Kopīgot, izmantojot

Pievienotās vērtības nodokļa (PVN) iestatīšana un atskaišu veidošana

Šajā rakstā ir paskaidrots, kā iestatīt un ziņot par pievienotās vērtības nodokli (PVN) Apvienotajiem Arābu Emirātiem (AAE) Microsoft Dynamics 365 Finance.

Pievienotās vērtības nodoklis (PVN) Apvienotajos Arābu Emirātos (AAE) tika ieviests 2018. gada 1. janvārī. AAE uzņēmumi ir atbildīgi par savu uzņēmējdarbības ienākumu, izmaksu un saistīto PVN izmaksu rūpīgu dokumentēšanu.

Reģistrēti uzņēmumi un tirgotāji no visiem saviem klientiem iekasē PVN pēc pašreizējās likmes, un tiem ir jāmaksā PVN par precēm un pakalpojumiem, ko tie iegādājas no piegādātājiem. Starpība starp šīm summām tiek atprasīta vai izmaksāta valdībai. Federālā dekrēta likums nr. (8) (2017. gada par pievienotās vērtības nodokli) ir izklāstīta nodokļu piemērošanas joma, likme, atbildība par nodokli un preču piegāde un pakalpojumu sniegšana visos gadījumos. Šie gadījumi ietver piegādi īpašos gadījumos, vairāk nekā viena komponenta piegādi, piegādi, izmantojot aģentu, piegādi, ko veic valsts iestādes, un gadījumus, kad tiek uzskatīts, ka piegāde ir iespējama. Sīkāku informāciju par PVN noteikumiem skatiet Apvienoto Arābu Emirātu federālo nodokļu iestāžu tīmekļa vietnē.

PVN juridiskās personas konfigurēšana

Saskaņā ar Nodokļu uzskaites programmatūras prasību dokumentu, ko izdevusi Federālā nodokļu iestāde (FTA), konfigurējot juridisku personu, ir jāiestata papildinformācija.

Lai konfigurētu juridisku personu kā PVN, veiciet tālāk norādītās darbības.

  1. Sadaļā Dynamics 365 Finance dodieties uz Organizācijas administrēšanas>organizācijas>Juridiskās personas.

  2. Kopsavilkuma cilnē Pievienotās vērtības nodoklis iestatiet tālāk norādītos laukus.

    • Nodokļa maksātāja nosaukums – elektroniskajiem PVN pārskatiem ir nepieciešams nodokļa maksātāja nosaukums. Vārdi angļu un arābu valodā tiks aizpildīti atskaitēs. Ja juridiskās personas lietotāja interfeisa (UI) valodas iestatījums ir angļu valoda, globālās adrešu grāmatas lapas lauku Zināms kā var izmantot, lai saglabātu nosaukumus citā valodā, piemēram, arābu.
    • Nodokļu aģentūras nosaukums un nodokļu aģents nosaukums — nodokļu aģentūras nosaukums un nodokļu aģentūras numurs (TAN), kā arī nodokļa aģents nosaukums un nodokļu aģents apstiprinājuma numurs (TAAN) ir nepieciešami, ja elektroniskos PVN pārskatus sagatavo nolīgtais nodoklis aģents vai kreditors.
    • Deklarētāja vārds un uzvārds — elektroniskajā PVN pārskatā būs iekļauta informācija par personu, kas sagatavo PVN deklarāciju.
    • Nepieciešama PVN atmaksa (ja tāda ir)- iestatiet šai opcijai vienumu Jā , ja ir jāveic PVN atmaksa un uzņēmums ir pieprasījis to saņemt.
    • Peļņas normas shēma — iestatiet šai opcijai vienumu Jā , ja uzņēmums darbojas īpašā uzņēmējdarbības shēmā, izmantojot peļņas normas shēmu.
    • PVN klienta vārdā — iestatiet šai opcijai vērtību Jā , ja uzņēmums darbojas kā aģents, kas maksā importu cita nodokļa maksātāja vārdā.

