Ordnen Sie Einnahmen und Kosten mehreren Hauptbuchkonten zu

In diesem Artikel wird beschrieben, wie Sie Zuordnungskonten verwenden, um Beträge in Verkaufs- und Einkaufsbelegen und Fibu-Journalzeilen auf verschiedene Sachkonten zu verteilen. Sie können Beträge durch eine feste oder variable Verteilung verteilen.

Durch die Zuordnung wird eine Fibu-Journalzeile in die auf der Seite Umlagekonto definierten Zeilen aufgeteilt. Wenn Sie beispielsweise einen Mietaufwand mithilfe von Dimensionen auf drei Arten aufteilen, müssen Sie drei Zeilen für die Zuordnung buchen. Daher verfügen Sie über sechs Hauptbuchzeilen (oder möglicherweise mehr, wenn Sie Mehrwertsteuer oder Umsatzsteuer verwenden). Obwohl dadurch mehr Hauptbucheinträge gebucht werden, als Sie möglicherweise benötigen, können Sie einzelne Zeilen stornieren, anstatt die gesamte Zuordnung umzukehren.

Umlagekonten funktionieren auch mit Stundungen. Weitere Informationen zu Stundungen finden Sie unter Einnahmen und Ausgaben aufschieben.

In der folgenden Tabelle werden die Zuordnungsmethoden vorgestellt, die Sie verwenden können.

Zuordnungsmethode	Description
Behoben	Wenn Sie Ausgaben so aufteilen möchten, dass sie sich über einen längeren Zeitraum wiederholen, können Sie eine feste Zuweisung verwenden. Mit einer festen Zuteilung können Sie die Aufteilung der Zuteilung festlegen. Diese Aufteilung ändert sich nur, wenn Sie die Einrichtung auf der Seite Umlagekonto ändern.
Variabel	Um Einnahmen oder Ausgaben auf der Grundlage von Werten zu verteilen, die sich im Laufe der Zeit ändern, verwenden Sie die Methode der variablen Zuweisung. Mit variablen Zuteilungen können Sie die Quellen angeben, die zur Berechnung der Zuteilungsprozentsätze verwendet werden sollen. Diese Methode eignet sich beispielsweise für die Aufteilung der Personalkosten nach unterschiedlichen Personalbeständen in Abteilungen oder Geschäftsbereichen. Ein weiteres Beispiel ist die Verteilung der Mietkosten auf der Grundlage der Produktionsfläche, die je nach Produktionslinie im Laufe der Zeit variieren kann. Variable Zuordnungen verwenden eine Kombination aus Dimensionen und statistischen Konten, um zu bestimmen, wie sich Beträge über einen bestimmten Zeitraum verteilen. Weitere Informationen zu statistischen Konten finden Sie unter Daten mit statistischen Konten analysieren. Um mehr über Dimensionen zu erfahren, gehen Sie zu Arbeiten mit Dimensionen.

Verwenden Sie für die Zuweisung von Beträgen eine feste Anteils- oder Prozentmethode

1. Wählen Sie das Symbol aus, geben Sie Umlagekonto ein und wählen Sie dann den entsprechenden Link.

2. Wählen Sie auf der Seite Umlagekonten die Aktion Neu aus.

3. Füllen Sie die Felder Nr. und Name Felder.

4. Wählen Sie im Feld Kontoart die Option Fixiert aus.

5. Wählen Sie im Feld Zielkontoart Sachkonto oder Bankkonto aus.

6. Wählen Sie im Feld Zielkontonummer das Sachkonto zum Buchen des Werts aus.

7. Optional: Wählen Sie die Aktion Dimensionen und geben Sie dann die Dimensionen an, die für die Zeile gebucht werden sollen.

8. Geben Sie in den Feldern Teilen und Prozent an, wie Beträge auf das Zielkonto verteilt werden sollen.

   Tipp

   Wenn Sie den tatsächlichen Betrag, der für eine feste Zuteilung zugewiesen werden soll, in das Feld Teilen eingeben, wird im Feld Prozent der Prozentsatz des Gesamtbetrags angezeigt.

9. Wiederholen Sie diesen Vorgang für jedes Konto, das in die Zuweisung einbezogen werden soll.

Verwenden Sie eine variable Methode zur Zuweisung von Beträgen

1. Wählen Sie das Symbol aus, geben Sie Umlagekonto ein und wählen Sie dann den entsprechenden Link.
2. Wählen Sie auf der Seite Umlagekonten die Aktion Neu aus.
3. Füllen Sie die Felder Nr. und Name Felder.
4. Wählen Sie im Feld Kontoart die Option Variable aus.
5. Geben Sie im Feld Zielkontoart Sachkonto ein.
6. Wählen Sie im Feld Zielkontonummer das Sachkonto zum Buchen des Werts aus.
7. Geben Sie im Feld Aufschlüsselungskontoart Statistisches Konto ein.
8. Wählen Sie im Feld Berechnungszeitraum den Zeitraum aus, für den Beträge verteilt werden sollen.
9. Optional: Um nach bestimmten globalen Dimensionswerten zu filtern, wählen Sie die Aktion Filter für den Saldo des Aufschlüsselungskontos aus und geben Sie dann die Filterwerte an.
10. Optional: Wählen Sie die Aktion Dimensionen und geben Sie dann die Dimensionen an, die für die Zeile gebucht werden sollen.

