่มีรหัสการชําระเงินเดียวกันจะได้รับการอัปเดตเป็น ยังไม่ได้ชําระ

   สำคัญ

   ธุรกรรมทั้งหมดที่มีรหัสการชําระเงินเดียวกันจะถูกกลับรายการ แม้ว่าธุรกรรมเหล่านั้นจะไม่ได้ทำเครื่องหมายไว้ ตัวอย่างเช่น ทั้งสี่บรรทัดจะถูกทำเครื่องหมายและชำระแล้ว ทั้งสี่รายการมีรหัสการชําระเงินเดียวกัน ถ้าคุณเลือกหนึ่งในสี่รายการ แล้วเลือก กลับรายการธุรกรรมที่ทำเครื่องหมาย ทั้งสี่รายการจะถูกกลับรายการ

ยกเลิกการทำเครื่องหมายสำหรับผู้ใช้ที่เลือก

เลือก ยกเลิกการเลือกสำหรับผู้ใช้ที่เลือก เพื่อยกเลิกการเลือกธุรกรรมที่จับคู่ในบัญชีแยกประเภท ของนิติบุคคลทั้งหมดตามรหัสผู้ใช้ ตัวอย่างเช่น ผู้จัดการฝ่ายบัญชีสามารถยกเลิกการเลือกธุรกรรมของผู้ใช้ที่เหลืออยู่ในวันหยุดพักผ่อน ก่อนที่พวกเขาจะเสร็จสิ้นการชําระเงินหรือของผู้ใช้ที่ได้ออกจากองค์กร การดำเนินการอนุญาตให้ธุรกรรมเหล่านั้นทำเครื่องหมายเป็นการชำระบัญชีโดยผู้ใช้รายอื่น

ยกเลิกการทำเครื่องหมายธุรกรรมทั้งหมด

เลือก ยกเลิกการเลือกธุรกรรมทั้งหมด เพื่อยกเลิกการเลือกธุรกรรมที่จับคู่ในบัญชีแยกประเภท ของผู้ใช้และนิติบุคคลทั้งหมด การดำเนินการนี้มีไว้สำหรับบทบาทผู้ดูแลระบบ

ตรวจสอบการชำระข้ามปี

ตั้งแต่ Finance รุ่น 10.0.29 คุณจะสามารถระบุใบสำคัญที่ได้รับการชำระระหว่างปีบัญชีได้ หน้า ตรวจสอบการชำระข้ามปี ช่วยให้คุณดูและยกเลิกการชําระธุรกรรมบัญชีแยกประเภทได้ บนหน้า การชําระบัญชีแยกประเภท เลือก รีวิวการชำระข้ามปีบัญชี หน้า การสอบถาม แสดงธุรกรรมทั้งหมดจากปีบัญชีอื่นๆ ที่ได้รับการชำระเทียบกับธุรกรรมที่ลงรายการบัญชีในปีบัญชีที่ระบุไว้ในฟิลด์ ปีบัญชี

ซึ่งเป็นเรื่องสําคัญที่คุณต้องส่งออกข้อมูลไปยัง Excel ก่อนที่จะยกเลิกการชำระของเรกคอร์ด เมื่อคุณเลือกการดำเนินการ ยกเลิกการชำระเรกคอร์ดที่ถูกทำเครื่องหมาย จะมีข้อความเตือนสองข้อความเพื่อให้แน่ใจว่ามีการส่งออกรายละเอียดธุรกรรมไปยัง Excel ก่อนที่จะยกเลิกการชำระธุรกรรม ถ้าคุณยกเลิกการชำระธุรกรรมบัญชีแยกประเภทโดยไม่ได้ตั้งใจก่อนที่คุณจะส่งรายละเอียดไปยัง Excel จะไม่มีวิธีการกลับรายการการยกเลิกการชำระ

หากต้องการทราบข้อมูลเพิ่มเติมเกี่ยวกับวิธีใช้หน้า ตรวจทานการชําระเงินระหว่างปีบัญชี เพื่อช่วยคุณในกระบวนการปิดบัญชีสิ้นปี โปรดดูที่ การรับรู้ระหว่างคุณลักษณะการชำระตามบัญชีแยกประเภทก่อนการปิดบัญชีสิ้นปีโดยใช้หน้าการสอบถาม และ การรับรู้ระหว่างคุณลักษณะการชำระตามบัญชีแยกประเภทหลังการปิดบัญชีสิ้นปีโดยใช้หน้าการสอบถาม