[Kopsavilkuma cilne Pievienotās vērtības nodoklis lapā Juridiskās personas.]

Lai sagatavotu savu juridisko personu programmā Finance PVN uzskaitei un pārskatu veidošanai, izmantojiet PVN funkcionalitāti. Papildinformāciju skatiet šajos rakstos:

Nodokļu iestādes konfigurēšana

BTN ir jāiestata kā PVN iestāde. Pēc tam, kad kreditora konts ir saistīts ar nodokļu iestādi, sistēma izveido automātiskus maksājumus kreditoru parādiem nosegšanas procesa laikā.

Dodieties uz sadaļu Nodokļu>PVN>PVN iestādes un iestatiet sava BTN biroja adreses informāciju. Noteikti atlasiet AAE pārskata izkārtojumulaukā Atskaite .

[PVN iestāžu lapa.]

Kad esat pabeidzis, varat saistīt PVN apmaksas periodus ar tikko konfigurēto nodokļu iestādi un PVN kodiem.

PVN kodu un PVN pārskatu kodu konfigurēšana

Elektroniskās PVN deklarācijas pārskata pamatā ir konkrēta AAE PVN pārskata izkārtojuma konfigurācija. Šis izkārtojums ir jāatlasa kā noklusējuma izkārtojums nodokļu iestādes iestatījumos.

Iestatiet PVN kodus, izpildot atbilstošo procedūru jūsu uzņēmuma uzņēmējdarbības profilam palīdzības dokumentācijas sadaļā PVN PVN.

Lai palaistu AAE pārskata izkārtojumu, kas ietver elektronisko PVN deklarāciju, vispirms ir jāiestata atbilstošs skaits pārskatu kodu, kas ir saistīti ar summu, kura tiek uzrādīta katrā PVN deklarācijā.

Pārejiet uz sadaļu Nodokļi>: Netiešais nodoklis>, PVN>PVN pārskatu kodi un izveidojiet vai atjauniniet PVN pārskatu kodus atbilstoši tālāk esošajā tabulā sniegtajai informācijai.