Weisen Sie Beträge im Handumdrehen zu

Sie erstellen Umlagekonten zur Aufteilung von Erlösen und Kosten auf Sachkonten und Bankkonten. Durch die Automatisierung der Zuordnung können Sie Zeit sparen. Wenn Sie jedoch Verrechnungskonten verwenden, diese aber nicht für jedes Sachkonto anlegen möchten, können Sie noch mehr Zeit sparen.

Mit der Option „Von übergeordnetem Konto übernehmen“ können Sie das Umlagekonto verwenden, um Beträge für ein beliebiges Sachkonto in einer Zeile eines Dokuments oder Journals aufzuteilen. Im Feld Kontoart in einem Dokument oder einer Buch.-Blattzeile wählen Sie ein Sachkonto und anschließend das Zuordnungskonto im Umlagekonto-Nr.-Feld aus. Der Betrag in der Zeile wird entsprechend der Einrichtung in Ihrem Zuteilungskonto für das Sachkonto aufgeteilt. Dies ist eine weniger transparente Art der Zuteilung, Sie müssen jedoch kein Zuteilungskonto speziell für das Sachkonto erstellen.

Ad-hoc-Zuweisungen sind einfach einzurichten. Anstelle der Angabe eines Bank- oder Sachkontos im Zielkontoart-Feld auf der Zuteilungskonto-Seite wählen Sie die Vom übergeordneten Element erben-Option. Lassen Sie das Feld Zielkontonummer leer. Wenn Sie das Sachkonto in der Beleg- oder Journalzeile auswählen, wird dieses Konto für die Zuweisung von Beträgen verwendet.

Stellen Sie sicher, dass die Beträge korrekt verteilt werden, bevor Sie sie buchen

Es gibt mehrere Möglichkeiten, die korrekte Verteilung der Beträge zu überprüfen:

• Wählen Sie auf der Seite Umlagekonto die Aktion Verteilung testen aus. Benutzen Sie das Feld Zuzuweisender Betrag, um verschiedene Beträge zu testen.
• Auf der Seite Fibu.-Buch.-Blätter wählen Sie das Buch.-Blatt aus und verwenden Sie dann die Aktion Beitragsvorschau.

Passen Sie die Verteilung an

Wenn Sie in einer Zuordnung etwas finden, das Sie ändern möchten, können Sie die Zuordnung anpassen, bevor Sie sie veröffentlichen.

1. Öffnen Sie das Dokument oder Journal mit der Zuordnung, die Sie ändern möchten.
2. Wählen Sie die Zeile mit der Verteilung, und wählen Sie dann die Aktion Kontenverteilungen neu verteilen aus.
3. Auf der Verteilungen ändern Seite nehmen Sie Ihre Anpassung vor.

Buchen Sie eine Zuteilungstransaktion

In den folgenden Schritten wird beschrieben, wie eine Zuordnungstransaktion aus einem Fibu-Journal gebucht wird. Die Schritte sind für Verkaufs- und Einkaufsbelege identisch.

1. Wählen Sie das Symbol , geben Sie Fibu Buch.-Blätter ein, und wählen Sie dann den entsprechenden Link aus.
2. Erstellen Sie eine neue Zeile. Füllen Sie die Felder auf die gleiche Weise aus wie bei jeder anderen Art von allgemeinem Journal.
3. Wenn Sie eine feste oder variable Zuteilung verwenden, füllen Sie die folgenden Felder aus:
   1. Geben Sie im Feld Kontoart Umlagekonto ein.
   2. Wählen Sie im Feld Kontonr. das Umlagekonto aus.
4. Wenn Sie eine Zuordnung verwenden, die die Option „Vom übergeordneten Element erben“ verwendet, gehen Sie wie folgt vor:
   1. Geben Sie im Feld Kontoart Sachkonto ein.
   2. Wählen Sie im Feld Kontonr. das entsprechenden Sachkonto aus.
   3. Wählen Sie im Feld Umlagekonto-Nr. das Umlagekonto aus, das für die Verwendung der Option „Von übergeordnetem Konto erben“ eingerichtet ist.
5. Wählen Sie Buchen aus.

Siehe auch

Mit Fibu Buch.-Blättern arbeiten