Tietoja kirjanpidon selvityksestä ja tilinpäätöksestä

Microsoft Dynamics 365 Finance tiedostus kirjanpidon tilitys- ja vuoden lopun sulkemistoimintojen välillä sekä siihen liittyvät ominaisuudet Automaten kirjanpitoprosessi ja Kirjanpidon toteutuneiden voittojen ja tappioiden kirjaaminen kirjanpitotilityksiin löytyvät Kirjanpidon parametrit, erityisesti Kirjanpidon tilitys -sivulta. Näitä ominaisuuksia hallitaan Ota käyttöön lisätietoisuuden asetukset-, Ota käyttöön prosessiautomaatio kirjanpidon selvitystä varten- ja Ota käyttöön kirjanpidon selvitysten ulkomaan valuuttana toteutuneiden voittojen ja tappioiden kirjaaminen -parametreilla.

Ota lisätietoisuus käyttöön -asetuksen oletusasetus on Ei. Sen aktivointi riippuu Ota kirjanpidon tilitykset käyttöön -parametrista, jonka aktivointi edellyttää, että määrität kyllä . Kaksi muuta parametria, Enable process automation for ledger settlement and Enable post currency toteutuneet voitot/tappiot kirjanpitotilityksille, riippuvat Ota käyttöön lisätietoisuusasetukset -tilasta. Jos määrität Ota lisätietoisuus käyttöön -asetuksenarvoksi Kyllä, voit ottaa nämä parametrit käyttöön.

Huomautus

Älä palauta Ota käyttöön lisäasetuksia -kohdan arvoksiEi sen jälkeen, kun asetit sen arvoksi Kyllä, sillä se saattaa vaikuttaa jakson lopun sulkemisprosessiin.

Kirjanpidon vuoden loppua suljettaessa tilitettyjä kirjanpitotapahtumia ei enää sisällytetä seuraavan tilikauden alkusaldoon. Tämä parannus varmistaa, että vain tilittämättömät kirjanpitotapahtumat sisällytetään alkusaldoon. Tämä on tärkeää, kun kirjanpidon ulkomaanvaluutan uudelleenarvostus suoritetaan. Ulkomaan valuutan uudelleenarvostus suoritetaan vain kirjanpitotapahtumille, joiden tila on Ei selvitetty. Ennen kuin Ota kirjanpidon tilitykset käyttöön -parametrin käyttöönotto kuitenkin teki alkusaldon yhteenvedon sekä tapahtumat, joiden tila on Selvitetty , että ne, joiden tila on Ei selvitetty, että yhteenvedon tilana oli Ei selvitetty.

Toisen parannuksen ansiosta voit kirjata yksityiskohtaiset alkusaldotapahtumat kirjanpidon vuoden lopun sulkemisen aikana. Jos asetat Säilytä tiedot vuoden lopun sulkemisasetuksen aikana -asetukseksi Kyllä, jokaiselle kirjanpitotapahtumalle, jota ei ole selvitetty, luodaan erillinen alkusaldo. Määrität tämän asetuksen kullekin päätilille kirjanpidon tilitysasetuksissa. Kun avaussaldoa varten pidetään yksityiskohtaiset tapahtumat, parannetaan kykyä selvittää seuraavan tilikauden selvittämättömät kirjanpitotapahtumat.

Kirjanpidon tilitykseen ja vuoden lopun sulkemiseen tehtiin muutoksia uusien parannusten tueksi.

Muutokset kirjanpidon selvitykseen

Kirjanpidon tilitys on tehtävä tilivuoden aikana.
Tapahtumien kirjanpidon tilitys on suoritettava yhdellä päätilillä. Päätili on nyt pakollinen suodatin Kirjanpidon tilitys -sivulla.
Et voi suorittaa loppuun kirjanpidon tilitystä tai kirjanpidon tilityksen kääntämistä tapahtumaille, jotka on kirjattu suljetun tilivuoden aikana (toisin sanoen vuoden lopun sulkeminen on suoritettu).

