Novedades: líneas y distribuciones de libro mayor y subdiario contable

Artículo
08/03/2018

Se aplica a: Microsoft Dynamics AX 2012 R3, Microsoft Dynamics AX 2012 R2, Microsoft Dynamics AX 2012 Feature Pack, Microsoft Dynamics AX 2012

Las distribuciones contables y los asientos del subdiario contable son la base del nuevo marco de contabilidad. Las distribuciones contables permiten a un usuario definir la forma en que los importes de un documento de origen afectan a los saldos de cuenta, como las cuentas contables en Contabilidad general o los proyectos. Un asiento del subdiario contable es el asiento contable creado para un documento de origen. El asiento del subdiario contable permanece en el subdiario y se puede previsualizar antes de que se registre en el diario un documento de origen.

La adición de asientos del subdiario contable significa que se pueden definir reglas adicionales de resumen y optimización de rendimiento para la transferencia de asientos del subdiario contable en Contabilidad general. El proceso de transferencia se puede definir para que se produzca de forma sincrónica o asincrónica. Durante el proceso de transferencia, un usuario tiene la opción para resumir los asientos del subdiario contable para documentos de origen similares a fin de reducir la cantidad de datos en Contabilidad general.

Visión general

Artículo	Descripción
Requerido	Opcional. Es posible que no pueda usar esta característica, depende de cómo ejecuta su negocio. La funcionalidad está habilitada todo el tiempo, pero si su empresa no requiere ninguna modificación en las cuentas contables predeterminadas, no tiene que usar la funcionalidad.
Áreas de características afectadas	Proveedores Clientes Viajes y gastos Adquisición y abastecimiento
Tenedores	Responsables de la toma de decisiones empresariales Responsables técnicos de la toma de decisiones Miembros del equipo de implementación Fabricantes de software independiente (ISV) /desarrolladores Socios

Requerido

Opcional. Es posible que no pueda usar esta característica, depende de cómo ejecuta su negocio. La funcionalidad está habilitada todo el tiempo, pero si su empresa no requiere ninguna modificación en las cuentas contables predeterminadas, no tiene que usar la funcionalidad.

Áreas de características afectadas

Proveedores

Clientes

Viajes y gastos

Adquisición y abastecimiento

Tenedores

Responsables de la toma de decisiones empresariales

Responsables técnicos de la toma de decisiones

Miembros del equipo de implementación

Fabricantes de software independiente (ISV) /desarrolladores

Socios

Nueva funcionalidad

Antes de registrar en el diario un documento de origen, puede obtener una vista previa del asiento contable para comprobar que los importes se van a registrar en el diario de las cuentas contables correctas. Esta vista de asiento contable se denomina asiento del subdiario contable.

No es posible modificar directamente los asientos del subdiario contable. Para modificar asientos del subdiario contable, se deben corregir las distribuciones contables, el perfil de contabilización o las definiciones de contabilización. Las distribuciones contables se usan para definir cómo se indica un importe. Por ejemplo, una distribución contable especifica la cuenta contable de ingresos o gastos en la que se registra un importe la Contabilidad general. La información principal acerca de una distribución contable es el importe de la línea del documento de origen y la cuenta contable para la que se distribuye dicho importe.

Cuando hay modelos comunes que se usan para distribuir importes en una línea del documento de origen, se puede usar una plantilla que contiene las combinaciones de valores de dimensión y porcentaje. La información de la plantilla se usa para crear distribuciones contables para los importes de una línea de un documento de origen.

Consideraciones especiales

No se pueden dividir las distribuciones contables para los artículos mantenidos en existencias o los activos fijos.
Se usan los perfiles de contabilización existentes para que no se requiera configuración adicional.
Se pueden configurar opciones de resumen y asíncronas.
La nueva terminología se usa en Microsoft Dynamics AX 2012, como se muestra en la siguiente tabla.

