Usare il report Intrastat

Tutte le società dell'Unione Europea (UE) devono creare report relativi alle attività commerciali con altri paesi UE. È necessario presentare ogni mese alle autorità statistiche del proprio paese report relativi al movimento delle merci, che devono quindi essere inviati alle autorità fiscali. Intrastat è il sistema per la raccolta di statistiche commerciali di prodotti all'interno di questi paesi/aree geografiche. Usa Report Intrastat per completare il reporting Intrastat periodico (tipicamente mensile), la raccolta, la registrazione e i report degli scambi di prodotti secondo la legislazione del governo locale.

Il report Intrastat si basa sui regolamenti di base dell'UE che si applicano a tutti i paesi o aree geografiche, tuttavia, in pratica, vi sono alcune differenze all'interno dei singoli paesi o aree geografiche. Ogni paese/area geografica ha le sue regole su cosa e come dichiarare esattamente.

Importante

Questo articolo descrive la nuova esperienza Intrastat disponibile in Business Central a partire dalla versione ciclo di rilascio 2 del 2022, che include funzionalità estese. Se però non hai aggiornato la tua soluzione, leggi l'articolo sulla configurazione e l'utilizzo di Intrastat della versione precedente in Configurazione e reporting di Intrastat.

Nota

Le informazioni Intrastat non si applicano alla circolazione di servizi tra paesi/aree geografiche, ma solo a beni (articoli e cespiti). Se l'amministrazione locale richiede la registrazione del movimento dei servizi tra paesi/regioni, è possibile farlo Fatto utilizzando la funzionalità Dichiarazione dei servizi .

Questa funzionalità è disponibile come app all'indirizzo AppSource. A quel punto, per usarla, devi prima installarla nella pagina Gestione estensioni. Per saperne di più su questa funzionalità qui.

Compilare il report Intrastat

1. Selezionare l'icona , immettere Elenco report Intrastat e scegliere il relativo collegare.
2. Scegli l'azione Nuovo per creare un nuovo report Intrastat.
3. Se hai bisogno di inserire alcune informazioni interne sul Report Intrastat, inserisci queste informazioni nel campo Descrizione.
4. Nel campo Periodo statistico specifica il mese per il quale riportare i dati. Immetti il periodo come numero di quattro cifre senza spazi o simboli. A seconda del tuo paese/area geografica, inserisci prima il mese e poi l'anno o viceversa. Immetti, ad esempio, 2206 o 0622 per indicare giugno 2022.
5. Scegliere l'azione Suggerisci righe. I campi Data inizio e Data fine verranno compilati automaticamente con le date specificate per il periodo statistico dell'intestazione report Intrastat.
6. Nel campo % regolazione costi è possibile immettere una percentuale per coprire trasporto e assicurazione. In questo caso il valore contenuto del campo Valore Statistico sarà proporzionalmente maggiore. Ma se vuoi usare questa funzione, devi cambiare il campo Importo inclusi addebiti articoli su sì.
7. È possibile eventualmente impostare configurazioni aggiuntive nella scheda dettaglio Aggiuntivo:
   1. Salta il ricalcolo per importi pari a zero per specificare che le righe senza importi non verranno ricalcolate durante il processo batch.
   2. Salta importi zero per specificare che le voci del registro articoli senza importi non verranno incluse nel processo batch.
   3. Salta voci non fatturate per specificare se le voci del registro articoli spedite o ricevute ma non ancora fatturate devono essere escluse dal processo.
8. Selezionare OK per avviare il processo batch.

Il processo batch recupererà tutti i movimenti articolo nel periodo statistico indicato e li inserirà come righe del Report Intrastat. Passare sul campo con il mouse per visualizzare una breve descrizione.

