À propos des règles de facturation

Article
08/03/2018

Mise à jour : October 6, 2014

S'applique à: Microsoft Dynamics AX 2012 R3, Microsoft Dynamics AX 2012 R2, Microsoft Dynamics AX 2012 Feature Pack, Microsoft Dynamics AX 2012

La rubrique décrit les différents types de règles de facturation que vous pouvez paramétrer pour exécuter le processus de facturation d'un projet. Lorsque vous négociez un contrat de projet avec un client, vous définissez comment et quand facturer le client pour le travail effectué sur le projet. Dans Microsoft Dynamics AX 2012, après avoir établi le contrat de projet et le projet, vous pouvez définir des règles de facturation spécifiques au projet. Ainsi, au moment de la facturation, le montant de la facture pour le projet est calculé sur la base de ces règles et une proposition de facture de projet est générée.

Vous pouvez définir les types de règles de facturation suivants :

Unité de livraison – Facturer le client à la fin d'une unité de livraison. Les unités de livraison sont définies dans le contrat.
Progression – Facturer le client après avoir accompli un pourcentage défini de travail. Vous pouvez paramétrer une règle de facturation pour calculer automatiquement le pourcentage de travail réalisé ou calculer manuellement le pourcentage de travail accompli et le montant à facturer au client.
Jalon – Facturer au client le montant total correspondant à un jalon du projet une fois ce dernier atteint.
Frais – Facturer au client les services fournis plus les frais de gestion ; ces derniers correspondant généralement à un pourcentage du coût des services.
Régie – Facturer au client la valeur du temps passé et du matériel utilisé pour le projet (contrat en régie).

Exemples

Les sections suivantes présentent des exemples qui illustrent la manière de paramétrer et de gérer une règle de facturation pour un projet.

Création d'une règle de facturation basée sur le nombre d'unités livrées

Votre organisation propose de dispenser une formation aux employés d'un client. Votre client s'engage à utiliser vos services pour un total de cinq sessions de formation, au coût de 10 000 euros par session de formation. Vous établissez votre facture à la fin de chaque session de formation.

Paramétrez les règles de facturation du contrat à l'aide des valeurs suivantes :

Une unité de livraison correspond à une session de formation.
Le prix unitaire est de 10 000 euros par session de formation.
Le nombre total d'unités est de cinq sessions de formation.

À la fin d'une session de formation, vous pouvez créer une facture d'un montant de 10 000 euros pour la première unité livrée.

Création d'une règle de facturation sur la base d'un pourcentage défini d'achèvement du projet, avec calcul manuel de la facture

Votre organisation, une société spécialisée dans la consultance logicielle, conclut un accord avec un client pour assurer le développement d'une partie d'un produit développé par le client. Votre organisation s'est engagée à livrer le code logiciel sur une période de six mois. Le client a accepté de verser à votre organisation un total de 100 000 euros en échange de ce travail. Vous créez une règle de facturation pour facturer le client sur la base d'un pourcentage de travail accompli pour le projet, tel que défini dans le contrat.

À la fin du premier mois, vous rencontrez le client pour déterminer le pourcentage de travail réalisé. Après examen du projet, votre client et vous décidez que le projet est réalisé à 15 %.
Vous créez une facture d'un montant de 15 000 euros (15 % des 100 000 euros) et l'envoyez au client.

Création d'une règle de facturation sur la base d'un pourcentage défini d'achèvement du projet, avec calcul automatique de la facture

Votre organisation est une société de développement logiciel. Vous avez convenu de développer un module de gestion des salaires, pour un montant de 30 000 euros. Le client s'est engagé à payer votre organisation sur la base du pourcentage de travail réalisé. Vous estimez que le coût du projet s'élève à 20 000 euros. Le contrat de projet spécifie les catégories de travail à utiliser dans le processus de facturation. Vous paramétrez des règles de facturation qui calculent automatiquement les montants à facturer pour le pourcentage de travail réalisé dans chaque catégorie. Vous définissez un budget pour chaque catégorie :

Développement – Coût de 15 000 euros, produit de 20 000 euros.
Installation – Coût de 5 000 euros, produit de 10 000 euros.

