Jaa

Veroilmoitukset ilmoitusten koodin perusteella

  • Artikkeli

Tässä artikkelissa kuvataan yleinen toimintatapa veroilmoituksen määrittämiselle ja luomiselle käyttämällä ilmoitusten koodeja tietyissä maissa tai tietyillä alueilla. Tämä lähestymistapa on yhteinen yrityksille seuraavissa maissa/alueilla:

  • Australia
  • Japani
  • Latvia
  • Liettua

Veroilmoituksen yhteenveto

Veroilmoitus perustuu verotapahtumien summiin. Veroilmoituksen luomisprosessi kuuluu Arvonlisäveron maksaminen -prosessiin, joka toteutetaan Tilitä ja kirjaa arvonlisävero -toiminnon avulla. Tämä toiminto laskee arvonlisäveron, joka erääntyy tiettynä aikana. Tilityksen laskenta sisältää kirjatun arvonlisäveron valitulta tilityskaudelta verotapahtumille. Lisätietoja on ohjeaiheessa Arvonlisäveromaksun luominen. Veroilmoituksen tietojen laskentaprosessi perustuu arvonlisäverokoodien ja arvonlisäveroilmoituksen koodien suhteeseen, jossa ALV-raporttikoodit vastaavat veroilmoitusten ruutuja (tai XML-tunnisteita). Kullekin arvonlisäverokoodille arvonlisäveron raportointikoodit pitäisi määrittää kunkin tyyppiselle tapahtumalle, kuten verolliselle myynnille, verollisille ostoille tai verolliselle tuonnille. Näiden tapahtumien tyyppi on kuvattu Veroilmoitusten arvonlisäverokoodit -osassa jäljempänä tässä artikkelissa.

Jokaiselle arvonlisäveroilmoituksen koodille olisi määritettävä tietty raporttiasettelu. Samaan aikaan arvonlisäverokoodit on linkitetty tiettyyn arvonlisäveroviranomaiseen arvonlisäveron tilityskausien kautta. Jokaiselle arvonlisäveroviranomaiselle olisi määritettävä raporttiasettelu. Näin ollen ainoastaan raportointikoodeja, joilla on sama raporttiasettelu, joka on määritetty ALV-viranomaiselle arvonlisäverokoodin arvonlisäveron tilityskausissa, voidaan valita arvonlisäverokoodin raportin määrityksessä. Arvonlisäverotapahtuma, joka luodaan kirjatessa tilauksen tai päiväkirjan, sisältää arvonlisäverokoodin, arvonlisäveron lähteen, arvonlisäveron suunnan ja tapahtumasummat (veron peruste ja verosumma kirjanpitovaluuttana, ALV-valuutta ja tapahtumavaluutta). Perustuen verotapahtuman määritteiden yhdistelmään, tapahtumasummat koostavat kokonaissummat arvonlisäverokoodeille määritetyille arvonlisäveroilmoituksen koodeille. Seuraavassa on kuvattu tietojen suhdetta.

Kaavio, jossa näkyy tietosuhde.

Veroilmoituksen määritys

Voit luoda veroilmoituksen määrittämällä seuraavat asiat.

Veroviranomaiset veroilmoituksia varten

Ennen kuin voit määrittää arvonlisäveroilmoituksen koodit, sinun on valittava oikea raporttiasettelu arvonlisäveroviranomaiselle. Valitse Arvonlisäveroviranomaiset-sivulla Yleiset-osassa ilmoituksen asettelu. Tätä asettelua käytetään määrittäessäsi arvonlisäveroilmoituksen koodit.

Arvonlisäveroilmoituksen koodit

ALV-ilmoituskoodit ovat ruutukoodeja veroilmoituksessa tai tunnisteen nimiä XML-muodossa. Näitä koodeja käytetään keräämään ja valmistelemaan raportin summat. Veroilmoituksen sähköisen raportoinnin muotoa määrittäessäsi käytetään tulossummien nimiä. Voit luoda ja ylläpitää arvonlisäveroilmoituksen koodeja Arvonlisäveroilmoituksen koodit -sivulla. Jokaiselle koodille tulee määrittää raporttiasettelu. Kun olet luonut arvonlisäveroraportin koodit, voit valita koodeja Arvonlisäverokoodit-sivun Raportin asetukset -osassa.