PVN kods PVN pārskata kods Pārskata iestatījumi Apraksts PVN likme
SRSAD 10 Pārdošana > Ar nodokli apliekama pārdošana Standarta klases piegādes Abū Dabī 5
- 11 Maksājamais pārdošanas > nodoklis Standarta klases piegādes Abū Dabī 5
SRSAD-A 15 Maksājamais pārdošanas > nodoklis Standarta nominālās piegādes Abū Dabī – Regulēšana 5
SRSD 20 Pārdošana > Ar nodokli apliekama pārdošana Standarta klases piegādes Dubaijā 5
- 21 Maksājamais pārdošanas > nodoklis Standarta klases piegādes Dubaijā 5
SRSD-A 25 Maksājamais pārdošanas > nodoklis Standarta nominālās piegādes Dubaijā – Korekcija 5
VID 30 Pārdošana > Ar nodokli apliekama pārdošana Standarta novērtētie krājumi Šardžā 5
- 31 Maksājamais pārdošanas > nodoklis Standarta novērtētie krājumi Šardžā 5
SRSS-A 35 Maksājamais pārdošanas > nodoklis Standarta nominālie krājumi Šardžā – Regulēšana 5
SRSA 40 Pārdošana > Ar nodokli apliekama pārdošana Standarta nominālās piegādes Ajmanā 5
- 41 Maksājamais pārdošanas > nodoklis Standarta nominālās piegādes Ajmanā 5
SRSA-A 45 Maksājamais pārdošanas > nodoklis Standarta nominālie krājumi Ajmanā – Regulēšana 5
SRSRQ 50 Pārdošana > Ar nodokli apliekama pārdošana Standarta nominālie krājumi um Al Quwain 5
- 51 Maksājamais pārdošanas > nodoklis Standarta nominālie krājumi um Al Quwain 5
SRSRQ-A 55 Maksājamais pārdošanas > nodoklis Standarta nominālie izejmateriāli um Al Quwain - regulēšana -
SRSRK 60 Pārdošana > Ar nodokli apliekama pārdošana Standarta novērtētās piegādes Ras Al Khaimah 5
- 61 Maksājamais pārdošanas > nodoklis Standarta novērtētās piegādes Ras Al Khaimah 5
SRSRK-A 65 Maksājamais pārdošanas > nodoklis Standarta nominālās piegādes Ras Al Khaimah - regulēšana 5
SRSF 70 Pārdošana > Ar nodokli apliekama pārdošana Standarta novērtētās piegādes Fujairah 5
- 71 Maksājamais pārdošanas > nodoklis Standarta novērtētās piegādes Fujairah 5
SRSF-A 75 Maksājamais pārdošanas > nodoklis Standarta nominālie krājumi Fujairah - regulēšana 5
TRPTS 80 Pārdošana > Ar nodokli apliekama pārdošana Tūristiem sniegtā nodokļu atmaksa 5
- 81 Maksājamais pārdošanas > nodoklis Tūristiem sniegtā nodokļu atmaksa 5
TRPTS-A 85 Maksājamais pārdošanas > nodoklis Tūristiem sniegtā nodokļu atmaksa – korekcija 5
SSRCP-R 90 Ar nodokli apliekami pirkumi > Piegādes, uz kurām attiecas apgrieztās maksāšanas noteikumi – Pārdošana 5
- 91 Ar nodokli apliekami debitoru > parādi Piegādes, uz kurām attiecas apgrieztās maksāšanas noteikumi – Pārdošana 5
SSRCP-R-A 95 Ar nodokli apliekami debitoru > parādi Piegādes, uz kurām attiecas apgrieztās maksāšanas noteikumi – Pārdošana – Pielāgošana 5
ZRS 100 Pārdošana > Ar nodokli apliekama pārdošana Nulles novērtējuma piegādes 0
SOGSRC 110 Pārdošana > Ar nodokli apliekama pārdošana Preču piegāde un pakalpojumu sniegšana reģistrētiem klientiem citās PLSP īstenošanas valstīs 5
ES 120 Pārdošana > Ar nodokli apliekama pārdošana No nodokļiem atbrīvotas piegādes 0
GITUAE 170 Ar nodokli apliekami pirkumi > AAE importētās preces 5
- 171 Pirkumi > Maksājamais PVN AAE importētās preces 5
GITUAE-R 130 Pārdošana > Ar nodokli apliekama pārdošana AAE apgrieztajā maksāšanā importētās preces -5
- 131 Maksājamais pārdošanas > nodoklis AAE apgrieztajā maksāšanā importētās preces -5
SSRCP-R 90 Pārdošana > Ar nodokli apliekama pārdošana Piegādes, uz kurām attiecas noteikumi par apgriezto iekasēšanu -5
- 91 Maksājamais pārdošanas > nodoklis Piegādes, uz kurām attiecas noteikumi par apgriezto iekasēšanu -5
SSRCP 170 Pārdošana > Ar nodokli apliekama pārdošana Piegādes, uz kurām attiecas noteikumi par apgriezto iekasēšanu 5
