Del via

Likviditetsbudget

  • Artikel

Du kan bruge funktionerne til budgettering af likviditet til at analysere kommende likviditets- og valutabehov, så du kan anslå virksomhedens fremtidige likviditetsbehov. Udfør følgende opgaver for at få en budgettering af likviditeten:

  • Identificer og angiv alle likviditetskonti. Likviditetskonti er virksomhedens konti til kontanter/likvider eller tilsvarende midler.
  • Konfigurer funktioner for forkalkulation af posteringer, der har indflydelse på virksomhedens likvide konti.

Når du har fuldført disse opgaver, kan du beregne og analysere likviditetsbudgetter og fremtidige valutabehov.

Integration af likviditetsbudget

Likviditetsbudgetter kan integreres med Finans, Kreditor, Debitor, Debitor, Budgettering og lagerstyring. Budgetteringsprocessen bruger posteringsoplysninger, der angives i systemet, og beregningsprocessen budgetterer hver posterings forventede påvirkning af likviditeten. Følgende typer posteringer tages i betragtning ved beregning af likviditeten:

  • Salgsordrer – Salgsordrer, der endnu ikke er faktureret, og som resulterer i fysisk eller økonomisk salg.
  • Fritekstfakturaer – Fritekstfakturaer, der endnu ikke er bogført, og som resulterer i økonomisk salg.
  • Indkøbsordrer – Indkøbsordrer, der endnu ikke er faktureret, og som resulterer i fysiske eller økonomiske køb.
  • Debitor – Åbn debitorposteringer (fakturaer, der endnu ikke er betalt).
  • Kreditor – Åbn kreditorposteringer (fakturaer, der endnu ikke er betalt).
  • Finansposteringer – Transaktioner, hvor det er angivet, at der skal foretages en fremtidig bogføring.
  • Budgetregisterposter– Budgetregisterposter, der er valgt til likviditetsbudgetter.
  • Behovsprognoser – Lagerprognosemodellinjer, der er valgt til likviditetsbudgetter.
  • Forsyningsprognoser – Lagerbudgetmodellinjer, der er valgt til likviditetsbudgetter .
  • Ekstern datakilde – Eksterne data, der indtastes eller importeres til likviditetsbudgetterne ved hjælp af regnearksskabeloner.
  • Projektprognoser - Projektstyring og regnskabsprognoser ved hjælp af prognosemodel.
  • Pengestrømsbetalinger fra momsmyndigheder – Forventede betalingsbeløb og timing fra momsmyndigheder, der resulterer i økonomiske betalinger. Aktivér funktionen Pengestrøm for betalinger til momsmyndigheder.

Konfiguration

Du kan konfigurere likviditetsbudgetteringsprocessen på siden Opsætning af likviditetsbudget. På denne side kan du angive de likviditetskonti, der skal spores, og standardbudgetteringsfunktionsmåder for hvert område.

Finans

Du skal først definere de likviditetskonti, du vil spore under likviditetsbudgetteringen. Disse likviditetskonti er typisk hovedkonti, der er tilknyttet de bankkonti, der skal modtage kontanter til udbetaling. På siden Opsætning af likviditetsbudget skal du under fanen Finans vælge de hovedkonti, der skal medtages til budgettering. Hvis en bankkonto er knyttet til hovedkontoen på siden Bankkonto, vises det i feltet Bankkonto.

Du kan oprette et afhængigt likviditetsbudget til en hovedkonto, der indeholder posteringer, der er direkte relateret til posteringer i en anden hovedkonto. Hver linje, du tilføjer til afsnittet I de afhængige konti, opretter et likviditetsbudgetbeløb på en afhængig hovedkonto. Dette beløb er en procentdel af de likviditetsbeløb til den primære hovedkonto, du har valgt.