Modificare il report Intrastat

Se necessario, è possibile modificare le righe, ma ogni volta che si modifica un valore nella riga del report Intrastat, il campo Correzione verrà automaticamente contrassegnato come sì. In caso, puoi aggiungere una nuova riga manualmente se c'è una ragione per farlo. Per aggiungere una nuova riga manualmente:

1. Nella pagina Report Intrastat, scegli l'azione Nuova riga nella Scheda dettaglio Righe.
2. Scegli l'opzione Ricevuta o Spedizione nel campo Tipo.
3. Nel campo Tipo di origine scegli una delle origini: movimento articolo, movimento cespite, o movimento commessa.
4. In base al Tipo di origine nel campo Nr. articolo, puoi scegliere un movimento (in entrambi i casi, movimento articolo o movimento commessa) o i cespiti.
5. Compila gli altri campi necessari per il reporting Intrastat.

Nota

Quando aggiungi manualmente una nuova riga al report Intrastat, il campo Data nella riga deve essere all'interno dell'intervallo Periodo statistico che hai aggiunto nell'intestazione.

Convalidare le righe Intrastat

Dopo aver compilato il Report Intrastat, è possibile eseguire l'azione Report elenco di controllo per verificare che tutte le informazioni nel Report Intrastat siano corrette. I campi obbligatori impostati nella pagina Checklist del report Intrastat in cui mancano valori verranno visualizzati nella casella Errori e avvisi FactBox nella pagina Report Intrastat .

Eseguire il report Checklist del report Intrastat per controllare le righe Intrastat prima che vengano esportate nel formato richiesto. Il controllo viene eseguito all'interno del Report Intrastat.

Ricalcola il peso o l'unità di misura supplementare

Se hai ricevuto il messaggio di errore "Peso totale" nella riga del report Intrastat non deve essere vuoto, probabilmente è perché non hai impostato il campo Peso netto sulla fonte utilizzata, sull'articolo o sul cespite fisso. In questo caso, cerca l'articolo o la scheda cespiti e aggiungi il valore richiesto. Dopodiché, devi solo riaprire il Report Intrastat e seguire questi passaggi:

1. Scegli l'azione Ricalcola peso/UDM supplementare per ricalcolare il Peso totale e/o la Quantità supplementare.

2. Seleziona una delle seguenti opzioni:

   1. Peso – per ricalcolare solo il Peso totale, in base alle informazioni correnti sul Peso netto dell'articolo e fisso cespite Schede.
   2. Quantità UOM supplementare – per ricalcolare solo la Quantità supplementare sulla riga Report Intrastat se esiste, in base alle informazioni correnti sulla UOM supplementare sull'articolo e cespite Schede. fisso
   3. Entrambi – per ricalcolare sia il peso totale sia la quantità supplementare, in base alle informazioni correnti sull'articolo e al cespite Schede. fisso

3. Seleziona OK per avviare il processo batch.

Creare un report Intrastat in un file

È possibile inviare il report Intrastat come file in base ai requisiti delle diverse autorità locali. Prima di creare il file, è necessario eseguire Report elenco di controllo per verificare se tutte le righe contengono tutte le informazioni necessarie e valide. Per creare un file:

1. Selezionare l'icona , immettere Elenco Intrastat, quindi selezionare il file collegare correlato.
2. Scegli il report Intrastat che vuoi segnalare come file.
3. Se non lo hai ancora fatto Fatto, compila manualmente il Rapporto Intrastat o scegli l'azione Suggerisci righe .
4. Scegliere l'azione Crea file.
5. Il file Intrastat verrà salvato nel formato richiesto.

Una volta creato il file, Business Central compilerà automaticamente i seguenti dettagli sul report:

• La data di esportazione per specificare la data in cui il report è stato esportato.
• L'ora di esportazione per specificare l'ora in cui il report è stato esportato.

Nota

La prossima volta che crei un file, i campi Data di esportazione e Ora di esportazione manterranno solo le informazioni sull'ultimo file che hai creato.

Regole Intrastat

Raggruppamento di righe

Nelle righe del rapporto Intrastat non è presente alcun raggruppamento in base ai campi. Tutti movimenti vengono copiati dalla fonte originale, quindi puoi individuarli rapidamente in base alla combinazione di Tipo di origine e Nr. movimento di origine.