Muutokset vuoden lopun sulkemiseen

Vuoden lopun sulkemista ei voi palauttaa, jos jokin alkusaldotapahtuma on selvitetty seuraavalla tilikaudella. Muutos koskee vuoden lopun sulkemisen peruuttamista tai kun vuoden lopun sulkeminen suoritetaan uudelleen ja Poista tilivuoden päätöksen tapahtumat kun tilivuosi suljetaan -asetus on Kyllä kirjanpidon parametreissa.
Jos Säilytä tiedot vuoden lopussa -asetukseksi on määritetty Kyllä kirjanpitotilityskohtaisen taseen osalta, kyseiselle päätilille luodaan yksityiskohtaisemmat alkusaldotapahtumat.

Ennen kuin otat käyttöön Tietoisuuden lisävaihtoehtojen käyttöönotto -parametrin

Toimintojen ja tietomallin muutosten vuoksi on tärkeää ottaa huomioon seuraavat seikat, ennen kuin otat Tietoisuuden lisävaihtoehtojen käyttöönotto -parametrin käyttöön:

Koska vain selvitettyjä tapahtumia tuodaan eteenpäin alkusaldoon, tilivuoden tapahtumat on tilitetty edellisen tilikauden tapahtumien kanssa. Tapahtumat tulee kuitata kuluvan tilikauden tapahtumia vastaan. Tämä voidaan tehdä tekemällä oikaisukirjaus kuluvalle tilikaudelle. Oikaisu palauttaa yhteenvedon alkusaldoista ja vastakirjauksista yksityiskohtaisilla tapahtumilla, jotka ovat tarpeen kuluvan vuoden kirjanpitomerkintöjen selvittämiseen.

Tärkeä

Jos näin ei tehdä, tuloksena on Saldo ei täsmää -virheen, kun suoritat kuluvan tilikauden tilinpäätöstä. Jos kirjanpitotapahtumien, joilla on sama tilivuosi, selvityksiä ei ole mahdollista poistaa käytöstä ja palauttaa, älä ota tätä Tietoisuuden lisävaihtoehtojen käyttöönotto -parametria käyttöön, ennen kuin vuoden sulkeminen on valmis. Ota Tietoisuuden lisävaihtoehtojen käyttöönotto -parametri käyttöön heti vuoden lopun sulkemisen jälkeen ja ennen kuin seuraavan tilikauden uudet kirjanpitotapahtumat selvitetään.
Kaikista selvitykseen merkityistä tapahtumista, joita ei ole vielä selvitetty, poistetaan merkintä automaattisesti, kun Ota käyttöön lisätietoisuuden asetukset -parametri otetaan käyttöön. Voit estää työn menettämisen selvittämällä kaikki merkityt tapahtumat ennen kuin otat käyttöön Tietoisuuden lisävaihtoehtojen käyttöönotto -parametrin.
Osa organisaatioista suorittaa vuoden lopun sulkemisen useita kertoja saman tilivuoden osalta. Älä ota Tietoisuuden lisävaihtoehtojen käyttöönotto -parametria käyttöön, jos vuoden sulkeminen on jo kerran suoritettu ja suoritetaan uudelleen samalle tilivuodelle. Tietoisuuden lisävaihtoehtojen käyttöönotto -parametri on otettava käyttöön ennen tilikauden ensimmäistä vuoden sulkemista tai tilikauden viimeisen vuoden sulkemisen jälkeen.

Jos haluat ottaa käyttöön Ota käyttöön lisätietoisuusasetukset -parametrin, mutta vuoden loppu on jo kerran käynnissä, vuoden lopun sulkemisaika on käännettävä, ennen kuin voit ottaa käyttöön Ota käyttöön lisätietoisuusasetukset -parametrin.
Koska päätilien välinen selvitys ei ole enää sallittua, oikaise tilikartta tai prosessit tarpeen mukaan ja varmista, että kirjanpidon tilitys voidaan tehdä samalla päätilillä.
Ota käyttöön lisätietoisuusasetukset -parametria ei voi ottaa käyttöön, jos julkisen sektorin vuoden lopun sulkemisprosessia käytetään.

Määritä kirjanpidon tilitys

Kun Ota käyttöön lisätietoisuuden asetukset -parametri on otettu käyttöön ja seuraavaa tilinpäätöstä ei ole vielä tehty, kunkin organisaation on määritettävä, säilytetäänkö tapahtumatiedot tilinpäätöksen aikana. Valinnalla ei ole vaikutusta edellisen vuoden sulkemisprosessien saldon alkukirjauksiin.