Lorsque vous créez votre première facture client, son montant est automatiquement calculé sur la base des informations suivantes :

Après un mois, le salarié qui travaille sur le projet soumet une feuille de temps pour le projet. Le coût des heures du consultant est de 5 000 euros pour le développement et de 1 000 euros pour l'installation. Le travail de développement est réalisé à 33 % (coût réel de 5 000 euros/coût budgétaire de 15 000 euros) et le travail d'installation à 20 % (coût réel de 1 000 euros/coût budgétaire de 5 000 euros).
Le montant de 8 667 euros est calculé automatiquement (33 % de 20 000 plus 20 % de 10 000).
Vous créez une facture d'un montant de 8 667 euros à l'attention de votre client.

Création d'une règle de facturation sur la base de jalons prédéfinis

Votre organisation, une société spécialisée dans la consultance de gestion, offre ses services pour réaliser une étude de marché sur un produit de consommation que le client prévoit de vendre. L'accord prévoit que le client utilisera vos services pendant une période de trois mois à compter du mois du mars contre la somme de 50 000 euros. Le projet comporte trois jalons :

Jalon 1 : collecte de données sur les consommateurs – 31 mars
Jalon 2 : analyse des données sur les consommateurs – 30 avril
Jalon 3 : présentation d'une proposition de viabilité du produit – 31 mai

Le client s'est engagé à payer à votre organisation 10 000 euros pour le premier jalon et 20 000 euros pour chacun des deux autres jalons.

Le contrat de projet stipule que le client sera facturé chaque fois qu'un jalon est atteint. La règle de facturation doit être définie en deux étapes :

Définition des jalons du projet.
Définition du montant à facturer au client pour chacun des jalons atteints.

Lorsque le premier jalon est atteint, le 31 mars, vous marquez le jalon comme terminé, puis créez une facture d'un montant de 10 000 à envoyer au client. Vous ne pouvez pas créer une facture pour un jalon tant vous n'avez pas marqué le jalon comme terminé.

Création d'une règle de facturation sur la base des services fournis plus les frais de gestion associés

Votre organisation, une société spécialisée dans la consultance de gestion, offre ses services à une société de vente au détail. Le client souhaite que votre organisation réalise une étude de marché pour évaluer la viabilité d'un produit en cours de développement. Il a été convenu que votre organisation fournirait les services de ses trois meilleurs consultants en gestion dans le cadre d'un contrat en régie. Le client s'engage à payer 100 euros par heure, plus 10 % de frais de gestion calculés à partir des heures de conseils facturées pour le projet.

Au moment de la définition du contrat de projet, créez une règle de facturation pour ajouter 10 % de frais de gestion aux heures de consultance facturées pour le projet.

Lors de la création d'une facture, vous facturez les heures de consultance plus 10 % de frais de gestion. Par exemple, si les trois consultants ont travaillé pendant un total de 200 heures sur le projet, une facture d'un montant de 22 000 euros est créée, en effectuant le calcul suivant :

200 heures à 100 euros l'heure = 20 000 euros
10 % de frais de gestion = 2 000
Montant total facturé = 22 000

Si les frais sont imposable pour un client, et que vous sélectionnez un groupe de taxe dans le contrat de projet, le groupe de taxe est automatiquement entré dans une règle de facturation pour les frais.

Notes

La taxe doit être activée pour les règles de la taxe américaine. Pour plus d'informations sur la procédure de paramétrage des taxes, voir Paramètres de comptabilité (écran).

Création d'une règle de facturation pour un contrat en régie

Votre organisation offre des services de consultance logicielle. Vous avez convenu avec votre client que vous lui fourniriez cinq consultants techniques pour travailler sur un projet de développement logiciel durant les six prochains mois. Le client va payer 150 euros pour chaque heure de consultance, plus le coût des fournitures de bureau. Votre organisation envoie une facture au client à la fin de chaque mois.

Lorsque vous définisssez le contrat de projet, vous convenez que le temps passé et le matériel utilisé pour le projet seront facturé au client sur une base mensuelle. Vous créez une règle de facturation qui comporte les informations suivantes :

La durée du contrat est de six mois.
Les prestations de consultance sont calculées sur la base d'un taux horaire de 150 euros.
Les fournitures de bureau sont facturées au prix de revient et ne doivent pas dépasser 10 000 euros pour le projet.
Vous créez une facture client à la fin de chaque mois du calendrier pendant la durée du projet.

Durant le premier mois, un total de 800 heures sont enregistrées par les consultants. Le coût des fournitures de bureau facturées pour le projet s'élève à 2 000 euros. À la fin de le mois, vous créez une facture de 122 000 euros, qui englobe 800 heures à 150 euros plus 2 000 euros de fournitures de bureau.