Información fiscal de Microsoft 365 para productos y servicios empresariales

Al comprar Microsoft 365 para productos y servicios empresariales, el impuesto que paga viene determinado por una de las dos cosas: su dirección de negocio o su dirección de envío, si es diferente. Si su organización está en el Estados Unidos, debe proporcionar un número de identificación federal de empleador (FEIN).

Nota:

Si necesita ponerse en contacto con el soporte técnico, tenga su FEIN, número de IVA o equivalente local listo para entregarlo al agente de soporte técnico.

Antes de empezar

Nota:

Si es la persona que se registró para la suscripción, es automáticamente propietario de la cuenta de facturación o administrador global.

Europa, Oriente Medio y África (EMEA)

Al comprar productos o servicios de Microsoft 365 en la región EMEA, la compra podría estar sujeta a Value-Added Impuestos (IVA).

  • Si se encuentra en un Estado miembro de la Unión Europea, Armenia, Bielorrusia, Noruega, Türkiye o Emiratos Árabes Unidos, y no proporciona su identificador de IVA local válido, Microsoft Ireland Operations Ltd. aplica el tipo de IVA local actual, en función del país o región de facturación en el que esté establecida su cuenta.

  • Si se encuentra en Liechtenstein, Rusia, Serbia, Sudáfrica o Suiza, se aplica el IVA, ya sea que proporcione su id. de IVA o no.

  • Para los clientes de la UE, antes de poder validar su id. de IVA, debe estar disponible para su verificación en el sistema de intercambio de información de IVA (VIES). Si no se puede verificar el identificador de IVA, póngase en contacto con la autoridad fiscal local.

Si cumple uno de los siguientes criterios, puede calificar para la clasificación cero del IVA:

  • Está en un Estado miembro de la Unión Europea fuera de Irlanda: Puede proporcionar su identificador de IVA local válido. Si se proporciona el identificador de IVA, Microsoft Ireland Operations Ltd. iva a tipo cero en la transacción. Sin embargo, es posible que tenga una obligación de contabilidad de IVA local. Si tiene alguna preocupación, consulte con sus asesores fiscales. Para obtener instrucciones sobre cómo agregar el id. de CAR para su organización, consulte Agregar el identificador de IVA.

  • Está en Irlanda y tiene la certificación de exención de IVA válida pertinente: Microsoft Ireland Operations Ltd. podría tener derecho a eximir la transacción del IVA. Si no tiene una certificación de exención de IVA, Microsoft Ireland Operations Ltd. aplica el tipo de IVA irlandés actual, tanto si proporciona un identificador de IVA como si no.

  • Está en Armenia, Bielorrusia, Noruega, Türkiye o Emiratos Árabes Unidos: Puede proporcionar su identificador de IVA local. Si se proporciona el identificador de IVA, Microsoft Ireland Operations Ltd. aplica un tipo cero al IVA de la transacción. Sin embargo, es posible que tenga una obligación de contabilidad de IVA local, por lo que consulte con sus asesores fiscales si tiene alguna preocupación. Para obtener instrucciones sobre cómo agregar el identificador de IVA para su organización, consulte Agregar el identificador de IVA.

Países o regiones de Asia Pacífico (APAC)

Si la oficina de ventas regionales de Microsoft le factura, "Microsoft Regional Sales Pte. Ltd." aparece en su factura, y es posible que se le cobre por cualquier valor agregado, ventas o impuestos similares aplicables.

Si se le factura desde una de las siguientes ubicaciones, se aplica el impuesto local actual. La ubicación se incluye en la factura:

  • India
  • Japón
  • Corea
  • Singapur
  • Taiwán

América del Norte, América Central y América del Sur

En el Estados Unidos, Canadá, México, Chile y Colombia, se aplican diversas tasas fiscales en función de la naturaleza del producto o servicio y su ubicación.

Si su facturación la realiza Microsoft Corporation (consulte su factura) y se registró en Microsoft 365 fuera de la Estados Unidos, Canadá, Puerto Rico, Chile y Colombia, por lo general no se cobrarán impuestos.

Agregar el identificador de IVA

Puede agregar su identificador de IVA en el Centro de administración de Microsoft 365. Sin embargo, los pasos para agregar un identificador de IVA dependen del tipo de cuenta de facturación que tenga. Descubra qué tipo de cuenta de facturación tiene.

Agregar el identificador de IVA para la cuenta de facturación de MCA

  1. Visite el Centro de administración de Microsoft 365.
  2. Seleccione el menú Navegación y, a continuación, seleccione Cuentas de facturación>.
  3. En la página Cuentas de facturación , seleccione la cuenta de facturación.
  4. En la página de detalles de la cuenta de facturación, seleccione Agregar id. fiscal.
  5. Escriba el identificador de IVA y, a continuación, seleccione Guardar.

Agregar el identificador de IVA para la cuenta de facturación de MOSA

  1. Visite el Centro de administración de Microsoft 365.
    • Si usa la vista Simplificada, seleccione Facturación.
    • Si usa la vista Panel, vaya a la página Facturación>de sus productos .
  2. Seleccione la suscripción que desea actualizar.
  3. En la página de detalles de la suscripción, en la sección Dirección de uso del servicio , seleccione Editar dirección de uso del servicio.
  4. En el panel Editar dirección de uso del servicio , en el cuadro Número de IVA , escriba el identificador de IVA, incluido el prefijo y sin espacios.
  5. Seleccione Guardar.

Cómo se calculan los impuestos

Los impuestos de ventas se calculan con respecto al precio unitario y, a continuación, se agregan.

Por ejemplo:

(precio unitario X tipo impositivo) X quantity = total sales tax

o:

($1.29 X 0.095) X 100 = 12,25 USD

Solicitar el estado exento de impuestos

Si cumple los requisitos para obtener un estado exento de impuestos en el mercado, inicie una solicitud de servicio para establecer el estado de exención fiscal para su organización. En la tabla siguiente se muestra la documentación necesaria para solicitar el estado exento de impuestos, en función de su país o región.

País o región Documentación
Canada Certificado de exención (o carta de autorización equivalente)
Chile IVA status/RUT (Registro Unico Tributario)
Colombia IVA status/RUT (Registro Unico Tributario)
Organizaciones internacionales que tienen exención fiscal Certificación o confirmación por carta de las autoridades fiscales locales
Irlanda Certificado de exención fiscal 13B/56A
Estados Unidos Certificado de exención de impuestos de ventas
Puerto Rico Certificado de Compras Exentas

Visualización de la factura en el Centro de administración de Microsoft 365
Descripción de la factura de la cuenta de facturación de Microsoft MCA
Descripción de la factura de la cuenta de facturación de Microsoft MOSA