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[本文是预发行文档，可能会有所更改。]
本文介绍如何在法人之间拆分和转移固定资产。
重要
- 这是一项预览功能。
- 预览功能不适用于生产用途，并且可能具有受限功能。 这些功能受补充使用条款的约束，并在正式发布之前可用，以便客户提前访问并提供反馈。
固定资产内部公司拆分和转移功能使组织能够有效地管理固定资产在法人之间的移动 - 无论是通过完全转移还是部分拆分 - 而无需在公司之间切换。 它在源实体和目标实体之间自动映射资产组、帐簿和关键字段，从而简化内部公司资产操作。
本功能支持基于购置和累计折旧以及帐面净值的转移。 它还提供了用于处理使用寿命和汇率的灵活选项。 您可以从以下选项中进行选择以配置目标资产。
- 从源资产继承剩余的折旧期限。
- 在目标位置使用预定义的使用年限设置。
- 从源资产复制使用年限。
固定资产内部公司拆分和转移功能为会计币种和申报币种提供了灵活的汇率选项。 可以从以下选项中进行选择。
- 源资产的历史购置汇率
- 转移日期的汇率
- 产生最高资产价值的汇率
作为此功能一部分的向导能够实现对财务维度和标记的精细控制。 在创建日记帐之前，您可以预览关键财务数据（包括购置成本、累计折旧和每个资产帐簿的帐面净值），以确保透明度和准确性。
内部公司日记帐使用结算帐户自动生成，这可确保适当的平衡和审计合规性。 该系统维护完整的转移历史记录，从而能够完全追溯跨法人的资产变动。 无论是转移单个资产还是执行基于百分比的拆分的批量转移，该向导都可以简化跨公司资产管理，同时保持一致性、控制和可审计性。
启用功能
先决条件
在开始之前，在功能管理中启用以下预览功能。
- 在法人之间拆分和转移固定资产（预览版）
- 固定资产历史记录（预览版）
设置公司间转移映射
本值定义如何在法人之间转移资产。 它可确保不同公司的资产分类和字段值的一致性。
- 转到固定资产 > 设置 > 资产内部公司转移映射。
- 定义源法人和目标法人。
- 根据需要启用双向映射，或为每个方向创建单独的记录。
映射特定值
在拆分和转移固定资产之前，请映射以下值。
- 资产组：将源资产组映射到目标组（例如，COPM → 计算机）。
- 资产帐簿：确保源帐簿和目标帐簿的过账层相匹配。
-
资产帐簿字段：映射购置方法和折旧等字段。
- 复制：将值从源资产复制到目标资产。 从表中调用字段值时，将创建目标法人中的值。
- 常量：分配固定值。 例如，如果将资产帐簿中的购置方法字段设置为已转移，则该值将分配到目标资产。
- 映射值：在实体之间转换值。 例如，如果您在源资产中将购置方法字段映射到已采购，在目标资产中将该字段映射到已转移。
注意
复制和映射选项启用分配字段值，以便您可以定义常量值或映射值。
配置固定资产参数
若要建立内部公司资产转移的核心编号规则，从而确保为每个转移分配一个编号规则，请在共享设置下设置内部公司转移 ID 编号规则。
配置固定资产跨公司会计
对于每个法人实体对，执行以下操作。
- 通过指定日记帐名称来配置固定资产跨公司会计。
- 为源公司和目标公司选择公司间账户。
- 选择资产转移结算科目。
- 定义源公司和目标公司的内部公司科目和结算科目。
- 为每个公司分配适当的日记帐并分配适用过帐层。
完成转移流程
转移向导可引导您逐步完成转移流程，简化资产选择、目标、审查和生成日记帐。
- 转到固定资产 > 固定资产公司内部转移。
- 创建新的转移记录并选择源法人。
- 启动向导并按照屏幕上的步骤操作。
-
资产转移状态反映转移流程的进度。
