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Configuración de divisas

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Debe configurar un código para cada divisa que utilice si:

  • En sus operaciones de compra o venta, utiliza otras divisas además de la divisa local (DL).
  • Registra transacciones en la contabilidad tanto en la divisa local como en una divisa de informes adicional.

Una vez configurados los códigos, deberá asignar el código correspondiente a cada banco con divisas extranjeras y asignar un código de divisa predeterminado a las cuentas de clientes y proveedores extranjeros.

Especifique los códigos de moneda en la lista Divisas, incluida la información adicional y los ajustes necesarios para cada código de divisa.

Sugerencia

Cree las divisas con el código ISO internacional como código para simplificar el trabajo con la divisa en el futuro.

Utilice un servicio externo para incluir los últimos tipos de cambio de divisa en la lista Divisas. Para obtener más información, vea Para configurar un servicio de tipo de cambio de divisa.

Importante

No cree el código de divisa local en las páginas Configuración contabilidad ni Divisas. Esto creará confusión entre la divisa en blanco y el código DL en la tabla de divisas, y es posible que se creen accidentalmente cuentas bancarias, clientes o proveedores, algunos con la divisa en blanco y otros con el código DL.

Divisas

En la tabla siguiente se describen los campos de la lista Divisas.

Campo Descripción
Código El identificador de la divisa.
Descripción Una descripción en texto libre de la divisa.
Código ISO El código internacional de tres letras para la divisa definida en ISO 4217.
Código numérico ISO La referencia numérica internacional para la divisa definida en ISO 4217.
Fecha de tipo cambio La última fecha del tipo de cambio real.
Divisa UME Especifica si la moneda es una moneda de la UEM (Unión Económica y Monetaria), como el EUR.
Cta. dif. pos. realizadas La cuenta donde se contabilizará la ganancia real cuando reciba pagos por cuentas por cobrar o registre el tipo de cambio real en los pagos a cuentas por pagar. Para ver un ejemplo de una transacción de divisa por cobrar, vea el ejemplo debajo de esta tabla.
Cta. dif. pos. realizadas La cuenta donde se contabilizará la pérdida real cuando reciba pagos por cuentas por cobrar o registre el tipo de cambio real en los pagos a cuentas por pagar. Para ver un ejemplo de una transacción de divisa por cobrar, vea el ejemplo debajo de esta tabla.
Cta. aj. pos. CG no realizados La cuenta donde se contabilizará la ganancia teórica cuando realice un ajuste de divisa.
Cta. dif. pos. no realizadas La cuenta donde se contabilizará las pérdidas teóricas cuando realice un ajuste de divisa.
Prec. redondeo importe Algunas divisas tienen otros formatos para los importes de las facturas que se definen en la página Configuración de contabilidad. Si cambia la precisión del redondeo de importes para una divisa, todos los importes de las facturas en esa divisa se redondearán con la precisión actualizada.
N.º decimales para importes Algunas divisas tienen otros formatos para los importes de las facturas que se definen en la página Configuración de contabilidad. Si cambia los puestos decimales del importe para una divisa, todos los importes de las facturas en esa divisa se redondearán con los decimales actualizados.
Tipo redondeo factura Especifica el método a utilizar si los importes deben redondearse. Las opciones son Más cercano, Hacia arriba, y Hacia abajo.
Precisión de redondeo precio unitario Algunas divisas tienen otros formatos para los importes unitarios que se definen en la página Configuración de contabilidad. Si cambia la precisión del redondeo de importes de la unidad, todos los importes de la unidad en la divisa se redondearán con la precisión actualizada.
N.º decimales para precio-prod. Algunas divisas tienen otros formatos para los importes unitarios que se definen en la página Configuración de contabilidad. Si cambia los puestos decimales del importe de la unidad todos los importes de la unidad en esa divisa se redondearán con los decimales actualizados.
Precisión redondeo liquidación Especifica el tamaño del intervalo que se permite como diferencia de redondeo cuando se liquiden movimientos entre sí en distintas divisas.
Conversión DL redondeo. Cuenta débito Especifica la información de conversión que debe contener también una cuenta de débito si desea insertar líneas de corrección para las diferencias de redondeo en los diarios generales mediante la acción Insertar lín. conv. redon. DL.
Conversión DL redondeo. Cuenta crédito Especifica la información de conversión que debe contener también una cuenta de crédito si desea insertar líneas de corrección para las diferencias de redondeo en los diarios generales mediante la acción Insertar lín. conv. redon. DL.
Fecha últ. ajuste divisas La fecha del último ajuste de la divisa.
Fecha últ. modificación La fecha del cambio en la configuración de la divisa.
% tolerancia pago El porcentaje máximo de tolerancia de pago % establecido para esta divisa. Para obtener más información, consulte Tolerancia de pago y tolerancia de descuento por pronto pago.
Máx. importe tolerancia pago El importe máximo de tolerancia de pago % establecido para esta divisa. Para obtener más información, consulte Tolerancia de pago y tolerancia de descuento por pronto pago.
Factor divisa Especifica la relación entre la divisa y la divisa local utilizando el tipo de cambio real.
Cta. aj. pos. C/G realizados Especifica la cuenta que se utiliza para registrar beneficios del tipo de cambio para los ajustes de divisa entre la divisa local (DL) y la divisa adicional para informes. Los beneficios del tipo de cambio se calculan cuando se ejecuta el trabajo por lotes Ajustar tipos de cambio para ajustar las cuentas de contabilidad. Es posible que este campo no esté visible de forma predeterminada. Se puede recuperar personalizando la página.
Cta. aj. neg. C/G realizados Especifica la cuenta que se utiliza para registrar pérdidas del tipo de cambio para los ajustes de divisa entre la divisa local (DL) y la divisa adicional para informes. Los beneficios del tipo de cambio se calculan cuando se ejecuta el trabajo por lotes Ajustar tipos de cambio para ajustar las cuentas de contabilidad. Es posible que este campo no esté visible de forma predeterminada. Se puede recuperar personalizando la página.
Cta. aj. residual pos. Especifica la cuenta que se utiliza para registrar importes de ganancias residuales (diferencias de redondeo) cuando se utiliza una divisa de informe adicional en el área de aplicación de la contabilidad. Es posible que este campo no esté visible de forma predeterminada. Se puede recuperar personalizando la página.
Cta. aj. residual neg. Especifica la cuenta que se utiliza para registrar importes de pérdidas residuales (diferencias de redondeo) cuando se utiliza una divisa de informe adicional en el área de aplicación de la contabilidad. Es posible que este campo no esté visible de forma predeterminada. Se puede recuperar personalizando la página.
Máx. diferencia IVA permitida El importe máximo permitido por diferencias de IVA en esta divisa. Para obtener más información, consulte Corrección manual de los importes del IVA en los documentos de ventas y compras. Es posible que este campo no esté visible de forma predeterminada. Se puede recuperar personalizando la página.
Tipo redondeo IVA Especifica el método de redondeo para corregir los importes de IVA manualmente en los documentos de compra y venta. Es posible que este campo no esté visible de forma predeterminada. Se puede recuperar personalizando la página.

