计划您的本地会计科目表

2024-05-13

本文提供的信息将在您的组织包括必须满足其开展业务的特定地区的要求的法人时，帮助您计划会计科目表。本文使用以下术语描述会计科目表：

全球 – 组织在全球使用的会计科目表。在大多数情况下，您将合并到此会计科目表。
本地 – 法人在特定国家或地区使用的会计科目表。
共享 – 多个法人可以使用的会计科目表。全球会计科目表和本地会计科目表都可以共享。

您可以创建和共享多个会计科目表。共享的会计科目表可以由多个法人使用，但只能将一个会计科目表分配给每个法人。法人使用的会计科目表在分类帐页定义。

在设计会计科目表时，很多组织将目标对准全球会计科目表。共享会计科目表功能允许创建全球会计科目表。创建和使用单个会计科目表有一些优点。例如，治理与控制、维护和报告更轻松。

大多数组织更喜欢全球会计科目表，它是可以实现的最简单类型。不过，由于以下原因，某些法人需要本地会计科目表：

本地法定要求
本地会计标准的要求
行业要求
特定于公司的报告和分析要求

如果您的组织需要法人使用本地会计科目表，将有两个实现选项：

分配全球会计科目表，并定义满足本地要求的其他方法。
将本地会计科目表分配给法人，并定义与全球会计科目表的关系。

组织结构和报告结构决定使用哪个选项。

如果将全球会计科目表分配给法人，可以使用以下选项来满足本地报告要求：

进行本地合并。
使用财务维度跟踪本地会计科目表。
在全球会计科目表中创建本地主科目。
对本地会计科目表执行外部映射。

如果将本地会计科目表分配给法人，当前可用于满足全球报告要求的唯一选项是全球合并。

分配给法人的全球会计科目表

如果必须将全球会计科目表分配给法人，有四个选项可用于配置系统，如前面所述。对于所有四个选项，都会配置一个会计科目表并将其链接到分类帐页面上的每个法人。然后，每个选项使用不同的方法来满足本地化要求。以下各节概括了配置系统以满足本地化要求的高级步骤。另外还介绍了每个选项的优点和缺点。

进行本地合并

本地合并是满足本地会计科目表要求以及利用为此目的设计的系统功能的建议方法。

设置本地会计科目表的合并

创建包含所有必需主科目的单个全局会计科目表。
在每个法人中，在分类帐页上分配全球会计科目表。
为需要进行的每个本地化创建合并法人。
按以下步骤之一：
- 如果只需要一个本地化，在主科目页上配置合并科目，或使用合并组和其他合并科目页面。
- 如果需要多个本地化，或者科目编号和科目名称都需要翻译，使用合并组和其他合并科目页面代表本地化要求。
运行合并流程，将值从使用全球会计科目表的源法人转换为使用本地会计科目表的合并公司。

优点

此方法提供一致的跨组织工作方式。
本地职位的一个翻译已经完成。
此方法支持对主科目 ID 和每个主科目的名称进行翻译。
它支持多个本地化。

缺点

已创建其他合并公司。
已完成其他合并流程。
只有在合并流程完成后，此方法才能在本地化图表上报告。

使用财务维度跟踪本地会计科目表

此方法使用财务维度，其中财务维度值表示本地化所需的本地主科目。如果只需要一个本地化，它可以正常工作。但是，随着您添加更多本地化和财务维度，它会变得不太好用。

为本地会计科目表设置财务维度

创建包含所有必需主科目的单个全局会计科目表。
在每个法人中，在分类帐页上分配全球会计科目表。
创建代表本地会计科目表的财务维度。
创建代表本地会计科目表中主科目的财务维度值。
更新科目结构，使其包括“本地会计科目表”财务维度。
确保“本地会计科目表”财务维度始终具有值，并且不允许为空值。考虑使用派生维度或固定维度。
创建财务维度集，其中“本地会计科目表”财务维度是第一个选择的财务维度。生成试算平衡表时可以使用此财务维度集。

优点

交易级别存在全球和本地会计科目表的主科目。主科目是全球的，财务维度值是本地的。
此方法提供全球财务职位和本地财务职位的实时报告和视图。

缺点

在总帐参数中，如果用于汇总科目的值字段设置为会计分配，表示费用/资产/收入的主科目的财务维度将错误地用于应收帐款和应付帐款汇总科目。我们建议您将此字段设置为源单据，以确保使用正确的财务维度值。
如果需要很多本地会计科目表，并且所有这些科目表都使用一个财务维度，所使用的财务维度值列表可能会变得很长且难以使用。
如果需要多个本地会计科目表，并且使用单独的财务维度代表每个科目表，在添加财务维度和财务维度集时可能会影响系统的可用性和性能。
我们建议您仔细考虑所需的财务维度数量、每个维度中的值数量以及财务维度集的数量，因为所有这些因素都会影响系统性能。

在全球会计科目表中创建本地主科目

在此方法中，本地会计科目表中的本地主科目包括在全球会计科目表中。

在全球会计科目表中设置本地主科目

创建包含全球会计科目表和本地会计科目表的主科目的单个会计科目表。
在每个法人中，在分类帐页上分配会计科目表。
在会计科目表中创建合计科目，以汇总代表相同用途的主科目。
在每个本地科目上创建法人替代，以阻止来自未为其设计本地科目的其他法人的交易。
在每个全球科目上创建法人替代以阻止来自本地化法人的交易。

优点

全球财务职位和本地财务职位的实时视图可在特定报表和系统中的特定视图中获得，如资产负债表财务报表。也可以通过在合计科目上使用期间按钮访问。
您在会计科目中没有其他段。

缺点

合计科目的使用和可见性都有限制。例如，合计帐户在试算平衡表列表页上不可见。
维护需要付出更多努力。
创建财务报表需要额外进行手动操作。

对本地会计科目表执行外部映射

全球会计科目表的采用假定您在系统外管理映射和本地化。在此方法中，您只需在 Microsoft Dynamics 365 Finance 中创建单个全球会计科目表，然后在系统外处理要求。

设置到本地会计科目表的外部映射

创建包含所有必需主科目的单个全局会计科目表。
在每个法人中，在分类帐页上分配全球会计科目表。
在 Finance 之外执行对本地会计科目表的映射。

优点

此方法提供统一的跨组织工作方式。

缺点

不提供从系统进行本地报告。
创建财务报表时，此方法容易出错。

分配给法人的本地会计科目表

如果您的组织决定不跨法人使用全球会计科目表，将为每个唯一的本地会计科目表创建单独的会计科目表。然后，每个法人将链接到分类帐页面的对应会计科目表。

进行全球合并

在此方法中，合并公司用于将每个来源本地公司的余额汇总并合并到合并公司中合并的全球会计科目表中。此方法需要您在合并公司中维护每个本地科目表到全球科目表的映射。

设置全球合并

为具有不同本地会计科目表的每个法人创建单独的会计科目表。如果所有法人都具有相同的本地会计科目表，将只需要一个本地会计科目表，它可以共享。
在每个法人中，在分类帐页上分配适当的会计科目表。
可选：为具有不同全球会计科目表的每个合并公司的全球会计科目表创建会计科目表。
为每个所需的合并级别创建一个合并法人，并在分类帐页面分配适当的会计科目表。
按以下步骤之一：
- 如果只需要一个合并，在主科目页面上配置合并科目。
- 如果需要多个合并，或者科目编号和科目名称都需要翻译，使用合并组和其他合并科目页面来代表全球会计科目表的要求。
运行合并流程，将余额从本地法人转移到合并的法人。此合并的法人使用您在步骤 5 中定义的合并科目。