销售订单过帐

库存过帐模板页上的销售订单选项卡用于控制如何将销售订单过帐到总帐。 销售订单的两个主要活动已过帐到总帐：

• 装箱单
• 发票

要将实际交易（装箱单）过帐到销售订单的总帐，必须满足以下条件：

• 在库存和仓库管理参数页面上，必须选中装箱单记入分类帐复选框。
• 在销售订单行上选择的物料的物料模型组页上，必须选中实际库存记入分类帐复选框。
• 在库存过帐模板页上，必须为以下过帐类型指定主科目：
  • 单位成本(已交付)
  • 所售货物成本(已交付)

要将财务交易（发票）过帐到销售订单的总帐，必须满足以下条件：

• 在销售订单行上选择的物料的物料模型组页上，必须选中财务库存记入分类帐复选框。
• 必须在库存过帐模板页上为以下过帐类型指定主科目：
  • 已开票的单位成本
  • 已开票的所售货物成本
  • 收入
  • 折扣*

注释

折扣帐户是可选帐户。 许多会计法规（如 GAAP 和 IFRS）要求折扣减少销售收入，因此这些帐户在很多情况下都未使用。 如果当地法规允许，请使用单独的主科目过帐折扣销售价部分。

要在生成销售订单的装箱单时将延期（估计）收入值过帐到总帐，必须满足以下条件：

• 在销售订单行上选择的物料的物料模型组页上，必须选中实际库存记入分类帐复选框。
• 在物料模型组页面上，必须选中过帐到销售交货上的延期收入帐户复选框。
• 在库存和仓库管理参数页面上，必须选中装箱单记入分类帐复选框。
• 在库存和仓库管理参数页面上，必须选中过帐实际销售税复选框。
• 在应收帐款参数页面上，必须选中装箱单记入分类帐复选框。
• 在库存过帐模板页上，必须为以下过帐类型指定主科目：
  • 交货时的递延收入
  • 交货时的递延收入抵销科目
  • 交货时的延期销售税

注释

我们通常建议您启用过帐实际库存和将装箱单记入分类帐选项。 启用这些选项可有助于加快月末结算程序，因为无需手动计算和过帐延期项。 此外，财务报表将自动反映延期金额，无需人工干预。

重要

过帐到销售交货上的延期收入帐户选项不与收入确认一起使用。 有关收入确认的详细信息，请转到 收入确认概览。

示例过帐模板配置

下表显示具有示例主帐户和描述的默认过帐类型的示例：

• 结算帐户列指示过帐类型为结算帐户。 在过帐以后的交易记录时，将自动冲销此帐户中过帐的金额。
• P/F 列指示 P 表示实际过帐，F 表示财务过帐。
• 跟随列指示特定过帐类型的主科目通常是否与其他过帐类型相同。 列中的值指示通常使用的过帐类型。

注释

这些主科目和主科目名称仅为建议。 我们建议您与您的会计师合作，确定适合您的业务需求的最佳配置。

过帐类型	主帐户示例	主帐户名称示例	帐户类型	借方/贷方？	结算帐户	P/F	跟随	Description
单位成本(已交付)	140100 140101	材料库存 材料已装运但未开票	资产	贷方	是	P	已开票的单位成本	过帐销售订单装箱单时使用。 帐户抵销科目是已交付的所售货物成本。 在过帐销售订单发票以后，将自动冲销此帐户中的金额。 您可能希望使用已发货但未开票的物料帐户来表示实际库存，并保留物料库存帐户以进行财务更新。
所售货物成本(已交付)	500150	延期 COGS	支出	借方	是	P	过帐销售订单装箱单时使用。 帐户抵销科目是已交付的单位成本。 在过帐销售订单发票以后，将自动冲销此帐户中的金额。
已开票的单位成本	140100	材料库存	资产	贷方	否	周五	单位成本(已交付)	过帐销售订单发票时使用。 此帐户的抵销科目是已开票的所售货物成本。 此帐户表示资产负债表上的库存。
已开票的所售货物成本	500100	COGS 材料	支出	借方	否	周五	过帐销售订单发票时使用。 此帐户的抵销科目是已开票的单位成本。 此帐户表示您的损益表上的 COGS。
收入（销售订单收入*）	400100	收入物料	收入	贷方	否	周五	过帐销售订单发票时使用。 对此帐户的抵销科目是应收帐款过帐模板上的汇总帐户（客户余额*）。
佣金（销售、佣金*）	602150	佣金支出	支出	借方	否	周五	在为销售启用和计算佣金并在销售订单发票流程中过帐时使用。 此帐户的抵销科目是应付佣金。
佣金抵销科目（销售，佣金抵销科目*）	201110	应付佣金	负债	贷方	是	周五	在为销售启用和计算佣金并在销售订单发票流程中过帐时使用。 此帐户的抵销科目是佣金费用。
交货时的延期收入（销售 - 装箱单收入*）	401400	应计销售额	收入	贷方	是	P	在启用交付延期收入并在您处理销售订单装箱单期间过帐时使用。 此帐户的抵销科目是延期收入抵销科目。 过帐销售订单发票时，将自动冲销此帐户中的金额。
交货时的延期收入抵销科目（销售 - 装箱单收入抵销科目）*	130400	应收帐款 - 未开票	资产	借方	是	P	在启用交付延期收入并在您处理销售订单装箱单期间过帐时使用。 此帐户的抵销科目是交货时的延期收入。 过帐销售订单发票时，将自动冲销此帐户中的金额。
交货时的延期销售税（销售，装箱单税*）	250500	延期销售税	负债	贷方	是	P	在启用交货延期收入并启用过帐实际销售税时使用。 在您处理销售订单装箱单时过帐税额。

*此表内括号中显示的值表示凭证交易页上的过帐类型字段中使用的值。 您可以在凭证交易页面的常规选项卡上查看过帐类型。

销售类别过帐

作为为所有物料、一组物料或单个物料设置库存过帐的替代方法，您可以设置类别并按销售类别控制分类帐过帐。 有关设置类别层次结构并将类别分配给产品的详细信息，请转到 创建产品分类 的层次结构”和 使用类别层次结构为产品分类。

创建类别层次结构后，必须将层次结构分配给一个或多个类型。 若要在销售订单上使用类别层次结构，必须将类别分配给销售类别层次结构类型。

按销售类别创建收入过帐

要根据销售类别为销售订单分配分类帐过帐，请执行以下步骤：

1. 转到库存管理>设置>过帐>过帐。

2. 选择销售选项卡。

3. 对要配置的过帐类型选择相应的单选按钮（例如收入）。

4. 选择新建。

5. 在物料代码字段中，选择 Category。

6. 使用类别关系字段选择过帐模板的类别。

7. 在帐户代码字段中，选择表格、组或全部选项。 例如，要将过帐模板应用于所有客户，请选择全部。

   • 如果您在步骤 6 中选择了表，请在帐户关系字段中为过帐模板选择特定供应商编号。
   • 如果您在步骤 6 中选择了组，请在帐户关系字段中为过帐模板选择供应商组。
   • 如果您在步骤 6 中选择了全部，则帐户关系字段将留空。

8. 若要关联具有所选过帐类型的特定税组，请选择一个销售税组。 如果将此字段留空，过帐类型将应用于所有现有税组。 为税组指定的过帐仅应用于为销售和采购生成的交易记录。

9. 在主科目字段中，指定要将帐户类型过帐到的帐号。 选择会计帐户表中的现有帐号之一。