Veroilmoituksen arvonlisäverokoodit

Arvonlisäverotapahtumien perussummat ja verosummat voidaan koostaa veroilmoituksen raportointikoodeista (XML-tunnisteista tai ilmoitusruuduista). Voit määrittää tämän toimintatavan liittämällä arvonlisäveroilmoituksen koodit arvonlisäverokoodien eri tapahtumalajeille Arvonlisäverokoodit -sivulla. Seuraavassa taulukossa kuvataan tapahtumatyypit arvonlisäverokoodien raporttiasetuksissa. Laskenta sisältää tapahtumia kaiken tyyppisille lähteille lukuun ottamatta arvonlisäveroa.

Tapahtumantyyppi Tapahtumien kuvaus ja tapahtumatyypille laskettavat summat
Verollinen myynti

Verotapahtumien Veron perustesummien summa tapahtumille, jotka täyttävät seuraavat edellytykset:

  • Tapahtumapäivä on valitussa kaudessa/
  • Myynti on kotimaista (Veron suunta on Maksettava arvonlisävero).
  • Tapahtuman Veron perustesumma tai Verosumma<0.
Verovapaa myynti

Verotapahtumien Veron perustesummien summa tapahtumille, jotka täyttävät seuraavat edellytykset:

  • Tapahtumapäivä on valitussa kaudessa.
  • Myynti on vientiä (Veron suunta on Verovapaa myynti).
  • Tapahtuman Veron perustesumma tai Verosumma<0.
Maksettava arvonlisävero

Verotapahtumien Verosummien summa tapahtumille, jotka täyttävät seuraavat edellytykset:

  • Tapahtumapäivä on valitussa kaudessa.
  • Myynti on kotimaista (Veron suunta on Maksettava arvonlisävero).
  • Tapahtuman Veron perustesumma tai Verosumma<0.
Verollinen hyvityslasku

Verotapahtumien Veron perustesummien summa tapahtumille, jotka täyttävät seuraavat edellytykset:

  • Tapahtumapäivä on valitussa kaudessa.
  • Myynti on kotimaista (Veron suunta on Maksettava arvonlisävero).
  • Tapahtuman Veron perustesumma tai Verosumma>0.
Verovapaa hyvityslasku

Verotapahtumien Veron perustesummien summa tapahtumille, jotka täyttävät seuraavat edellytykset:

  • Tapahtumapäivä on valitussa kaudessa.
  • Myynti on vientiä (Veron suunta on Verovapaa myynti).
  • Tapahtuman Veron perustesumma tai Verosumma>0.
Myyntihyvityslaskun arvonlisävero

Verotapahtumien Verosummien summa tapahtumille, jotka täyttävät seuraavat edellytykset:

  • Tapahtumapäivä on valitussa kaudessa.
  • Myynti on kotimaista (Veron suunta on Maksettava arvonlisävero).
  • Tapahtuman Veron perustesumma tai Verosumma>0.
Verollinen osto

Verotapahtumien Veron perustesummien summa tapahtumille, jotka täyttävät seuraavat edellytykset:

  • Tapahtumapäivä on valitussa kaudessa.
  • Osto on kotimaista (Veron suunta on Saatava arvonlisävero).
  • Tapahtuman Veron perustesumma tai Verosumma>0.
Verovapaa osto

Verotapahtumien Veron perustesummien summa tapahtumille, jotka täyttävät seuraavat edellytykset:

  • Tapahtumapäivä on valitussa kaudessa.
  • Osto on tuontia (Veron suunta on Verovapaa osto).
  • Tapahtuman Veron perustesumma tai Verosumma>0.
Saatava arvonlisävero

Verotapahtumien Verosummien summa tapahtumille, jotka täyttävät seuraavat edellytykset:

  • Tapahtumapäivä on valitussa kaudessa.
  • Osto on kotimaista (Veron suunta on Saatava arvonlisävero).
  • Tapahtuman Veron perustesumma tai Verosumma>0.
Verollinen ostohyvityslasku

