例 : 予算作成と予算管理
適用: Microsoft Dynamics AX 2012 R3, Microsoft Dynamics AX 2012 R2, Microsoft Dynamics AX 2012 Feature Pack, Microsoft Dynamics AX 2012
予算作成および予算管理に関する 1 ~ 3 の例は、次の予算タイプを持つ予算登録エントリの残高と結果を示します。[元の予算]、[転送]、または [リビジョン]。4 と 5 の例では、手動の予算引当および予算グループを設定する方法について説明します。
注意
このトピックには、財務予算に関する情報が含まれます。プロジェクトの予算の詳細については、プロジェクト予算および予測について を参照してください。
例 1: 財務分析コードの最初の予算金額の作成
次の会計年度の予算を設定します。部門およびコスト センターが、予算作成に対して定義された会計分析コードです。予算モデル A を使用する予算登録エントリおよび予算タイプが [元の予算] の予算コードを入力します。予算登録エントリを送信すると、予算モデルは、各予算勘定項目に入力された日付に基づく、部門およびコスト センターの分析コード値の金額で更新されます。
予算登録エントリ番号 : [BUD_0001]
予算モデル : [A]
予算タイプ : [元の予算]
予算登録エントリの予算勘定項目には、次の日付、財務分析コード値と名前、および金額が含まれます。"予算登録エントリ" フォームで、分析コード値は列に表示されます。分析コードの名前は、財務分析コード値のフィールドにポインタを重ねると表示されます。
日付 |
振替先分析コード値 |
分析コード名 |
金額 |
|---|---|---|---|
1 月 1 日 |
Dept1-CC1 |
販売部門 – West 地域 |
1,000.00 |
2 月 1 日 |
Dept1-CC1 |
販売部門 – West 地域 |
1,500.00 |
1 月 1 日 |
Dept1-CC2 |
販売部門 – East 地域 |
10,000.00 |
3 月 1 日 |
Dept1-CC2 |
販売部門 – East 地域 |
15,000.00 |
.gif "Hh242261.collapse_all(ja-jp,AX.60).gif")
販売部門 – West 地域の予算残高
この例では、他の元の予算登録エントリが予算モデルまたは財務分析コードに送信されていないと想定されています。元の予算登録のエントリが送信された後に、販売部門 – West 地域 (Dept1-CC1) の予算残高は次のようになります。
期間 |
期間残高 |
累計残高 |
|---|---|---|
1 月 1 日 |
1,000.00 |
1,000.00 |
2 月 1 日 |
1,500.00 |
2,500.00 |
3 月 1 日 |
0.00 |
2,500.00 |
4 月 1 日 |
0.00 |
2,500.00 |
12 月 1 日まで続く |
0.00 |
2,500.00 |
販売部門 – West 地域の予算勘定項目
元の予算登録のエントリで、販売部門 – West 地域 (Dept1-CC1) の予算勘定項目は次のようになります。
予算勘定項目の日付 |
予算登録エントリ番号 |
予算タイプ |
金額 |
|---|---|---|---|
1 月 1 日 |
BUD_0001 |
元の予算 |
1,000.00 |
2 月 1 日 |
BUD_0001 |
元の予算 |
1,500.00 |
販売部門 – East 地域の予算残高
この例では、他の元の予算登録エントリが予算モデルまたは財務分析コードに送信されていないと想定されています。元の予算登録のエントリが送信された後に、販売部門 – East 地域 (Dept1-CC2) の予算残高は次のようになります。
期間 |
期間残高 |
累計残高 |
|---|---|---|
1 月 1 日 |
10,000.00 |
10,000.00 |
2 月 1 日 |
0.00 |
10,000.00 |
3 月 1 日 |
15,000.00 |
25,000.00 |
4 月 1 日 |
0.00 |
25,000.00 |
12 月 1 日まで続く |
0.00 |
25,000.00 |
販売部門 – East 地域の予算勘定項目
元の予算登録のエントリで、販売部門 – East 地域 (Dept1-CC2) の予算勘定項目は次のようになります。
予算勘定項目の日付 |
予算登録エントリ番号 |
予算タイプ |
金額 |
|---|---|---|---|
1 月 1 日 |
BUD_0001 |
元の予算 |
10,000.00 |
3 月 1 日 |
BUD_0001 |
元の予算 |
15,000.00 |
例 2 : 予算振替の作成
将来のイベントのために、予算金額の一部を販売部門 – East 地域 (Dept1-CC2) から販売部門 – West 地域 (Dept1-CC1) に移動する必要があります。予算タイプが [転送] の予算登録エントリを使用して、販売部門 – East 地域 (Dept1-CC2) の予算を削減し、販売部門 – West 地域 (Dept1-CC1) の予算を増加します。予算モデル A を使用する予算登録エントリおよび予算タイプが [転送] の予算コードを入力します。1,000.00 の最初の予算勘定項目に分析コード値 Dept1-CC1を、-1,000.00 の 2 番の予算勘定項目に分析コード値 Dept1-CC2 を入力します。予算振替を送信します。