ลงรายการบัญชีกำไร/ขาดทุนที่รับรู้ของสกุลเงินต่างประเทศสำหรับการชำระบัญชีแยกประเภท

ใน Finance รุ่น 10.0.36 คุณลักษณะ ลงรายการบัญชีกำไร/ขาดทุนที่รับรู้ของสกุลเงินต่างประเทศสำหรับการชำระบัญชีแยกประเภท มีอยู่ในพื้นที่ทำงาน การจัดการคุณลักษณะ คุณลักษณะนี้จะคํานวณและลงรายการบัญชีกําไรและขาดทุนที่รับรู้ของสกุลเงินต่างประเทศสำหรับการชำระบัญชีแยกประเภทจากหน้า การชำระบัญชีแยกประเภท เมื่อมูลค่าสกุลเงินการรายงานของเดบิตและเครดิตแตกต่างกัน ใน Finance รุ่น 10.0.38 มีการเพิ่มการสนับสนุนสำหรับการคำนวณและการลงรายการบัญชีกําไรและขาดทุนที่รับรู้ของสกุลเงินต่างประเทศ สำหรับการชำระเงิน เมื่อค่าสกุลเงินทางบัญชีของเดบิตและเครดิตแตกต่างกัน ก่อนที่คุณจะสามารถเปิดใช้งานคุณลักษณะ ลงรายการบัญชีกำไร/ขาดทุนที่รับรู้ของสกุลเงินต่างประเทศสำหรับการชำระบัญชีแยกประเภท ต้องมีการเปิดใช้งานคุณลักษณะ การรับรู้ระหว่างการชำระบัญชีแยกประเภทกับการปิดบัญชีสิ้นปี

คุณลักษณะนี้ยังปรับปรุงการใช้งานกระบวนการชําระบัญชีแยกประเภทให้ดีขึ้นโดยการลดความซับซ้อนของกระบวนการทำเครื่องหมาย คุณจะไม่ต้องเลือกและทำเครื่องหมายใบสำคัญสำหรับการชําระบัญชีแยกประเภทในสองขั้นตอนอีกต่อไป แต่คุณสามารถทำเครื่องหมายใบสำคัญในกริดในหน้า การชําระบัญชีแยกประเภท แทน ฟิลด์ เดบิตที่ทำเครื่องหมาย, เครดิตที่ทำเครื่องหมาย และ ผลต่าง จะแสดงเพื่อให้ระบบมีการบ่งชี้ที่ชัดเจนเกี่ยวกับยอดรวมของงานที่อยู่ระหว่างดำเนินการของคุณ คุณต้องกรอกข้อมูลงานของคุณให้เสร็จสมบูรณ์โดยชําระเงินใบสำคัญที่เครื่องหมายไว้ก่อนที่คุณจะปิดหน้า การชําระเงินบัญชีแยกประเภท เริ่มตั้งแต่เวอร์ชัน 10.0.38 เป็นต้นไป ฟิลด์ เดบิตที่ทำเครื่องหมายเครดิตที่ทำเครื่องหมาย และ ความแตกต่าง สามารถดูข้อมูลทั้งสกุลเงินทางบัญชีและสกุลเงินการรายงานได้จากหน้า การชำระบัญชีแยกประเภท

ตั้งค่าข้อมูลบัญชีกำไรที่รับรู้และขาดทุนที่รับรู้

หลังจากที่คุณเปิดใช้งานคุณลักษณะนี้แล้ว คุณต้องระบุว่าบัญชีการชําระบัญชีแยกประเภทใดจะประมวลผลกําไรและขาดทุนที่รับรู้ระหว่างการชําระเงิน ตัวเลือก คำนวณกำไรและขาดทุนที่รับรู้ จะถูกตั้งค่าให้กับบัญชีหลักแต่ละบัญชีที่บัญชีแยกประเภทชำระเงินแล้ว

1. ไปที่ บัญชีแยกประเภททั่วไป>การตั้งค่าบัญชีแยกประเภท>พารามิเตอร์บัญชีแยกประเภททั่วไป
2. บนแท็บ การชำระตามบัญชีแยกประเภท ให้เลือก บัญชีสำหรับการชำระตามบัญชีแยกประเภท

หรือ

1. ไปที่ บัญชีแยกประเภททั่วไป>งานประจำงวด>การชำระตามบัญชีแยกประเภท
2. เลือก บัญชีสำหรับการชำระตามบัญชีแยกประเภท