Säilytä tiedot tilinpäätöksen aikana -asetus määritetään kunkin päätilin osalta Kirjanpidon tilitys -asetussivulla.

Valitse Kirjanpito>Kirjanpidon asetukset>Kirjanpitoparametrit.
Valitse Kirjanpidon tilitykset -välilehdessä Kirjanpidon tilitystilit.

-tai-

Valitse Kirjanpito>Kausittaiset tehtävät>Tapahtuman selvitykset.
Valitse Kirjanpidon tilitystilit.

Kirjanpidon tilitys -sivulle lisätään kaksi saraketta:

Päätilityyppi – Tämä sarake on vain tiedoksi. Se näyttää päätilille määrittämäsi tyypin.
Säilytä tiedot tilinpäätöksen aikana – Oletusarvon mukaan asetuksena on Ei. Voit määrittää arvoksi Kyllä vain, jos Päätilityyppi-sarakkeen arvo on Tase, Omaisuus tai Velka. Kun asetuksena on Ei, avaussaldot julkaistaan yhteenvetona, kuten vuoden lopussa on tyypillistä. Jos määrität arvoksi Kyllä, alkusaldot luodaan yksityiskohtaisesti jokaiselle kirjanpitotapahtumalle, jota ei selvittää päätilille.

Tilinpäätös

Kun suoritat vuoden lopun sulkemisen siirtymällä kirjanpidon>kauteen ja suljet>Vuoden loppu -sulkemisen, prosessi luo alkusaldot päätileille, jotka määrität kirjanpidon tilitystä varten. Prosessi luo alkusaldot joko yhteenvetona tai yksityiskohtaisesti kirjanpidon tilitysmäärityksen mukaan. Prosessi sulkee pois kirjanpitotapahtumat, jotka on tilitetty, riippumatta siitä, kirjataanko kunkin päätilin alkusaldo yhteenvetona vai yksityiskohtaisesti.

Esimerkiksi päätilille 130100 kirjataan useita tapahtumia tilikaudella 2021.

Kirjauskansion numero	Tosite	Date	Tyyppi	Kirjanpitotili	Tilin nimi	Description	Valuutta	Summa tapahtuman valuuttana	Summa	Summa raportointivaluuttana
20853	FTV-3000	12/3/2021	Käytössä	130100-001-	Myyntireskontra	Palvelumaksu	Yhdysvaltain dollari	100	100	100
20855	FTV-3004	12/5/2021	Käytössä	130100-002-	Myyntireskontra	Apuohjelmat	Yhdysvaltain dollari	175	175	175
20854	CMV-4000	12/16/2021	Käytössä	130100-001-	Myyntireskontra	Hyvitys	Yhdysvaltain dollari	-100	-100	-100
20851	ARP-8000	12/20/2021	Käytössä	130100-002-	Myyntireskontra		Yhdysvaltain dollari	-0,88	-0,88	-0,88
20853	ARPM0004	12/20/2021	Käytössä	130100-002-	Myyntireskontra		EUR	-127,11	-174,12	-174,12
20856	CMV-4010	12/21/2021	Käytössä	130100-002-	Myyntireskontra	Tilin kredit	Yhdysvaltain dollari	-175	-175	-175
20857	FTV-3011	12/28/2021	Käytössä	130100-001-	Myyntireskontra	Apuohjelmat	Yhdysvaltain dollari	400	400	400
20910	FTV-3020	12/29/2021	Käytössä	130100-002-	Myyntireskontra	Palvelu	Yhdysvaltain dollari	300	300	300

Näistä tapahtumista kolme selvitetään tapahtumien selvityksen aikana.

Lasku: 175 Yhdysvaltain dollaria (175 Yhdysvaltain dollaria). Lasku maksetaan maksuna euroina (euroa), ja otetaan käteisalennus.