Først skal du indstille feltet Hovedkonto til den primære hovedkonto, hvor posteringer først forventes udført. Indstil feltet Afhængig hovedkonto til den konto, der påvirkes af den første postering i forhold til den primære hovedkonto. Angiv relevante værdi i de øvrige felter på linjen. Du kan ændre værdien i feltet Procent, så den afspejler effekten af den primære hovedkonto på den afhængige hovedkonto. Når det drejer sig om salgsprognoser eller købsbudgetter, skal du vælge en værdi for Betalingsbetingelse, der er typisk for de fleste debitorer eller kreditorer. Indstil feltet Bogføringstype til den forventede bogføringstype, der er relateret til likviditetsbudgettet.

Kreditor

Du kan beregne købsbudgettet ved hjælp af konfigurationsindstillingerne under fanen Kreditor på siden Opsætning af likviditetsbudget. Før du kan konfigurere likviditetsbudgettering for Kreditor, skal du konfigurere betalingsbetingelser, kreditorgrupper og kreditorposteringsprofiler.

I afsnittet Budgetteringsstandarder for indkøb kan du vælge standardkøbsfunktioner for likviditetsbudgettering. Tre felter afgør tiden for, hvornår påvirkningen af likviditeten: Tid mellem leveringsdato og fakturadato, Betalingsbetingelser og Tid mellem fakturaens forfaldsdato og betalingsdato. Budgettet bruger kun standardindstillingen for feltet Betalingsbetingelser, hvis der ikke blev angivet en værdi ved posteringen. Brug en betalingsbetingelse til at beskriver det mest almindelige antal dage for hver del af processen.

Feltet Likviditetskonto for betalinger specificerer den likviditetskonto, der oftest bruges til betalinger. Brug feltet Procent af beløb, der skal fordeles til likviditetsbudget til at angive, om der skal bruges en procentdel af beløbene under budgetteringen. Lad feltet være tomt, hvis det fulde posteringsbeløb skal bruges til budgetteringen.

Du kan tilsidesætte standardindstillingen for Tid mellem fakturaens forfaldsdato og betalingsdato for bestemte kreditorgrupper. Budgettet bruger standardværdien fra afsnittet Budgetteringsstandarder for indkøb, medmindre en anden værdi er angivet for den kreditorgruppe, der er relateret til kreditoren ved posteringen. Hvis du vil tilsidesætte standardværdien, skal du vælge en kreditorgruppe og derefter angive den nye værdi for feltet Indkøbstid.

Du kan tilsidesætte standardindstillingen for feltet Likviditetskonto for specifikke kreditorbogføringsprofiler. Budgettet bruger standardværdien fra afsnittet Budgetteringsstandarder for indkøb, medmindre der er angivet en anden likviditetskonto for den posteringsprofil, der er relateret til kreditoren ved posteringen. Du kan tilsidesætte standardværdien ved at vælge en posteringsprofil og derefter angive den likviditetskonto, som forventes at blive påvirket.

Debitor

Du kan beregne salgsbudgettet ved hjælp af konfigurationsindstillingerne under fanen Debitor på siden Opsætning af likviditetsbudget. Før du kan konfigurere likviditetsbudgettering for Debitor, skal du konfigurere betalingsbetingelser, debitorgrupper og debitorposteringsprofiler.

I afsnittet Salgsbudgetstandarder kan du vælge standardsalgsfunktioner for likviditetsbudgettering. Tre felter afgør tiden for, hvornår påvirkningen af likviditeten: Tid mellem afsendelsesdato og fakturadato, Betalingsbetingelser og Tid mellem fakturaens forfaldsdato og betalingsdato. Budgettet bruger kun standardindstillingen for feltet Betalingsbetingelser, hvis der ikke blev angivet en værdi ved posteringen. Brug en betalingsbetingelse til at beskriver det mest almindelige antal dage for hver del af processen.

Feltet Likviditetskonto for betalinger specificerer den likviditetskonto, der oftest bruges til betalinger. Brug feltet Procent af beløb, der skal fordeles til likviditetsbudget til at angive, om der skal bruges en procentdel af beløbene under budgetteringen. Lad feltet være tomt, hvis det fulde posteringsbeløb skal bruges til budgetteringen.