ตามค่าเริ่มต้น ตัวเลือก คำนวณกำไรและขาดทุนที่รับรู้ ตั้งค่าเป็น ไม่ใช่ เมื่อตั้งค่าเป็น ใช่ กําไรและขาดทุนที่รับรู้จากอัตราแลกเปลี่ยนสกุลเงินต่างประเทศจะถูกลงรายการบัญชีในระหว่างกระบวนการชําระบัญชีแยกประเภท บัญชีกำไรและขาดทุนที่รับรู้จากอัตราแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศ ถูกสร้างขึ้นเมื่อยอดเงินเดบิตและเครดิตในสกุลเงินการรายงานหรือสกุลเงินทางบัญชีไม่ตรงกัน เมื่อตั้งค่าตัวเลือกเป็น ไม่ใช่ กําไรและขาดทุนที่รับรู้จะไม่ถูกสร้างโดยกระบวนการชําระบัญชีแยกประเภท ขอแนะนำว่าคุณควรปล่อยให้ตัวเลือกตั้งค่าเป็น ไม่ สำหรับบัญชีสรุป AR และ AP ของคุณ เนื่องจากโดยทั่วไปแล้ว กําไรและขาดทุนจากอัตราแลกเปลี่ยนสกุลเงินต่างประเทศมักจะรับรู้ในบัญชีแยกประเภทย่อย ควรกำหนดข้อควรพิจารณาเพิ่มเติมให้บัญชี เงินสด ของคุณที่อาจมีการประเมินค่าใหม่ในโมดูล การจัดการเงินสดและธนาคาร

คุณสามารถตั้งค่าบัญชีที่ลงรายการบัญชีกําไรและขาดทุนที่รับรู้บนแท็บ บัญชีแยกประเภททั่วไป ของหน้า โพรไฟล์การลงรายการบัญชีการประเมินค่าสกุลเงินใหม่ ถ้าไม่ได้กําหนดบัญชีเหล่านี้ไว้ในโพรไฟล์การลงรายการบัญชีการประเมินค่าสกุลเงินใหม่ ระบบจะใช้บัญชีที่เลือกในแท็บด่วน บัญชีสำหรับการประเมินค่าสกุลเงินใหม่ ของหน้า บัญชีแยกประเภท

ก่อนที่สามารถลงรายการบัญชีกำไรหรือขาดทุนที่รับรู้ ข้อมูลลำดับตัวเลขสำหรับชนิด การชำระบัญชีแยกประเภท ต้องระบุในแท็บ ลำดับตัวเลข ของหน้า พารามิเตอร์บัญชีแยกประเภททั่วไป (บัญชีแยกประเภททั่วไป>การตั้งค่าบัญชีแยกประเภท>พารามิเตอร์บัญชีแยกประเภททั่วไป)

ลงรายการบัญชีกำไรหรือขาดทุนที่รับรู้

ในระหว่างกระบวนการชําระบัญชีแยกประเภท กําไรและขาดทุนที่รับรู้จะมีการลงรายการบัญชี เมื่อยอดเงินในสกุลเงินการรายงานหรือสกุลเงินทางบัญชีของเดบิตที่ทำเครื่องหมายและเครดิตที่เครื่องหมายแตกต่างกัน หากใช้สกุลเงินธุรกรรมเดียวกันในรายการที่ทำเครื่องหมายไว้ ระบบจะรวมผลรวมค่า จำนวนเงินในสกุลเงินของธุรกรรม ถ้ายอดเดบิตและเครดิต จำนวนเงินในสกุลเงินของธุรกรรม รวมสุทธิเป็นศูนย์ จะอนุญาตให้มีการชำระหนี้ได้ หากรายการที่ทำเครื่องหมายไว้มีสกุลเงินในการทำธุรกรรมที่แตกต่างกัน ระบบจะรวมผลรวมค่า จำนวนเงินในสกุลเงินทางบัญชี ถ้ายอดเดบิตและเครดิต จำนวนเงินในสกุลเงินทางบัญชี รวมสุทธิเป็นศูนย์ จะอนุญาตให้มีการชำระหนี้ได้ เมื่อต้องการระบุว่ามีกําไรหรือขาดทุน ระบบจะพิจารณาชนิดบัญชีและทิศทางการเปลี่ยนแปลง ยอดเงินการปรับปรุงจะคํานวณโดยใช้สูตร ยอดเงินการปรับปรุง = 0 – (เดบิต – เครดิต) ยอดเงินที่คํานวณได้แสดงถึงการปรับปรุงที่ต้องใช้เพื่อให้เดบิตและเครดิตสมดุลเป็น 0 (ศูนย์) กําไรหรือขาดทุนจะถูกกําหนดตามค่า ชนิดบัญชีหลัก ของบัญชีที่มีการชำระเงิน:

