Facturas electrónicas (CFDI)

La factura electrónica en México requiere el formato Comprobantes fiscales digitales por internet (CFDI).

Este artículo proporciona información acerca de las facturas electrónicas que su organización puede enviar a la autoridad fiscal mexicana (SAT). Describe el método aprobado actualmente para enviar facturas electrónicas (CFDI), los requisitos para usarlas y la información que incluyen.

Una factura electrónica es un recibo de impuestos digital aceptado legalmente que la organización envía a la autoridad fiscal mexicana (Servicio de Administración Tributaria [SAT]). Dynamics 365 Finance ayuda a garantizar que las facturas electrónicas que genera su organización son seguras, confidenciales, auténticas y legalmente aceptables. También puede asegurarse de que los estándares internacionales se aplican a las facturas electrónicas. Puede generar una factura electrónica para los siguientes documentos cuando publique una transacción:

• Pedido de ventas
• Factura de texto gratis
• Nota de crédito
• Pedido de devolución
• Factura del proyecto
• Pedido de ventas de proyecto

Métodos para generar facturas electrónicas

Puede generar facturas electrónicas mediante dos métodos:

• Comprobantes fiscales digitales (CFD) – Use Finance para generar facturas electrónicas. Use un sitio web gubernamental para comprobar y certificar las facturas. Por último, envíe las facturas al SAT. Aunque este método está obsoleto debido a cambios en la legislación, puede consultar sobre las transacciones de CFD que generó anteriormente en Finance.
• Comprobantes fiscales digitales por Internet (CFDI): este método genera facturas electrónicas en el formato que requiere SAT. Use un proveedor de servicios de firma digital (PAC) para comprobar y certificar las facturas. Antes de poder usar el método CFDI para generar facturas electrónicas, configure una conexión de servicio web a un PAC autorizado. Para el método CFDI, envíe un mensaje XML de Finance al PAC. El PAC valida cada factura, asigna un número de folio y luego incorpora el sello digital que proporcionan las autoridades fiscales de servicio. Cuando el PAC haya completado el proceso de aprobación, la organización recibirá el mensaje XML aprobado y podrá enviar la factura al cliente en formato XML o PDF.

Note

La integración con el servicio web PAC no forma parte de la localización mexicana. Para obtener información sobre cómo personalizar una conexión de servicio web con un PAC, consulte "Personalización de la integración con servicios web de PAC" más adelante en este artículo.

El ejemplo siguiente muestra el proceso para generar una factura electrónica usando el método CFDI.

Requisitos para el uso de facturas electrónicas

Para usar facturas electrónicas, complete las siguientes tareas:

• Obtenga la autorización del SAT para usar el método CFDI y adquiera el certificado SAT correspondiente para emitir facturas electrónicas.
• Obtenga un número de Registro Federal de Contribuyentes (RFC), el número de Clave Única de Registro de Población (CURP) y un número de inscripción estatal del SAT.
• Contrate un servicio web de PAC. Busque los servicios PAC autorizados en el sitio web del SAT. Algunos PAC requieren instalar un certificado adicional para habilitar la conexión entre su instancia de Finance y el servicio web de PAC.
• Asegúrese de que los archivos PDF y XML cumplen con los requisitos del SAT. Envíe estos archivos a los clientes como datos adjuntos de correo electrónico. El archivo XML que genere debe basarse en la definición de esquema XML (XSD) que proporciona SAT. Debe guardar el archivo XML de cada factura electrónica.
• Se requiere un identificador de registro de impuestos RFC o CURP para la organización y sus clientes. Asegúrese de completar esta información en la configuración relacionada.
• Instale el certificado del SAT y del servicio de PAC en el servidor y asegúrese de que el usuario del SERVICIO DE RED tiene los permisos adecuados para las claves privadas.
• Identifique el servicio web PAC que usa. (Seleccione Cuentas por cobrar>Facturas>Factura electrónica>Cuentas PAC.) Puede usar entornos de prueba y producción si los servicios PAC permiten estos tipos de entornos.
• Habilite la configuración para enviar correo electrónico y defina la plantilla de correo electrónico que usa para transmitir archivos XML y PDF. (Seleccione Administración de la organización>.Configuración>Parámetros de correo electrónico).
• Habilite a la configuración para emitir facturas electrónicas CFDI. (Seleccione Cuentas por cobrar>Facturas>Factura electrónica>Parámetros de factura electrónica).
• Prepare la integración con el servicio web del PAC.

Información incluida en facturas electrónicas

Una factura electrónica incluye los siguientes detalles:

• Nombre, dirección y números de registro de impuestos de su organización y el cliente.
• Número de factura, fecha y nombre de la ciudad donde generó la factura.
• Número de serie del certificado digital, el número de autorización y el año en que autorizó el certificado.
• Descripción y cantidad de cada elemento que incluya en la factura.
• Precio unitario de cada artículo.
• El importe que ha retenido para el impuesto sobre la renta [ISR]) y el impuesto sobre el valor añadido (IVA). Para obtener esta información, configure el tipo de impuesto (IVA o ISR) en la página Configuración del código de impuesto sobre las ventas (seleccione Impuesto>Impuestos indirectos, Impuesto sobre las ventas>Código de impuesto sobre las ventas>General>Tipo de impuesto).
• Importe total de la transacción de la factura.
• Nombre, número y fecha del documento aduanero que genera para los artículos importados. Puede encontrar esta información en cada formulario de transacción de factura que se mencionó anteriormente.
• Número de registro de la propiedad si la transacción de la factura incluye servicios de leasing. Puede encontrar esta información en cada formulario de transacción de factura que se mencionó anteriormente.
• Marca digital de la organización.
• En una versión impresa de CFDI, el código de barras bidimensional.

Personalización de los servicios web de integración del PAC

Como explica el documento de ámbito de localización mexicana, debe personalizar la integración con los servicios web PAC. Esta personalización varía, en función de los servicios web PAC que contraiga.

Recursos adicionales

Facturación electrónica de CFDI

Consultar e imprimir una factura electrónica

Cancelar una factura electrónica

Versión 3.3 del diseño CFDI

Complemento Hoja de ruta (Carta de Porte) (version 1.0)