Du kan tilsidesætte standardindstillingen for Tid mellem fakturaens forfaldsdato og betalingsdato for bestemte debitorgrupper. Budgettet bruger standardværdien fra afsnittet Salgsbudgetstandarder, medmindre en anden værdi er angivet for den debitorgruppe, der er relateret til debitoren ved posteringen. Hvis du vil tilsidesætte standardværdien, skal du vælge en debitorgruppe og derefter angive den nye værdi for feltet Salgstid.

Du kan tilsidesætte standardindstillingen for feltet Likviditetskonto for specifikke debitorbogføringsprofiler. Budgettet bruger standardværdien fra afsnittet Salgsbudgetstandarder, medmindre der er angivet en anden likviditetskonto for den posteringsprofil, der er relateret til debitoren ved posteringen. Du kan tilsidesætte standardværdien ved at vælge en posteringsprofil og derefter angive den likviditetskonto, som forventes at blive påvirket.

Budgettering

Budgetter, der er oprettet ud fra budgetmodeller, kan medtages i likviditetsbudgetter. Under fanen Budgettering på siden Opsætning af likviditetsbudget skal du vælge de budgetmodeller, der skal medtages i budgettet. Nye poster i budgetregisteret medtages som standard i budgetter, når budgetmodellen er aktiveret til likviditetsbudgettering.

Budgetregisterposter kan medtages i likviditetsbudgettet individuelt via tilpasning. Når du føjer kolonnen "Medtag i likviditetsbudgetter" til siden Budgetregisterpost, overskriver systemet indstillingerne på opsætningssiden for likviditetsbudgetter, så der medtages en individuel budgetregisterpost i budgettet.

Lagerstyring

Lagerforsynings- og behovsbudgetter kan medtages i likviditetsbudgetter. Under fanen Lagerstyring på siden Opsætning af likviditetsbudget skal du vælge den budgetmodel, der skal medtages i likviditetsbudgettet. Inkludering i likviditetsbudgettering kan overskrives på individuelle forsynings- og behovsbudgetlinjer.

Konfigurere dimensioner for likviditetsbudgettering

En ny fane på siden Konfiguration af likviditetsbudgettering giver dig mulighed for at styre, hvilke økonomiske dimensioner der bruges til filtrering i arbejdsområdet Likviditetsbudgettering. Denne fane vises kun, når funktionen Likviditetsbudgetter er aktiveret.

Under fanen Dimensioner skal du vælge på den liste over dimensioner, der skal bruges til filtrering, og bruge piletasterne til at flytte dem til højre kolonne. Der kan kun vælges to dimensioner til filtrering af data i likviditetsbudgettet.

Konfigurere ekstern kilde

Eksterne data kan angives eller importeres til likviditetsbudgetter, når Finance Insights er konfigureret. Før eksterne data angives eller importeres, skal der konfigureres eksterne kilder. Under fanen Ekstern kilde skal du konfigurere eksterne likviditetskategorier. En kategori kan være Udgående eller Indgående. Likviditet skal vælges som bogføringstype. I gitteret Indstillinger for juridisk enhed skal du vælge de juridiske enheder og de tilsvarende hovedkonti, som de eksterne likviditetskategorier gælder for.

Du kan finde flere oplysninger i Eksterne data i likviditetsbudgetter.

Projektstyring og regnskab

I version 10.0.17 giver en ny funktion mulighed for integration med projektstyring og regnskab og likviditetsbudgettering. I arbejdsområdet Funktionsstyring skal du aktivere funktionen Likviditetsprojektbudget for at medtage de budgetterede omkostninger og indtægter i likviditetsbudgettet. Vælg de projekttyper og posteringstyper, der skal medtages i likviditetsbudgettet, under fanen Projektstyring og regnskab på siden Opsætning af likviditetsbudget. Vælg derefter projektprognosemodellen. En undermodel af typen reduktion fungerer bedst. De likviditetskonti, der blev angivet i debitoropsætningen, bruges som standardlikviditetskonti. Du behøver derfor ikke angive standardlikviditetskonti, når du opretter likviditetsbudgettet. En budgetmodel kan også bruges, men der kan kun vælges én type på siden Opsætning af likviditetsbudget til projektstyring og regnskab. En budgetmodel giver mest fleksibilitet, når der bruges Projektstyring og regnskab eller Project Operations.