Kirjauskansion numero	Tosite	Date	Tyyppi	Kirjanpitotili	Tilin nimi	Description	Valuutta	Summa tapahtuman valuuttana	Summa	Summa raportointivaluuttana
20855	FTV-3004	12/5/2021	Käytössä	130100-002-	Myyntireskontra	Apuohjelmat	Yhdysvaltain dollari	175	175	175
20851	ARP-8000	12/20/2021	Käytössä	130100-002-	Myyntireskontra		Yhdysvaltain dollari	-0,88	-0,88	-0,88
20853	ARPM0004	12/20/2021	Käytössä	130100-002-	Myyntireskontra		EUR	-127,11	-174,12	-174,12

Päätilin 130100 tulokset riippuvat siitä, onko Tietoisuuden lisävaihtoehtojen käyttöönotto -parametri käytössä ennen vuoden lopun sulkemisen suorittamista. Jos Tietoisuuden lisävaihtoehtojen käyttöönotto -parametri on käytössä, tulos määräytyy myös Säilytä tiedot tilinpäätöksen aikana -asetuksen mukaan.

Ota käyttöön tietoisuuden lisäasetukset -parametri ei ole käytössä

Vuoden lopun sulkeminen luo kolme alkusaldotapahtumaa päätilille 130100 vuonna 2022. Tapahtumien summa kirjanpitovaluuttana on 525 USD.

Kirjauskansion numero	Tosite	Date	Tyyppi	Kirjanpitotili	Tilin nimi	Valuutta	Summa tapahtuman valuuttana	Summa	Summa raportointivaluuttana
20910	YEC_2021	1.1.2022	Avaaminen	130100-002-	Myyntireskontra	Yhdysvaltain dollari	299.12	299.12	299.12
20910	YEC_2021	1.1.2022	Avaaminen	130100-001-	Myyntireskontra	Yhdysvaltain dollari	400	400	400
20910	YEC_2021	1.1.2022	Avaaminen	130100-002-	Myyntireskontra	EUR	-127,11	-174,12	-174,12

Vaikka maksun -127,11 euron tapahtuma selvitettiin kirjanpitoon, tapahtuma tulee siitä eteenpäin alkusaldona.

Ota käyttöön lisätietoisuuden asetukset -parametri on otettu käyttöön, ja Säilytä tiedot tilinpäätöksen aikana = Ei

Vuoden lopun sulkeminen luo kaksi alkusaldotapahtumaa päätilille 130100 vuonna 2022. Tapahtumien summa kirjanpitovaluuttana on edelleen 525 USD, mutta kirjanpitoon täsmäytettyjä tapahtumia ei sisällytetä alkusaldoon. Kokonaissumma tilille 130100-002- on USD 125 eikä USD 299,12, ja tapahtuma 127,11/USD 174,12 jätetään pois.

Kirjauskansion numero	Tosite	Date	Tyyppi	Kirjanpitotili	Tilin nimi	Description	Valuutta	Summa tapahtuman valuuttana	Summa	Summa raportointivaluuttana
20910	YEC_2021	1.1.2022	Avaaminen	130100-002-	Myyntireskontra		Yhdysvaltain dollari	125	125	125
20910	YEC_2021	1.1.2022	Avaaminen	130100-001-	Myyntireskontra		Yhdysvaltain dollari	400	400	400

Ota käyttöön lisätietoisuuden asetukset -parametri on otettu käyttöön, ja Säilytä tiedot tilinpäätöksen aikana = Kyllä

Vuoden lopun sulkeminen luo viisi alkusaldotapahtumaa päätilille 130100 vuonna 2022. Ohjelma luo erillisen alkusaldotapahtuman kullekin viidestä tapahtumasta, joita ei ollut selvitetty. Tapahtumien summa kirjanpitovaluuttana on edelleen 525 USD.

Kirjauskansion numero	Tosite	Date	Tyyppi	Kirjanpitotili	Tilin nimi	Description	Valuutta	Summa tapahtuman valuuttana	Summa	Summa raportointivaluuttana
20910	YEC_2021	1.1.2022	Avaaminen	130100-001-	Myyntireskontra	Palvelumaksu	Yhdysvaltain dollari	100	100	100
20910	YEC_2021	1.1.2022	Avaaminen	130100-001-	Myyntireskontra	Hyvitys	Yhdysvaltain dollari	-100	-100	-100
20910	YEC_2021	1.1.2022	Avaaminen	130100-002-	Myyntireskontra	Tilin kredit	Yhdysvaltain dollari	-175	-175	-175
20910	YEC_2021	1.1.2022	Avaaminen	130100-001-	Myyntireskontra	Apuohjelmat	Yhdysvaltain dollari	400	400	400
20910	YEC_2021	1.1.2022	Avaaminen	130100-002-	Myyntireskontra	Palvelu	Yhdysvaltain dollari	300	300	300