予算登録エントリ番号 : [BUD_0002]
予算モデル : [A]
予算タイプ : [転送]
振替の予算登録エントリの予算勘定項目には、次の日付、財務分析コード値と名前、および金額が含まれます。"予算登録エントリ" フォームで、分析コード値は列に表示されます。分析コードの名前は、財務分析コード値のフィールドにポインタを重ねると表示されます。
日付 |
振替先分析コード値 |
分析コード名 |
金額 |
振替元の分析コード値 |
分析コード名 |
|---|---|---|---|---|---|
1 月 1 日 |
Dept1-CC1 |
販売部門 – West 地域 |
1,000.00 |
||
1 月 1 日 |
-1,000.00 |
Dept1-CC2 |
販売部門 – East 地域 |
販売部門 – West 地域の予算残高
元の予算と予算振替の両方の送信後に、販売部門 - West 地域 (Dept1-CC1) の予算残高は次の通りです。
期間 |
期間残高 |
累計残高 |
|---|---|---|
1 月 1 日 |
2,000.00 |
2,000.00 |
2 月 1 日 |
1,500.00 |
3,500.00 |
3 月 1 日 |
0.00 |
3,500.00 |
4 月 1 日 |
0.00 |
3,500.00 |
12 月 1 日まで続く |
0.00 |
3,500.00 |
販売部門 – West 地域の予算勘定項目
元の予算と予算振替の両方の送信後に、販売部門 - West 地域 (Dept1-CC1) の予算勘定項目は次の通りです。
予算勘定項目の日付 |
予算登録エントリ番号 |
予算タイプ |
金額 |
|---|---|---|---|
1 月 1 日 |
BUD_0001 |
元の予算 |
1,000.00 |
2 月 1 日 |
BUD_0001 |
元の予算 |
1,500.00 |
1 月 1 日 |
BUD_0002 |
転送 |
1,000.00 |
販売部門 – East 地域の予算残高
元の予算と予算振替の両方の送信後に、販売部門 - East 地域 (Dept1-CC2) の予算残高は次の通りです。
期間 |
期間残高 |
累計残高 |
|---|---|---|
1 月 1 日 |
9,000.00 |
9,000.00 |
2 月 1 日 |
0.00 |
9,000.00 |
3 月 1 日 |
15,000.00 |
24,000.00 |
4 月 1 日 |
0.00 |
24,000.00 |
12 月 1 日まで続く |
0.00 |
24,000.00 |
販売部門 – East 地域の予算勘定項目
元の予算と予算振替の両方の送信後に、販売部門 - East 地域 (Dept1-CC2) の予算勘定項目は次の通りです。
予算勘定項目の日付 |
予算登録エントリ番号 |
予算タイプ |
金額 |
|---|---|---|---|
1 月 1 日 |
BUD_0001 |
元の予算 |
10,000.00 |
3 月 1 日 |
BUD_0001 |
元の予算 |
15,000.00 |
1 月 1 日 |
BUD_0002 |
転送 |
-1,000.00 |
例 3 : 予算のリビジョンの作成
収益は元の予測を超えています。したがって、より多く旅行案件を提供するために旅行経費の予算を増やすことができます。予算を増やすには、予算モデル A を使用する予算登録エントリおよび予算タイプが [リビジョン] の予算コードを入力します。予算のリビジョンを送信します。
予算登録エントリ番号 : [BUD_0003]
予算モデル : [A]
予算タイプ : [リビジョン]
予算登録エントリの予算勘定項目には、次の日付、財務分析コード値と名前、および金額が含まれます。"予算登録エントリ" フォームで、分析コード値は列に表示されます。分析コードの名前は、財務分析コード値のフィールドにポインタを重ねると表示されます。
日付 |
振替先分析コード値 |
分析コード名 |
金額 |
|---|---|---|---|
3 月 1 日 |
Dept1-CC1 |
販売部門 – West 地域 |
5,000.00 |
販売部門 – West 地域の予算残高
元の予算、予算振替、および予算のリビジョン エントリの送信後に、販売部門 - West 地域 (Dept1-CC1) の予算残高は次の通りです。
期間 |
期間残高 |
累計残高 |
|---|---|---|
1 月 1 日 |
2,000.00 |
2,000.00 |
2 月 1 日 |
1,500.00 |
3,500.00 |
3 月 1 日 |
5,000.00 |
8,500.00 |
4 月 1 日 |
0.00 |
8,500.00 |
12 月 1 日まで続く |
0.00 |
8,500.00 |
販売部門 – West 地域の予算勘定項目
元の予算、予算振替、および予算のリビジョン エントリの送信後に、 販売部門 - West 地域 (Dept1-CC1) の予算勘定項目は次の通りです。
予算勘定項目の日付 |
予算登録エントリ番号 |
予算タイプ |
金額 |
|---|---|---|---|
1 月 1 日 |
BUD_0001 |
リビジョン |
1,000.00 |