Microsoft Dynamics AX 2009	AX 2012	Definición
Registrar	Registrar en el diario	Registrar un evento de negocio documentado en el subdiario contable.
	Registrar	Registrar el valor monetario de un evento económico en una cuenta determinada o resumir y reclasificar entradas de cuenta del diario generales y subsidiarias en entradas de cuenta contables generales y subsidiarias.
Transacción	Documento de origen	Registro original que proporciona la prueba de que se ha producido uno o más eventos de negocio.
	Entrada del diario	Registro de un evento de negocio.
	Transacción	Acción de intercambio económico física o social.

Comparación con AX 2009

La funcionalidad de las distribuciones contables y los asientos del subdiario contable es nueva en AX 2012. Esta función se ha implementado en los documentos de origen siguientes:

Solicitudes de compra
Pedidos de compra
Recepciones de producto (anteriormente denominados albaranes de PC)
Facturas de proveedores
Facturas de servicios
Pedidos de viaje
Informes de gastos

Funcionalidad

¿Qué se puede hacer?	AX 2009	AX 2012	¿Por qué esto es importante?
Obtener una vista previa del asiento contable de un documento de origen antes de registrar la entrada en el subdiario y transferirla a la Contabilidad general.	Los usuarios tenían visibilidad limitada de lo que realmente se registraba en el diario y se transfería a la Contabilidad general.	El asiento contable completo se muestra en todas las divisas antes de que se registre la entrada en el diario y se transfiera a la Contabilidad general.	Se minimiza el requisito para los ajustes de final de período que usan un diario general.
Usar una plantilla para definir distribuciones contables.	No disponible	Se pueden crear plantillas para los valores de dimensión financiera, pero no para la cuenta principal, a fin de crear distribuciones contables.	La entrada de datos se ha simplificado.
Distribuir un importe mediante diversos factores de asignación.	No disponible	Un importe se puede distribuir por importe, por porcentaje, por cantidad o de forma equitativa.	Un usuario puede definir el factor de asignación que se usa para distribuir un importe.
Tener la flexibilidad para definir un lote para cada tipo de documento de origen, de manera que sea posible transferir a la Contabilidad general.	Los lotes estaban disponibles, pero tenían que asignarse manualmente a cada documento de origen.	Un usuario crea o define automáticamente los lotes, y estos se asignan automáticamente a un tipo de documento de origen.	El proceso se pospone para maximizar la sensibilidad, y para minimizar el tiempo y el esfuerzo necesarios para la entrada de datos.
Definir la forma en que el importe en una línea de un documento de origen se puede contabilizar en más de una cuenta contable.	No disponible	Los usuarios no tienen que especificar una línea del documento de origen independiente para cada unidad operativa. En su lugar, se crea una línea y se divide la distribución contable.	El importe de entrada de datos se reduce, ya que las operaciones, no la contabilidad, determinan cómo se registra un documento de origen.
Definir distribuciones contables en un documento de origen ascendente.	No disponible	Las distribuciones contables definidas en una solicitud de compra se usan para determinar las distribuciones contables para todos los documentos de origen descendentes (pedidos de compra, recepciones de producto y facturas de proveedor).	La coherencia y la precisión de la contabilidad se mejoran en el ciclo de vida del evento de negocio.
Admitir contabilidad para las transacciones de empresas vinculadas.	La contabilidad para las transacciones de empresas vinculadas estaba disponible solo en los diarios.	Si un documento de origen admite transacciones de empresas vinculadas, se crean las entradas contables adecuadas de inicio y fin de vencimiento en el asiento del subdiario contable.	Las entradas contables de empresas vinculadas adecuadas se crean de manera coherente para cualquier documento de origen que admite transacciones entre empresas vinculadas.
Integrar las distribuciones contables y la contabilidad de proyectos.	No disponible	Los documentos de origen que admiten la contabilidad de proyectos pueden usar las distribuciones contables para definir cómo se distribuye el importe en los proyectos.	Las operaciones, no la contabilidad de proyectos, determinan cómo se registra un documento de origen.
Validar y reservar presupuesto, según la información de distribución contable.	No disponible	Un usuario puede definir reglas de control presupuestario y usarlas después al especificar documentos de origen.	Puede asegurarse de que las compras están dentro de presupuesto.

Más información

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