Kun tapahtumatiedot säilytetään, ei ole vaikutusta alkuperäisiin yksityiskohtaisiin tapahtumiin. Ne pysyvät kirjattuina ja selvittämättöminä suljettavana olevalla tilikaudella. Kopio näistä tapahtumista luodaan alkusaldoa varten. Seuraavat arvot alkuperäisistä tapahtumista kopioidaan avaussaldon tapahtumiin.

Kirjanpitotili (päätili ja kaikki taloushallinnon dimensiot)
Summat tapahtuma-, kirjanpito- ja raportointivaluuttana
Description
Kirjanpitotaso
Kirjaustyyppi

Huomautus

Kirjaustyypille ei ole määritetty muita alkusaldotapahtumia. Siksi voit kirjaustyypin avulla erottaa yksityiskohtaisesti esittämäsi avaustapahtumat.

Joidenkin alkuperäisten tapahtumien kenttien on muututtava alkusaldon yksityiskohtaisissa tapahtumissa. Alkusaldotapahtumien päivämäärä on aina seuraavan tilikauden ensimmäinen päivä. Päiväkirjan numeron täytyy muuttua, ja tositteiden numero muuttuu arvoon, jonka annat vuoden lopussa olevassa sulkemisvalintaikkunassa.

Löydät tietoja alkuperäisistä tapahtumista Kirjanpito-tilityssivulta . Jokaisessa yksityiskohtaisessa alkusaldotapahtumassa näkyy ruudukon Alkuperäinen tapahtumapäivämäärä -sarake. Tämän sarakkeen avulla voit täsmätä uuden tilikauden tapahtumia. Microsoft Dynamics 365 Finance versiossa 10.0.33 voit tarkastella Original-asiakirjaa ja Original-asiakirjan päivämäärä sarakkeita. Voit porautua alkuperäiseen tositteeseen valitsemalla Näytä alkuperäinen tosite.

Tapahtumien ratkaiseminen

Jos haluat selvittää kirjanpitotapahtumat, toimi seuraavasti:

Valitse Kirjanpito>Kausittaiset tehtävät>Tapahtuman selvitykset.
Määritä sivun yläosassa olevat suodattimet.
1. Valitse päivämääräväli. Valitse vaihtoehtoisesti päivämääräaluekoodi täyttääksesi automaattisesti päivämäärävälin.
  - Päivämääräalue ei voi ylittää tilikausia. Jos päivämääräalue on ristiin tilikausien välillä, tapahtumia ei näy, kun valitset Näytä tapahtumat.
  - Jos päivämääräalue on avoimena tilivuotena, tapahtumat voidaan selvittää ja selvitys voidaan palauttaa. Jos päivämääräalue on suljetussa tilivuodessa tai jos vuoden sulkeminen on valmis, tapahtumat näytetään, mutta niitä ei voi selvittää tai peruuttaa selvitystä. Voit poistaa tapahtumien merkitsemisen vain suljetulla tilikaudella. Jos päivämääräalue on suljetussa tilivuodessa, Merkitse valitut- Selvitä merkityt tapahtumat- ja Palauta merkityt tapahtumat -painikkeet eivät ole käytettävissä.
2. Valitse päätili, jonka tapahtumia näytetään. Tämä kenttä on pakollinen. Haku näyttää vain päätilit, jotka valitset Kirjanpidon tilitys -sivulla yrityksen tilikaaviossa.
3. Valitse kirjaustaso. Et voi selvittää tapahtumia, jotka ovat eri kirjaustasoilla.
4. Jos haluat näyttää päätiliin ja dimensiot erillisissä sarakkeissa, valitse taloushallinnon dimensioyhdistelmä.
Valitse Näytä tapahtumat, jos haluat näyttää kaikki määritettyjä suodattimia vastaavat tapahtumat. Jos muutat suodattimia tai dimensioyhdistelmiä, sinun on valittava uudelleen Näytä tapahtumat.
Valitse rivit tilitykseen. Sivun yläosassa olevan Valittu summa -kentän arvo suurenee tai pienenee valittujen rivien kokonaissumman mukaan.
Kun olet valinnut tapahtumat, valitse Merkitse valitulle. Kunkin valitun tapahtuman Merkitty-sarakkeeseen tulee valintamerkki. Lisäksi ruudukon yläpuolella olevan Merkitty summa -kentän arvo suurenee tai pienenee merkittyjen rivien kokonaissumman mukaan.
Kun Merkitty summa -kentän arvo on 0 (nolla), valitse Selvitä merkityt tapahtumat.
- Osittaista selvitystä ei sallita. Et esimerkiksi voi selvittää 100 dollarin debet-tapahtumaa 90 dollarin kredit-tapahtumaa vastaan. Jäljellä oleva 10 dollaria on myös merkittävä sisällytettäväksi tilitykseen.
- Määritä selvityspäivä. Päivämäärän on oltava selvitykseen merkittyjen tapahtumien viimeinen päivä tai viimeisen päivämäärän jälkeen.