Funciones de divisa disponibles

La siguiente tabla describe las acciones clave en la página Divisas.

Menú Acción Descripción
Procesar Sugerir cuentas Utilice cuentas de las otras divisas. Se insertarán las cuentas más utilizadas.
Cambiar tolerancia pagos Cambia la tolerancia de pago máxima o el porcentaje de tolerancia de pago o ambos y filtra por divisa. Para obtener más información, consulte Tolerancia de pago y tolerancia de descuento por pronto pago.
Tipos de cambio Permite ver los tipos de cambio actualizados de las divisas que se utilizan.
Ajustar tipos de cambio Ajusta los movimientos de contabilidad general, clientes, proveedores y bancos para que reflejen un saldo más actualizado si el tipo de cambio ha variado desde que se registraron los movimientos.
Registro de ajuste de tipo de cambio Ver los resultados de haber ejecutado el trabajo por lotes Ajustar tipos de cambio. Se crea una línea para cada divisa de cada combinación de grupo contable y divisa que se incluya en el ajuste.
Servicio de tipo de cambio Servicio de tipo de cambio Permite ver o editar la configuración de los servicios configurados para recuperar los tipos de cambio actualizados cuando se elige la acción Actualizar tipos de cambio.
Actualizar tipos de cambio Permite obtener los tipos de cambio de divisa más recientes de un proveedor de servicios.
Informes Saldo divisas extranjeras Ver los saldos de todos los clientes y los proveedores en divisa extranjera y en la moneda local (DL). El informe muestra dos saldos DL. Uno es el saldo de divisa extranjera convertido a DL utilizando el tipo de cambio en el momento de la transacción. El otro es el saldo de divisa extranjera convertido a DL utilizando el tipo de cambio del día.

