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Acerca de la gestión presupuestaria básica

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Se aplica a: Microsoft Dynamics AX 2012 R3, Microsoft Dynamics AX 2012 R2, Microsoft Dynamics AX 2012 Feature Pack, Microsoft Dynamics AX 2012

Las organizaciones privadas y públicas crean presupuestos para definir objetivos financieros y operativos. Los usuarios responsables de la configuración y el mantenimiento de presupuestos pueden usar las características básicas de Gestión presupuestaria para hacerlo.

Puede usar la gestión presupuestaria básica para definir dimensiones financieras de presupuestos, crear modelos presupuestarios y configurar y usar entradas de registro presupuestario. También puede configurar flujos de trabajo de Gestión presupuestaria opcionales para automatizar la revisión de asientos de registro presupuestario, como las transferencias presupuestarias.

Nota

Este tema proporciona información general acerca de los presupuestos financieros. Para obtener información acerca los presupuestos para proyectos, vea Acerca de las previsiones y presupuestos de proyecto.

Dimensiones financieras de Gestión presupuestaria

Puede definir dimensiones financieras de Gestión presupuestaria que determinen las dimensiones financieras y cuentas principales de las estructuras contables asociadas al plan contable disponibles para la gestión presupuestaria. Algunas organizaciones no definen ninguna dimensión financiera concreta para la Gestión presupuestaria, como la cuenta principal, para permitir una mayor flexibilidad. Por ejemplo, una organización puede definir únicamente las dimensiones financieras Departamento y Centro de coste para la Gestión presupuestaria. En tal caso, las combinaciones de departamentos y centros de coste pueden contener importes presupuestarios independientemente de las cuentas principales específicas.

Modelos presupuestarios

Los modelos presupuestarios identifican presupuestos y pueden contener submodelos. Por ejemplo, puede crear un presupuesto con submodelos que representen los distintos departamentos de una entidad jurídica.

Asientos de registro presupuestario

Las entradas de registro presupuestario se usan para especificar importes de presupuesto y para proporcionar una traza de auditoría de las actividades presupuestarias. Puede definir códigos de presupuesto de cualquier tipo de presupuesto para realizar el seguimiento de las entradas de registro presupuestario. Por ejemplo, puede asignar el código de presupuesto Original al tipo Presupuesto original. En la ficha desplegable Entrada de registro de presupuesto del formulario Entrada de registro de presupuesto, seleccionaría el modelo presupuestario para identificar el presupuesto y el código de presupuesto Original para identificar el tipo de presupuesto. En la cuadrícula Asientos contables de presupuesto, agregaría una línea que identificaría la estructura contable, los valores de la dimensión financiera y el importe de presupuesto.

  • El tipo Presupuesto original se usa para los importes de presupuesto aprobados que se registran al inicio del año del presupuesto.

  • Las transferencias trasladan importes de un valor de la dimensión financiera a otro.

  • Las revisiones aumentan o reducen el presupuesto.

  • El control presupuestario dispone de pre-reservas de gastos y reservas de gastos. Estas entradas reservan fondos presupuestarios para documentos de origen como solicitudes de compra y pedidos de compra. A menudo se denominan reservas presupuestarias en el sector privado y compromisos en otros países o regiones.

  • Puede usar entradas de transferencia para indicar los importes de presupuesto sin usar transferidos de un ejercicio al siguiente.

  • Los tipos de transferencia presupuestaria de subcontabilidad que se usan para transferir previsiones presupuestarias a presupuestos de contabilidad general son Proyecto, Activos fijos, Previsión de la demanda y Previsión del suministro.

  • Las organizaciones del sector público pueden realizar un seguimiento de las entradas preliminares de registro presupuestario al revisar y aprobar el presupuesto real. También pueden usar asientos de registro presupuestario de prorrateo para asignar parte de un importe presupuestado para gastarlo durante un período de tiempo concreto.

Flujos de trabajo de Gestión presupuestaria

Puede configurar flujos de trabajo de Gestión presupuestaria de modo que un director de presupuestos pueda aprobar las entradas de registro presupuestario. Por ejemplo, si se necesita aprobación para transferir importes presupuestarios de un departamento a otro, el flujo de trabajo de aprobación puede redirigir la transferencia presupuestaria a la aprobación. También puede configurar reglas de transferencia presupuestaria para permitir transferencias entre dimensiones financieras o valores de la dimensión financiera específicos. Por ejemplo, puede configurar una regla de transferencia presupuestaria que permita transferencias presupuestarias sólo dentro de un departamento. Si una transferencia presupuestaria entre departamentos infringe una regla de transferencia presupuestaria, el flujo de trabajo de Gestión presupuestaria puede redirigir la transferencia a un usuario o grupo de usuarios específicos para su aprobación.

Configuración básica de presupuesto

Antes de usar la gestión presupuestaria básica, complete los pasos que se describen en los temas siguientes. Si usa control presupuestario, antes de configurarlo, debe configurar la gestión presupuestaria básica.