Merkittyjen tapahtumien tilaksi päivitetään Selvitetty.

Tärkeä

Kaikki aktiiviseen yritykseen täsmäytykseen merkityt tapahtumat selvitetään. Valittu päätili selvitetään. Tapahtumien ei tarvitse näkyä sivulla. Ne tasataan, vaikka ne olisi piilotettu suodattimen takia.

Jotkin prosessit, kuten tapahtuman peruuttaminen, tilittää kirjanpitotapahtumat automaattisesti. Esimerkiksi maksu ja lasku kirjataan Myyntireskontra-kohtaan, ja tilitys luo toteutumattoman voiton tai tappion. Maksun ja laskun selvitys ei selvitä kirjanpitotapahtumia, kuten myyntireskontran kirjanpitotilin tapahtumia. Jos kuitenkin poistat keskeneräisen maksun ja laskun Myyntireskontra-kohdassa, saatavan tilityksen kääntämisen aikana kirjatun kirjanpitotapahtuman peruuttaminen aiheuttaa sen, että alkuperäinen ja kumoava kirjanpitokirjaus kirjataan kirjanpitoon. Kun Tietoisuuden lisävaihtoehtojen käyttöönotto -parametri on käytössä, peruutuksen selvitys ei tapahdu automaattisesti, jos peruutuspäivämäärä on eri tilikaudella.

Excelin käyttö tapahtuman selvitykseen

Kirjanpidon tilitys -sivulla näkyvät tapahtumat voidaan viedä Exceliin. Excelissä voit suodattaa tapahtumia edelleen selvittääksesi, mitä tapahtumia haluat merkitä tilitettäviksi. Molemmat kirjanpidon tilitysentiteetit vievät kirjanpitotapahtumat vain päätilille, jonka valitset Kirjanpidon tilitys -sivulla. Vaikka voit merkitä tai merkitä merkitsemättä suljettuja tilikausia käyttämällä Excel, et voi selvittää niitä. Lisäksi et voi peruuttaa kyseisen tilivuoden selvitettyjä tapahtumia.

Tapahtumien löytämisen helpottaminen

Tapahtuman selvitykset -sivulla on toimintoja, jotka helpottavat selvitettävän tapahtuman näkemistä.

Käytä Merkitty suodatin -toimintoa suodattamaan tapahtumat sen perusteella, onko Merkitty-valintaruutu valittuna.
Käytä Tila-suodatinta, kun haluat suodattaa tapahtumia niiden tilan mukaan.
Lajittele summat absoluuttisen summan mukaan valitsemalla Lajittelu absoluuttisen arvon mukaan. Käyttämällä tätä lajittelumenetelmää voit ryhmitellä veloitukset ja saldot, joilla on sama summa.

Käänteinen tilitys

Voit vahingossa tekemäsi ratkaisun peruuttaa sen.

Voit tarkastella haluamiasi tapahtumia noudattamalla Tilitä tapahtumat -osan vaiheita 1–3.
Valitse Tila-suodattimessa Selvitetty.
Valitse peruutettavat rivit.
Valitse Peruuta merkityt tapahtumat. Kaikkien niiden tapahtumien tilaksi päivitetään Ei selvitetty, joiden tilityksen tunnus on sama.