• สำหรับบัญชีชนิด งบดุล, สินทรัพย์, หนี้สิน, ส่วนของผู้ถือหุ้น หรือ CA Common กำไรมีการลงรายการบัญชีเมื่อค่าที่มีการปรับปรุงมากกว่า 0 (ศูนย์) และขาดทุนมีการลงรายการบัญชีเมื่อค่าที่มีการปรับปรุงน้อยกว่าหรือเท่ากับ 0 (ศูนย์)
• สำหรับบัญชีชนิด กำไรและขาดทุน, รายได้ หรือ ค่าใช้จ่าย ขาดทุนมีการลงรายการบัญชีเมื่อค่าที่มีการปรับปรุงมากกว่า 0 (ศูนย์) และกำไรมีการลงรายการบัญชีเมื่อค่าที่มีการปรับปรุงน้อยกว่าหรือเท่ากับ 0 (ศูนย์)

ใบสำคัญที่ประกอบด้วยการลงบัญชีข้อมูลกําไรหรือขาดทุนที่รับรู้จะถูกสร้างขึ้น ณ วันที่ชําระเงิน มิติทางการเงิสำหรับรายการบัญชีจะขึ้นอยู่กับใบสำคัญที่มีการชำระเงิน การตั้งค่า ยอดดุลทั่วไปของการชำระบัญชี ใช้เพื่อระบุว่าจะดึงข้อมูลมิติเริ่มต้นจากใบสำคัญใด ถ้ามีการชำระเงินใบสำคัญหลายรายการ ยอดเงินกําไรหรือขาดทุนที่รับรู้ที่คํานวณได้จะได้รับการกำหนดสัดส่วนตามมิติทางการเงินของใบสำคัญ ตามมูลค่าสกุลเงินของธุรกรรม ชนิดธุรกรรมสำหรับใบสำคัญที่ลงรายการบัญชีจะเป็น การชําระบัญชีแยกประเภท

กลับรายการการชําระเงินที่มีกําไรหรือขาดทุนที่รับรู้

เมื่อมีการกลับรายการการชําระบัญชีแยกประเภท ใบสำคัญของกําไรหรือขาดทุนที่รับรู้ใดๆ เมื่อรับรู้ในเวลาการชําระบัญชีจะถูกกลับรายการทั้งหมด ชนิดธุรกรรมสำหรับใบสำคัญการลกับรายการที่ลงรายการบัญชีจะเป็น การกลับรายการการชําระบัญชีแยกประเภท คุณไม่สามารถกลับรายการการชําระบัญชีแยกประเภทที่กลับรายการได้ แต่คุณสามารถชำระบัญชีใบสำคัญใหม่ได้

กำไรและขาดทุนที่ยังไม่รับรู้

กระบวนการการประเมินค่าใหม่ตามสกุลเงินต่างประเทศในบัญชีแยกประเภททั่วไปสร้างธุรกรรมกําไรแและขาดทุนที่ยังไม่รับรู้ ถ้ามีกําไรและขาดทุนที่ยังไม่รับรู้ในธุรกรรมที่มีการชำระบัญชีแยกประเภท จะได้รับการแก้ไขในครั้งถัดไปที่เรียกใช้กระบวนการของสกุลเงินต่างประเทศ ขอแนะนำว่าอย่าทำเครื่องหมายธุรกรรมกําไรและขาดทุนที่ยังไม่รับรู้จากการประเมินค่าใหม่ตามสกุลเงินต่างประเทศก่อนหน้านี้ไว้สำหรับการชําระบัญชีแยกประเภท คุณควรทำการประเมินค่าใหม่ตามสกุลเงินต่างประเทศในบัญชีแยกประเภททั่วไปหลังจากการชําระบัญชีแยกประเภทแทน คำสั่งการประเมินค่าใหม่ตามสกุลเงินต่างประเทศจะแก้ไขกำไรหรือขาดทุนที่ยังไม่รับรู้ใดๆ