Il raggruppamento richiesto dalle autorità verrà fornito nel file esportato. Devi configurarlo nella Definizione scambio dati, che è completamente configurabile. Per ulteriori informazioni vedi Impostare le definizioni di scambio di dati.

Report cespiti

I cespiti verranno visualizzati nelle righe Intrastat solo se:

• Il Tipo di registrazione FA nel campo Registro contabile FA è Costo di acquisizione e se il Tipo di documento è Fattura nel caso di acquisti, e
• Il Tipo di registrazione FA nel campo Registro contabile FA è Proventi da cessione e se il Tipo di documento è Fattura nel caso di vendite.

Stati del report Intrastat

Quando lavori con il Rapporto Intrastat , vedrai un campo Stato nell'intestazione del documento. È possibile trovare i seguenti stati insieme alle relative regole:

• Aperto: questo stato viene creato automaticamente quando si crea un nuovo report Intrastat ed è possibile effettuare tutte le operazioni in questo stato.
• Rilasciato: Business Central modifica automaticamente lo stato in Rilasciato quando si crea un file. Da quel momento non sarà più possibile modificare il report Intrastat. Se è necessario modificare qualcosa e segnalare nuovamente, è possibile utilizzare l'azione Riapri per riaprire il report Intrastat. Una volta riaperto il documento, è possibile utilizzare l'azione Rilascia per rilasciare nuovamente il documento.
• Segnalato: specifica se la voce è già stata segnalata alle autorità fiscali. Questo non è uno stato normale ma un campo indipendente e, anche se hai riaperto il report Intrastat, mostra comunque che il file è già stato creato per questo report.

Ubicazioni nei report Intrastat

Business Central utilizza sempre le informazioni nel campo Codice Paese/Regione nella pagina Posizione scheda come Paese da cui inviare o da cui ricevere la merce. Se queste informazioni non esistono o la posizione non è stata utilizzata, il sistema utilizza le informazioni dalla pagina Informazioni aziendali .

Nota

Se la società opera da più paesi, il report Intrastat non è valido per tutti i paesi in cui sono configurate le ubicazioni. Il report si basa solo sul paese principale, poiché al momento non è possibile utilizzare il report per più paesi.

Commercio triangolare in Intrastat

Il commercio triangolare prevede il commercio tra tre paesi o aree in cui le merci bypassano il paese della società del report. In Business Central, ciò può essere facilitato tramite la funzionalità Drop Shipment . Per abilitare questa opzione, attivare il campo Includi spedizione diretta in Impostazione report Intrastat.

Quando si abilita questa opzione, il sistema utilizza le seguenti regole, ma solo se si è contrassegnata la Spedizione diretta nell' Ordine di vendita:

Ricevuto da	In consegna a	Risultato Intrastat previsto
Paese come nelle Informazioni aziendali	Paese come nelle Informazioni aziendali	Nessuna riga Intrastat
Paese come nelle Informazioni aziendali	Paese dell'UE diverso dal paese in cui si trova l' Informazioni sulla società	Riga spedizione Intrastat
Paese come nelle Informazioni aziendali	Paese extra UE	Nessuna riga Intrastat
Paese dell'UE diverso dal paese in cui si trova l' Informazioni sulla società	Paese come nelle Informazioni aziendali	Riga ricezione Intrastat
Paese dell'UE diverso dal paese in cui si trova l' Informazioni sulla società	Paese dell'UE diverso dal paese in cui si trova l' Informazioni sulla società	Nessuna riga Intrastat
Paese dell'UE diverso dal paese in cui si trova l' Informazioni sulla società	Paese extra UE	Nessuna riga Intrastat
Paese extra UE	Paese come nelle Informazioni aziendali	Nessuna riga Intrastat
Paese extra UE	Paese dell'UE diverso dal paese in cui si trova l' Informazioni sulla società	Nessuna riga Intrastat
Paese extra UE	Paese extra UE	Nessuna riga Intrastat

Vedere anche

Impostare la segnalazione Intrastat
Gestione finanziaria
Spedizione diretta
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