DL y otras divisas

Si su empresa opera en más de un país o región, probablemente sea importante que pueda hacer negocios en más de una moneda. Usted define su moneda local (LCY) en la página Configuración del libro mayor. Posteriormente, su moneda local se representará como moneda en blanco en documentos y transacciones. Cuando el campo Moneda está en blanco, la moneda es LCY.

El siguiente vídeo explica cómo configurar su moneda local.

A continuación, debe configurar códigos de divisa para cada divisa que utilice si compra o vende en divisas diferentes a la suya local (DL). También se pueden crear cuentas bancarias utilizando divisas. Es posible registrar transacciones de contabilidad en diferentes divisas, sin embargo, la transacción del contabilidad siempre se contabilizará en la divisa local (DL).

Importante

No cree el código de divisa local en las páginas Configuración contabilidad ni Divisas. Esto creará confusión entre la divisa en blanco y el código DL en la tabla de divisas, y es posible que se creen accidentalmente cuentas bancarias, clientes o proveedores, algunos con la divisa en blanco y otros con el código DL.

La contabilidad se configura con la divisa local (DL), pero también se puede configurar para usarla en otra divisa a la que se asigna un tipo de cambio. Mediante la designación de una segunda divisa como una divisa de informes adicional, Business Central registra automáticamente los importes tanto en la divisa local como en la divisa de notificación adicional en los movimientos de contabilidad y en otros movimientos, por ejemplo los del IVA. Para obtener más información, consulte Configurar una divisa de informes adicional. La moneda de presentación de informes adicional se utiliza con mayor frecuencia para facilitar la presentación de informes financieros a los propietarios que residen en países o regiones que utilizan divisas diferentes a la divisa local (DL).

Importante

Si desea utilizar una divisa de informes adicional para informes financieros, asegúrese de comprender las limitaciones. Para obtener más información, consulte Configurar una divisa de informes adicional.

Nota

Cuando contabiliza en el libro mayor utilizando una moneda extranjera, Business Central convierte la transacción a LCY utilizando el tipo de cambio de moneda de la fecha de contabilización. La entrada del L/M no contendrá información sobre qué moneda se usó, solo su valor en LCY. Para realizar un seguimiento de la moneda original, use los documentos de compra y venta, y las cuentas bancarias que almacenan la información de moneda para las entradas.

Redondeo de divisas

Para administrar las divisas que no utilizan decimales y evitar su uso innecesario en las divisas extranjeras, puede utilizar dos funciones de redondeo diferentes:

  • Redondeo precio-producto

  • Redondeo de importe

Estas funciones pueden utilizarse de forma independiente o combinarse entre sí. También pueden utilizarse en combinación con la función de redondeo de facturas.

A diferencia de las funciones de redondeo de facturas, las funciones de redondeo de importe y precio-producto sólo afectan a los importes en divisas extranjeras-no a los importes correspondientes en divisas locales. Estas dos funciones no dan lugar a ningún registro en las cuentas de contabilidad. Como consecuencia, no es necesario especificar ninguna cuenta en los grupos contables ni en ninguna otra sección.

Redondeo precio-producto

La característica de redondeo precio-producto controla el modo en que se redondean los precios de venta de los productos y recursos en divisas extranjeras en las líneas de venta y compra. Debe especificar las reglas para cada divisa de forma independiente, en el campo Prec. redondeo precio-prod. de la lista Divisas.

La característica de redondeo precio-producto se utiliza de forma automática cada vez que introduce un número de producto o de recurso en una línea de ventas. Si la factura corresponde a un cliente con un código de divisa, el precio del producto o recurso se convierte a la divisa del cliente. El precio se redondea según el valor de precisión de redondeo precio-producto especificado para la divisa.