- 已开始：转移已创建。
- 资产已生成：在“查看日记帐详细信息”步骤上，目标资产已创建，但尚不存在日记帐。
- 日记帐已创建：向导已完成并成功生成日记帐。
- 日志已发布：日志已发布。
- 资产已生成：在过帐前删除所有生成的日记帐。
选择资产
您必须选择要转移的资产并定义如何分配这些资产。 本步骤支持选择多个资产或手动添加源公司的固定资产。 您可以手动选择资产或使用筛选器。
选择目标
定义接收公司，以及如何处理资产价值和使用年限。 完成此步骤以确保在目标实体中进行准确的财务处理。
从以下选项中选择如何分配固定资产：
- 将所有资产发送到同一目标：将所有选定资产作为一个组转移到单个目标公司。 例如，将 100 项办公家具资产一起转移到一家公司。
- 按百分比在多个实体之间拆分资产价值：根据您定义的百分比在多个公司之间分配每个资产的价值。 可以将部分资产价值分配给不同的公司，而剩余价值则由源公司选择性保留。 例如，资产价值的 20% 归一家公司所有，50% 归另一家公司所有，30% 保留在来源公司。
- 按 ID 在多个实体之间拆分资产：通过在工作表中分别分配完整资产来在多个公司之间分配这些资产。 例如，拥有 100 项办公家具资产，您可以将 70 项转移到一家公司，将 30 项转移到另一家公司。
注意
确认法人之间存在映射以避免错误。
转移详细信息部分定义在转移期间如何处理资产的价值和时机。 选择适当的方法以确保目标公司反映正确的财务价值，同时源公司准确地从其帐簿中删除资产。
-
转移价值方法：选择资产价值的转移方式。 您可以选择使用其原始购置和折旧值，或应用其当前的帐面净值。 无论选择哪种方法，转移流程都会通过删除购置成本和累计折旧来将源资产的帐面净值重置为 0。 因此，目标公司的财务处理会被准确地记录。
- 购置和折旧价值：分别使用源资产的原始购置和累计折旧金额记录目标资产的购置。
- 帐面净值：将目标资产购置记录为等于源资产的帐面净值的单个金额。
- 转移日期：此值反映交易记录的过帐日期、目标资产的购置日期，以及源资产从源公司的帐簿中删除的日期。
配置目标详细信息
选择目标公司。 在公司中，从以下选项中选择汇率类型。
- 购置日期：使用资产的原始购置日期的历史汇率。
- 转移日期汇率：使用转移日期分类帐中记录的汇率，反映可用的最新汇率并与实时财务报告保持一致。
- 最大化目标资产价值：选择在目标公司的帐簿中产生最高资产价值的汇率。 选择使用年限以定义在转移期间如何处理目标资产的使用年限。
- 使用目标配置中的默认值：使用在目标公司的资产帐簿中定义的默认使用年限。
- 从源资产复制使用年限：从源资产复制完整的使用年限。
- 使用源资产剩余期间：根据源资产的剩余折旧期继续执行折旧计划。
完成工作表
在查看转移日记帐之前，请使用可用的工作表查看和调整资产级别详细信息。 可以更新以下字段。
- 源资产
- 转移价值方法
- 使用年限配置
- 财务维度
- 财务标签
- 拆分百分比
转移价值和百分比字段是相互关联的。 更新其中一个值时，另一个值会自动重新计算，以保持一致性。 如果目标资产 ID 字段保留为空，则会自动生成 ID 并显示自动生成。 当您查看转移日记帐时，将生成目标资产。 或者，您也可以手动分配预定义的 ID。 您还可以预览资产帐面价值，包括源资产和目标资产的购置成本、累计折旧和帐面净值。 为精简更新，可以使用财务维度和标记的批量编辑选项。 此外，重新应用帐簿映射功能会根据当前映射设置重置和重新生成目标帐面价值。 此步骤可确保在进行日记帐审核和过帐之前，校验和调整所有转移数据。