3 月 1 日 |
BUD_0001 |
元の予算 |
1,500.00 |
1 月 1 日 |
BUD_0002 |
転送 |
-1,000.00 |
3 月 1 日 |
BUD_0003 |
リビジョン |
5,000.00 |
例 4: 手動予算引当の作成
通常、予算引当は手動で作成されません。これらは、購買要求や発注書などの元伝票が入力されたときに作成されます。ただし、引当残高を調整する必要がある場合、または購買要求または発注書なしに予算財源を確保する場合は、予算タイプが [事前債務] または [債務] の予算登録エントリを使用して予算財源の手動引当を作成できます。
あなたは、使用可能な予算財源を超過できるユーザー グループのメンバーです。"予算管理コンフィギュレーション" フォームの [利用可能な予算財源] 領域では、使用可能な予算財源は次のように設定されます。(元の予算 + 予算のリビジョン + 予算振替) - (実際の経費 + 債務に対する予算引当 + 事前の債務に対する予算引当)。
エントリは使用可能な予算残高を超過しない
ここでは、エントリが使用可能な予算財源の予算チェックに合格するときに発生する内容について説明します。
販売部門 – West 地域 (Dept1-CC1) のトレーニング イベントに対して財源を引当てる必要があります。予算モデル A を使用する予算登録エントリおよび予算タイプが [債務] の予算コードを入力します。予算勘定項目で、分析コード値 Dept1_CC1 と金額 500.00 を入力します。予算勘定項目が保存されると、緑のチェック マークは予算財源がそのエントリに使用できることを示します。[予算登録エントリ] フォームの [アクション ウィンドウ] にある [予算残高の更新] をクリックしてエントリの処理を完了できます。
エントリは使用可能な予算残高を超過する
ここでは、エントリが使用可能な予算財源の予算チェックに合格しないときに発生する内容について説明します。
販売部門 – West 地域 (Dept1-CC1) の事務用品の将来の購買に対して財源を引当てる必要があります。予算モデル A を使用する予算登録エントリおよび予算タイプが [債務] の予算コードを入力します。予算勘定項目で、分析コード値 Dept1-CC1 と金額 10,000.00 を入力します。予算勘定項目が保存されると、保存した 10,000 のエントリ金額が分析コード Dept1-CC1 に使用可能な予算残高を超えるというメッセージが表示されます。あなたは、使用可能な予算財源を超過できるユーザー グループに属しています。したがって、予算残高を更新できます。
例 5: 予算グループの設定
予算グループは、予算金額を共有する分析コードまたは分析コード値のグループを規定します。詳細については、「予算管理の設定」の「予算グループの定義」のセクションを参照してください。
次の勘定構造は、公的機関で使用されています。[資金 – 部門 – コスト センター – オブジェクト]。
次の分析コードがあります。
資金 :
010
100
部門 :
- 警察
コスト センター :
パトロール
管理者
主勘定 :
車両
バイク
コンピューター
主勘定は、予算管理の分析コードとして定義されています。
目標は、警察部門のすべての機器、パトロール コスト センター、および資金 100 の予算を定義しますが、部門のレベルでのみ副次予算チェックを許可することです。
予算チェックを特定の分析コードに対して実行するように指定するには、チェックする分析コード値を表す基準を含む予算管理ルールを定義します。次に例を示します。
Where [部門] は、[管理者] と [パトロール] の間でそれらを含む
Where [コスト センター] を [*] のようにする
Where [資金] は [100]
詳細については、「予算管理の設定」の「予算管理ルールの定義」のセクションを参照してください。
これらの基準は、管理者とパトロールの間の部門を資金 100 の任意のコスト センターと組み合わせて入力するときは常に、予算チェックが行われることを示します。
予算グループ レベルで予算チェックを実行するには、予算管理コンフィギュレーションで管理グループを表す基準を定義する必要があります。たとえば、警察部門の予算チェックを実行するには、次の基準を指定します。
- Where [部門] は [警察]
詳細については、「予算管理の設定」の「予算グループの定義」のセクションを参照してください。
これらの予算管理ルールおよび予算グループの確認が適用される方法を、次の予算残高があると想定して、次の表に示します。
分析コードの値 |
残高 |
|---|---|
100-警察-パトロール |
10,000.00 |
100-警察-管理者 |
5,000.00 |
金額 11,000.00 の予算チェックを分析コード値の 100-警察-パトロールに行った場合、エントリは 100-警察-パトロールに使用できる予算財源を 1,000.00 だけ超えています。ただし、エントリは部門が警察である予算グループ レベルで副次予算チェックを合格します。なぜなら、警察部門の予算金額には、パトロール コスト センターおよび管理者コスト センターが含まれるからです。
注意
予算管理ルールおよび予算グループに関連付けられているユーザー グループ予算のアクセス許可が、ユーザーの超過予算のオプションを決定できます。詳細については、「予算管理の設定」を参照してください。