- 171 Maksājamais pārdošanas > nodoklis Piegādes, uz kurām attiecas noteikumi par apgriezto iekasēšanu 5
SRE-A 160 Ar nodokli apliekami debitoru > parādi Standarta nominālie izdevumi – korekcija 5
SSRCP 170 Pārdošana > Ar nodokli apliekama pārdošana Piegādes, uz kurām attiecas noteikumi par apgriezto iekasēšanu -
- 171 Maksājamais pārdošanas > nodoklis Piegādes, uz kurām attiecas noteikumi par apgriezto iekasēšanu -5
SSRCP-A 175 Maksājamais pārdošanas > nodoklis Piegādes, uz kurām attiecas noteikumi par apgriezto iekasēšanu – pielāgošana -
GTTKOB 180 Pārdošana > Ar nodokli apliekama pārdošana Preces, kas nodotas uz Bahreinas Karalisti -
- 181 Maksājamais pārdošanas > nodoklis Preces, kas nodotas uz Bahreinas Karalisti 5
GTTKOB-A 185 Maksājamais pārdošanas > nodoklis Preces, kas nodotas uz Bahreinas Karalisti – pielāgošana -
GTTSOK 190 Pārdošana > Ar nodokli apliekama pārdošana Preces, kas nodotas Kuveitas valstij -
- 191 Maksājamais pārdošanas > nodoklis Preces, kas nodotas Kuveitas valstij 5
GTTSOK-A 195 Maksājamais pārdošanas > nodoklis Preces, kas nodotas Kuveitas valstij – Pielāgošana -
GTTSOO 200 Pārdošana > Ar nodokli apliekama pārdošana Preces, kas nodotas Omānas sultanātam -
- 201 Maksājamais pārdošanas > nodoklis Preces, kas nodotas Omānas sultanātam 5
GTTSOO-A 205 Maksājamais pārdošanas > nodoklis Preces, kas nodotas Omānas Sultanātam – Pielāgošana -
GTTSOQ 210 Pārdošana > Ar nodokli apliekama pārdošana Preces, kas nodotas Kataras valstij 5
- 211 Maksājamais pārdošanas > nodoklis Preces, kas nodotas Kataras valstij 5
GTTSOQ-A 215 Maksājamais pārdošanas > nodoklis Preces, kas nodotas Kataras valstij – korekcija 5
GTTKOSA 220 Pārdošana > Ar nodokli apliekama pārdošana Preces, kas nodotas Saūda Arābijas Karalistei -
- 221 Maksājamais pārdošanas > nodoklis Preces, kas nodotas Saūda Arābijas Karalistei -
GTTKOSA-A 225 Maksājamais pārdošanas > nodoklis Preces, kas nodotas Saūda Arābijas Karalistei – koriģēšana 5
RVPKOB 230 Ar nodokli apliekami pirkumi > Atgūstamais PVN, kas samaksāts Bahreinas Karalistē -
- 231 Ar nodokli apliekami debitoru > parādi Atgūstamais PVN, kas samaksāts Bahreinas Karalistē -
RVPKOB-A 235 Ar nodokli apliekami debitoru > parādi Atgūstamais PVN, kas samaksāts Bahreinas Karalistē – korekcija 5
RVPSOK 240 Ar nodokli apliekami pirkumi > Atgūstamais PVN, kas samaksāts Kuveitas štatā -
- 241 Ar nodokli apliekami debitoru > parādi Atgūstamais PVN, kas samaksāts Kuveitas štatā -
RVPSOK-A 245 Ar nodokli apliekami debitoru > parādi Atgūstamais PVN, kas samaksāts Kuveitas štatā – korekcija 5
RVPSOO 250 Ar nodokli apliekami pirkumi > Atgūstamais PVN, kas samaksāts Omānas Sultanātā -
- 251 Ar nodokli apliekami debitoru > parādi Atgūstamais PVN, kas samaksāts Omānas Sultanātā -
RVPSOO-A 255 Ar nodokli apliekami debitoru > parādi Atgūstamais PVN, kas samaksāts Omānas Sultanātā – korekcija 5
RVPSOQ 260 Ar nodokli apliekami pirkumi > Kataras štatā samaksātais atgūstamais PVN -
- 261 Ar nodokli apliekami debitoru > parādi Kataras štatā samaksātais atgūstamais PVN -
RVPSOQ-A 265 Ar nodokli apliekami debitoru > parādi Atgūstamais PVN, kas samaksāts Kataras štatā – korekcija 5
RVPKOSA 270 Ar nodokli apliekami pirkumi > Atgūstamais PVN, kas samaksāts Saūda Arābijas Karalistē -
- 271 Ar nodokli apliekami debitoru > parādi Atgūstamais PVN, kas samaksāts Saūda Arābijas Karalistē -
RVPKOSA-A 275 Ar nodokli apliekami pirkumi > Atgūstamais PVN, kas samaksāts Saūda Arābijas Karalistē – korekcija 5