Når funktionen til likviditetsprojektbudget er aktiveret, kan du få vist likviditetsbudgettet for hvert projekt på siden Alle projekter. Vælg Likviditetsbudget i gruppen Prognose under fanen Planlæg i handlingsruden. I arbejdsområderne Oversigt over kontanter (se afsnittet om Rapportering senere i denne artikel) viser posteringstypen Projektprognose indgående (projektbudgetindtægter) og udgående pengestrømme (projektbudgetomkostninger). Beløbene kan kun medtages, hvis feltet Projektstadie i arbejdsområderne Oversigt over kontanter er angivet til I gang.

Projektposteringer medtages stadig i likviditetsbudgettet på flere måder, uanset om funktionen Likviditetsprojektbudget er aktiveret. Bogførte projektfakturaer medtages i budgettet som en del af åbne debitorposteringer. Projektdefinerede salgsordrer og indkøbsordrer medtages i budgettet som åbne ordrer, når de er angivet i systemet. Du kan også overføre projektbudgetter til en finansbudgetmodel. Denne finansbudgetmodel medtages derefter i likviditetsbudgettet som en del af posterne i budgetregisteret. Hvis du har aktiveret funktionen Likviditetsprojektprognose, skal du ikke overføre projektprognoser til en finansbudgetmodel, da denne handling bevirker, at projektprognoserne tælles to gange.

Betalinger til momsmyndigheder

Funktionen Pengestrøm for betalinger til momsmyndigheder forudsiger momsbetalingers påvirkning af likviditet. Den bruger ubetalte momsposteringer, momsafregningsperioder og momsbetalingsbetingelser for momsperioden til at forudsige datoen og beløbet for likviditetsbetalinger.

Beregning

Før du kan få vist likviditetsbudgetteringsanalyser, skal du køre likviditetsberegningsprocessen. Beregningsprocessen kan beregne den fremtidige indvirkning af likvider, der er angivet.

Beregn likviditetsbudgettet ved hjælp af siden Beregn likviditetsbudgetter. Du kan beregne enten det fulde likviditetsbudget eller et trinvist likviditetsbudget.

  • Hvis du vil fjerne alle likviditetsbudgetposteringer og genberegne dem, kan du indstille feltet Beregningsmetode for likviditetsbudget til Samlet. Det anbefales, at du bruger denne fremgangsmåde, hvis du ikke har opdateret likviditetsbudgettet i lang tid.
  • For at opdatere de eksisterende likviditetsoplysninger for nye posteringer, skal du indstille feltet Beregningsmetode for likviditetsbudget til Ny. Siden viser den dato, hvor likviditetsberegningen sidst blev kørt.

Du kan også bruge batchbehandling til likviditetsbudgettering. For at sikre, at budgetteringsanalyser opdateres regelmæssigt, kan du konfigurere en tilbagevendende batchproces til likviditetsbudgetberegning.

I version 10.0.13 blev der frigivet en forbedring til beregningsprocessen, der bruger procesautomatiseringsstrukturen til at planlægge jobbet til likviditetsberegning. Dette aktiveres ved hjælp af funktionen Automatisering af likviditetsbudget i arbejdsområdet Funktionsstyring. Når den er aktiveret, skal du vælge linket Automatisering af likviditetsbudget for at få vist den nye automatiseringsside, hvor du kan planlægge processen for likviditetsberegning. Hvis du vil oprette en ny plan for likviditetsbudgetter, skal du vælge Opret ny procesautomatisering og derefter vælge Automatisering af likviditetsbudget i rullemenuen Planlægningstype. Du skal angive en tidsplan for hvert af de firmaer, du opdaterer data til likviditetsbudgettet for. Denne side viser også, hvilke automatiseringsjobs for likviditetsbudgettet der afventer, og hvornår det sidste job blev fuldført.