Redondeo de importe

La característica de redondeo de importe controla el modo en que se redondean los importes en divisas extranjeras en las líneas del diario general, las líneas de ventas y las líneas de compras. Debe especificar las reglas para cada divisa de forma independiente en el campo Prec. redondeo importe de la lista Divisas.

Los importes en divisas extranjeras se redondean cuando se rellenan y registran líneas de diarios generales, líneas de ventas y líneas de compras.

Tipos de cambio

Puede registrar tipos de cambio para cada divisa extranjera y especificar a partir de qué fechas se aplicarán estos tipos de cambio. Por ejemplo, puede especificar tipos de cambio diarios, mensuales o trimestrales para cada divisa extranjera.

Puede mantener tipos de cambio históricos en la página Tipos cambio divisa para utilizarlos como referencia. Cuando necesite actualizar los tipos de cambio, puede utilizar el botón Actualizar tipos de cambio para obtener los últimos tipos de cambio de un proveedor de servicios externo.

Cuentas contables

No es posible vincular códigos de divisa a las cuentas contables debido a que los importes de dichas cuentas se muestran en la divisa local. Si tiene un préstamo bancario en dólares estadounidenses y efectúa un ingreso en una cuenta bancaria en coronas suecas, deberá configurar sus cuentas bancarias en dólares estadounidenses y en coronas suecas para poder realizar su seguimiento. Mediante los grupos contables, puede vincular las cuentas a las cuentas contables correspondientes. En la contabilidad, el valor de los importes se muestra en la divisa local.

Puede especificar un código de divisa en una línea de un diario general y registrar dicha línea en una cuenta contable. El tipo de cambio correspondiente se utilizará para convertir el importe a la divisa local antes de que se registre en la cuenta contable.

Ejemplo de una transacción de divisa por cobrar

Cuando recibe una factura de una empresa en divisa extranjera, es bastante fácil calcular el valor en divisa local (DL) de la factura en función del tipo de cambio actual. Sin embargo, la factura a menudo incluye condiciones de pago para que pueda retrasar el pago a una fecha posterior, lo que implica una tasa de cambio potencialmente diferente. Este problema, en combinación con el hecho de que los tipos de cambio bancarios siempre difieren de los tipos de cambio oficiales, hace imposible anticipar el importe exacto en divisa local (DL) que se requiere para cubrir la factura. Si la fecha de vencimiento de la factura se extiende al mes siguiente, es posible que también deba reevaluar el importe en divisa local (DL) al final del mes. El ajuste de divisa es necesario porque el nuevo valor de DL que se requiere para cubrir el importe de la factura puede ser diferente y la deuda de la empresa con el proveedor ha cambiado potencialmente. El nuevo importe en DL puede ser mayor o menor que el importe anterior y, por tanto, representará una ganancia o una pérdida. Sin embargo, dado que la factura aún no se ha pagado, la ganancia o pérdida se considera no realizada. Posteriormente, se paga la factura y el banco regresa con el tipo de cambio real para el pago. No es hasta ahora cuando se calacula la ganancia o la pérdida realizada. Esta ganancia o pérdida no realizada se revierte y, en su lugar, se contabiliza la ganancia o pérdida realizada.

En el siguiente ejemplo, se recibe una factura el 1 de enero con el importe en la divisa de 1000. En ese momento, el tipo de cambio es 1,123.

Fecha Acción Importe divisa Tipo del documento Importe en DL del documento Tipo de ajuste Importe de ventas no realizadas Tipo del pago Importe de pérdidas realizadas
1/1 Factura 1000 1,123 1123
1/31 Ajuste 1000 1125 1,125 2
2/15 Reversión de ajuste en el pago 1000 -2
2/15 Pago 1000 1120 1,120 -3

Al final del mes, se realiza un ajuste de la divisa cuando el tipo de la divisa de ajuste se ha establecido en 1,125, lo que genera una ganancia no realizada de 2.

En el momento del pago, el tipo de cambio real registrado en la transacción bancaria muestra un tipo de cambio de 1,120.

Aquí hay una transacción no realizada y, por lo tanto, se revertirá junto con el pago.

Finalmente, se registra el pago y la pérdida real se contabiliza en la cuenta de pérdidas realizadas.

Consulte también

Actualizar tipos de cambio de divisa
Configurar una divisa de informes adicional

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