Izmantojiet informāciju iepriekšējās tabulas slejā "Pārskata iestatījumi", lai konfigurētu PVN kodus un saistītu tos ar PVN pārskatu kodiem kopsavilkuma cilnē Pārskata iestatīšana katram PVN kodam, kas attiecas uz jūsu uzņēmuma uzņēmējdarbību.

[Pārskata iestatīšana Kopsavilkuma cilne.]

AAE PVN deklarācijas iestatīšana

PVN pārskatu ieviešana AAE ir balstīta uz Elektroniskie pārskati (ER) konfigurācijām. Papildinformāciju par konfigurējamu pārskatu veidošanas iespējām un koncepcijām skatiet sadaļā Elektroniskie pārskati.

Lai PVN deklarāciju izmantotu juridiskai personai, kuras primārā adrese ir AAE, importējiet tālāk norādīto ER konfigurāciju jaunāko versiju.

  • PVN deklarācijas paraugs
  • PVN deklarācijas kartēšana paraugs
  • PVN deklarācija Excel (AE)

Papildinformāciju skatiet sadaļā ER konfigurāciju lejupielāde no pakalpojuma Configuration globālā repozitorija.

Kad visas konfigurācijas ir augšupielādētas, konfigurācijas kokam ir jāatrodas sadaļā Elektroniskie pārskati> Pārskatu veidošanas konfigurācijas.

Konfigurācijas koks.

Svarīgi

Kad visas iepriekšējās tabulas ER konfigurācijas ir importētas, iestatiet opcijai Noklusējums modelim kartēšana vērtību Jā PVN deklarācijas modelim kartēšana konfigurācija.

PVN deklarācijas ģenerēšana programmā Excel

Lai ģenerētu AAE PVN deklarācijas pārskatu programmā Excel, izmantojiet standarta PVN pārskata par norēķinu pārskata periodu procedūru (Nodokļu>deklarācijas>PVN>pārskats par PVN norēķinu pārskata periodu) un izdrukājiet PVN deklarācijas pārskatu.

Lai ģenerētu PVN deklarāciju pēc PVN apmaksas pabeigšanas, dodieties uz sadaļu Nodokļu>PVN pieprasījumi>PVN maksājumi un atlasiet nepieciešamo PVN maksājumu. Pēc tam darbību rūtī atlasiet Eksportēt PVN failu. (Papildinformāciju skatiet šeit :Izveidojiet PVN maksājumu.)

[PVN parametru rindas krājums.]

Dialoglodziņā PVN faila eksportēšana norādiet nepieciešamo informāciju.

[Dialoglodziņš PVN faila eksportēšana.]

Tiek parādīta uzvedne ar aicinājumu saglabāt lejupielādēto Excel failu PVN deklarācijai savā lokālajā datorā. Saglabājiet failu un pārbaudiet ziņoto datu saturu.

Saskaņā ar FTA grāmatvedības sistēmu prasībām Elektroniskie pārskati failu nevar rediģēt pēc tā ģenerēšanas no sistēmas. Visi nepieciešamie labojumi ir jāveic sistēmā. Kad esat pabeidzis veikt labojumus, ģenerējiet jaunu pārskatu failu.

Kad pārskata fails ir apstiprināts, augšupielādējiet to FTA e-nodokļu portālā, izmantojot procedūras, kas ir specifiskas jūsu uzņēmuma reģistrācijai BTN.