Bemærk!

Hvis eksisterende batchjob allerede er planlagt til likviditetsbudgetter, modtager du en fejlmeddelelse, og du vil ikke kunne aktivere denne funktion. Eksisterende batchjob skal ryddes, før du kan aktivere denne funktion.

Du kan finde flere oplysninger under Procesautomatisering.

Rapportering

Når likviditetsbudgettet er beregnet, skal du opdatere de tilknyttede enhedsoplysninger for analyserapportering. På siden Enhedslager skal du vælge målet LedgerCovLiquidityMeasurementV2 samlet og derefter klikke på Opdater.

Der er to arbejdsområder, der indeholder likviditetsbudgetteringsdata. Et arbejdsområde indeholder data for alle firmaer, og det andet arbejdsområde indeholder kun data for det aktuelle firma.

Adgang til arbejdsområdet for alle firmaer kontrolleres via pligten Vis pengestrømmens arbejdsområde for alle firmaer. Som standard er arbejdsområdet Oversigt over kontanter - alle firmaer tilgængeligt for følgende roller:

  • Administrerende direktør
  • Økonomidirektør
  • Finansinspektør

Adgang til arbejdsområdet for det aktuelle firma kontrolleres via pligten for arbejdsområdet Vis pengestrømmens aktuelle firmaarbejdsområde. Som standard er arbejdsområdet Oversigt over kontanter – aktuelt firma tilgængeligt for følgende roller:

  • Bogholder
  • Regnskabschef
  • Regnskabsansvarlig
  • Kreditorchef
  • Debitorchef

Arbejdsområdet Oversigt over kontanter – alle firmaer viser likviditetsbudgetteringsanalyser i systemvalutaen. Systemvalutaen og systemets valutakurstypen, der bruges til analyser, defineres på siden Systemparametre. Dette arbejdsområde viser en oversigt over likviditetsbudgettering og bankkontosaldi for alle firmaer. Et diagram over indgående og udgående pengestrømme giver et overblik over de fremtidige kontantbevægelser og -saldi i systemvalutaen sammen med detaljerede oplysninger om de budgetterede posteringer. Du kan også se saldi for budgetteret valuta.

Arbejdsområdet Oversigt over kontanter - aktuelt firma viser likviditetsbudgetteringsanalyser i firmaets definerede regnskabsvaluta. Den regnskabsvaluta, der bruges til analyser, defineres på siden Finans. Dette arbejdsområde viser en oversigt over likviditetsbudgettering og bankkontosaldi for det aktuelle firma. Et diagram over indgående og udgående pengestrømme giver et overblik over de fremtidige kontantbevægelser og -saldi i regnskabsvalutaen sammen med detaljerede oplysninger om de budgetterede posteringer. Du kan også se saldi for budgetteret valuta.

Du kan finde flere oplysninger om likviditetsbudgetteringsanalyser i Power BI-indhold for oversigt over kontanter.

Desuden kan du få vist likviditetsbudgetteringsdata for bestemte konti, ordrer og varer på de følgende sider:

  • Råbalance: Vælg Likviditetsbudgetter for at få vist de fremtidige pengestrømme for den valgte hovedkonto.
  • Alle salgsordrer: Vælg Likviditetsbudgetter under fanen Faktura for at få vist den forventede likviditetseffekt af den valgte salgsordre.
  • Alle indkøbsordrer: Vælg Likviditetsbudgetter under fanen Faktura for at få vist den forventede likviditetseffekt af den valgte indkøbsordre.
  • Forsyningsprognose: Vælg Likviditetsbudgetter for at få vist de fremtidige pengestrømme, der er knyttet til det valgte vareforsyningsbudget.
  • Behovsprognose: Vælg Likviditetsbudgetter for at få vist de fremtidige pengestrømme, der er knyttet til den valgte varebehovsprognose.