Verotapahtumien Veron perustesummien summa tapahtumille, jotka täyttävät seuraavat edellytykset:

  • Tapahtumapäivä on valitussa kaudessa.
  • Osto on kotimaista (Veron suunta on Saatava arvonlisävero).
  • Tapahtuman Veron perustesumma tai Verosumma<0.
Verovapaa ostohyvityslasku

Verotapahtumien Veron perustesummien summa tapahtumille, jotka täyttävät seuraavat edellytykset:

  • Tapahtumapäivä on valitussa kaudessa.
  • Osto on tuontia (Veron suunta on Verovapaa osto).
  • Tapahtuman Veron perustesumma tai Verosumma<0.
Ostohyvityslaskun arvonlisävero

Verotapahtumien Verosummien summa tapahtumille, jotka täyttävät seuraavat edellytykset:

  • Tapahtumapäivä on valitussa kaudessa.
  • Osto on kotimaista (Veron suunta on Saatava arvonlisävero).
  • Tapahtuman Veron perustesumma tai Verosumma<0.
Verollinen tuonti

Verotapahtumien Veron perustesummien summa tapahtumille, jotka täyttävät seuraavat edellytykset:

  • Tapahtumapäivä on valitussa kaudessa.
  • Veron suunta on Käyttövero
  • Tapahtuman Veron perustesumma tai Verosumma>0.
Verollinen tuonti vastakirjaus

Verotapahtumien Veron perustesummien käänteinen summa tapahtumille, jotka täyttävät seuraavat edellytykset:

  • Tapahtumapäivä on valitussa kaudessa.
  • Veron suunta on Käyttövero.
  • Tapahtuman Veron perustesumma tai Verosumma>0.
Verollinen tuontihyvitysmaksu

Verotapahtumien Veron perustesummien summa tapahtumille, jotka täyttävät seuraavat edellytykset:

  • Tapahtumapäivä on valitussa kaudessa.
  • Veron suunta on Käyttövero.
  • Tapahtuman Veron perustesumma tai Verosumma<0.
Verollinen tuontihyvityslasku vastakirjaus

Verotapahtumien Veron perustesummien käänteinen summa tapahtumille, jotka täyttävät seuraavat edellytykset:

  • Tapahtumapäivä on valitussa kaudessa.
  • Veron suunta on Käyttövero.
  • Tapahtuman Veron perustesumma tai Verosumma<0.
Yhdysvaltain käyttövero

Verotapahtumien Verosummien summa tapahtumille, jotka täyttävät seuraavat edellytykset:

  • Tapahtumapäivä on valitussa kaudessa.
  • Veron suunta on Käyttövero.
  • Tapahtuman Veron perustesumma tai Verosumma>0.
Käyttöveron vastakirjaus

Verotapahtumien Verosummien käänteinen summa tapahtumille, jotka täyttävät seuraavat edellytykset:

  • Tapahtumapäivä on valitussa kaudessa.
  • Veron suunta on Käyttövero.
  • Tapahtuman Veron perustesumma tai Verosumma>0.

Huomautus

Edellä olevassa taulukossa oletetaan, että seuraavat ehdot täyttyvät:

  • Veron perustesumma on tapahtumasumma Alkuperäinen summa kirjanpitovaluuttana -kentästä.
  • Veron summa on tapahtumasumma Toteutunut arvonlisäverosumma kirjanpitovaluuttana -kentästä.

Maa-/aluekohtaiset veroilmoitusten resurssit

Kunkin maan/alueen veroilmoituksen on täytettävä kyseisen maan/alueen lainsäädännön vaatimukset. On olemassa ennalta määritetyt mallit ja muodot veroilmoituksille seuraavassa taulukossa luetelluissa maissa/alueilla.

Maa/alue Lisätiedot
Australia Liiketoimintaraportti (BAS)
Japani Japanin kulutusveroilmoitus
Latvia ALV-ilmoituksen erittely, Latvia
Liettua ALV-ilmoituksen erittely, Liettua