Rapportere mva til skattemyndighetene
Denne artikkelen beskriver rapportene i Business Central som du kan bruke til å sende informasjon om merverdiavgiftsbeløp (mva) for salg og kjøp til skattemyndighetene i din region. Avhengig av landet/regionen kan rapportene inneholde spesifikk informasjon, eller Der kan være flere rapporter du må sende inn. Se artiklene for landet/regionen din i delen Lokal funksjonalitet .
Du kan bruke følgende innebygde rapporter:
Rapporten EU-salg – oversikt
Rapporten over salg i EU viser verdien som er lagt til mva-beløp som du har samlet for salg til mva-registrerte kunder i EU-land/-områder.
Rapporten Omsetningsoppgave
Rapporten Omsetningsoppgave inkluderer mva for salg og kjøp for kunder og leverandører i alle land/områder som bruker mva.
I begge tilfeller (som i andre mva-relaterte rapporter) beregnes mva. på grunnlag av mva-bokføringsoppsettet og mva-bokføringsgruppene du har definert. Business Central viser mva-poster som alltid er basert på mva-datoen som en primær rapporteringsdato.
Bemerkning
Alle mva-relaterte rapporter kjøres nå ved hjelp av mva-datoen for å filtrere relevante poster. Selv om du definerer funksjonen Mva-datoforbruk som Ikke bruk mva-datofunksjon, vil Business Central skjule alle forekomster av mva-datoen i hele programmet. Mva-datoen brukes imidlertid fortsatt i alle rapporteringer og fylles automatisk ut med bokføringsdatoen .
Hvis du vil vise en fullstendig historikk over mva-poster, for hver bokføring som gjelder mva, opprettes en post på siden mva-poster. Disse postene brukes til å beregne mva-oppgjørsbeløp, for eksempel betaling eller refusjon, for en bestemt periode. Hvis du vil vise mva-poster, velger du 
ikonet, angir mva-poster og velger deretter de tilknyttede opprette en kobling.
Bemerkning
Hvert Business Central-miljø er ment å håndtere forskriftsmessig rapportering i ett enkelt land eller område. Den nederlandske versjonen av Business Central håndterer for eksempel mva-rapportering i Nederland, men ikke i andre land/regioner. På samme måte håndterer den amerikanske versjonen av Business Central 1099-rapportering i USA og støtter ikke krav om mva-rapportering i andre land/områder, med mindre dette skyldes en utvidelse levert av partnerøkosystemet vårt eller en kundespesifikk kodeendring.
Om rapporten EU-salg - oversikt
I EU og Storbritannia må alle selskapene som selger varer og tjenester til mva-registrerte kunder, inkludert kunder i andre EU-land/-områder, sende en elektronisk versjon av rapporten til kundene og skattemyndighetene. Rapporten EC Sales List fungerer bare for land/regioner i EU.
Rapporten inneholder én linje for hver type transaksjon med kunden og viser det totale beløpet for hver type transaksjon. Det finnes tre typer transaksjoner som rapporten kan inneholde:
- B2B-varer (bedrift-til-bedrift)
- B2B-tjenester
- Triangulerte B2B-varer
B2B-varer og -tjenester angir om du har solgt en vare eller en tjeneste, og styres av EU-tjenesteinnstillingen i mva-bokføringsoppsettet. B2B-triangulerte varer angir om du handler med en 3. part, og styres av innstillingen for 3-parts handel i salgsdokumenter, for eksempel ordrer, fakturaer, kreditnotaer og så videre.
Når skattemyndighetene har gjennomgått rapporten din, sender de en e-post til kontaktpersonen for firmaet ditt. I Business Central er kontaktpersonen angitt på siden Selskapsopplysninger. Før du sender inn rapporten, kontrollerer du at du har valgt en kontaktperson.
Send rapporten EU-salg – oversikt
Hvis du vil sende rapporten EU-salg – oversikt, går du til siden Rapporter for EU-salg – oversikt, og deretter velger du handlingen Ny. På siden EC Sales List Reports angir du perioden og andre obligatoriske felt. Velg deretter handlingen Foreslå linjer. Business Central kontrollerer mva-postene for å beregne de foreslåtte linjene for rapporten. Når du er klar til å sende, må du først frigi rapporten og deretter sende rapporten.
Om rapporten Omsetningsoppgave
Bruk denne rapporten til å sende inn mva for salg og kjøpsdokumenter, for eksempel innkjøp og ordrer, fakturaer og kreditnotaer. Informasjonen i rapporten vises i samme format som i deklarasjonen fra toll- og avgiftsmyndighetene.
For omsetningsoppgaven kan du angi postene som skal tas med:
- Sende inn bare åpne transaksjoner eller åpne og lukkede. Dette er for eksempel nyttig når du forbereder endelige årlige omsetningsoppgaven.
- Sende inn bare poster fra de angitte periodene, eller også ta med poster fra tidligere perioder. Dette er nyttig hvis du vil oppdatere en omsetningsoppgave du har allerede har sendt, for eksempel hvis en leverandør sender en faktura for sent.
Koble til webtjenesten til skattemyndigheten
Business Central har tjenestetilkoblinger til nettstedene til skattemyndigheten. Hvis du har Storbritannia, kan du aktivere den GovTalk service tilkobling sende EU Salgsoversikt og gå tilbake mva-rapporter elektronisk. Hvis du vil sende inn rapporten manuelt, for eksempel ved å skrive inn dataene dine på skattemyndighetenes nettsted, er dette ikke nødvendig.
For å kunne rapportere mva til skattemyndighetene elektronisk, må du koble Business Central til nettjenesten til skattemyndigheten. Dette krever at du oppretter en konto hos skattemyndigheten. Når du har en konto, kan du aktivere en tjenestetilkobling vi gir i Business Central.
Velg ikonet
, angi Servicetilkoblinger, og velg deretter passende opprette en kobling.Fyll ut de obligatoriske feltene. Hold musepekeren over et felt for å lese en kort beskrivelse.
Merk
Det er lurt å teste tilkoblingen. Du gjør dette ved å merke av for Testmodus og deretter forberede og sende mva-rapporten som beskrevet i delen Forberede og sende inn en omsetningsoppgave. I testmodus tester tjenesten om skattemyndighetene kan motta rapporten, og statusen for rapporten angir om testinnsendingen var vellykket. Det er viktig å huske at dette ikke er en faktisk innsending. Hvis du vil faktisk sende inn rapporten, må du fjerne merket for Testmodus og deretter gjenta innsendingsprosessen.
Slik konfigurerer du mva-rapporter i Business Central
Velg ikonet
, angi Mva-rapportoppsett, og velg deretter den relaterte opprette en kobling.Hvis du vil at brukere skal kunne endre rapporten og sende den inn på nytt, velger du feltet Tillat endring.
Hvis skattemyndighetene krever at du sender mva-rapporter som også inneholder nettobeløpet som ble brukt til å beregne mva., velger du feltet Mva-grunnlag for rapport.
Velg nummerserien som skal brukes for hver rapport. Hold musepekeren over et felt for å lese en kort beskrivelse.
I støttede land/regioner fyller du ut feltene Rapportversjon og Beregning av periodepåminnelse på hurtigfanen Returperiode for å definere mva-returperioder i støttede land/regioner.
I land/områder der mva-returperioder kreves av skattemyndighetene, for eksempel Storbritannia, må du også fylle ut tilleggsfeltene. Hold musepekeren over et felt for å lese en kort beskrivelse. I den britiske versjonen har imidlertid denne hurtigfanen navnet Making Tax Digital.
Hvis selskapet er en del av en mva-gruppe, angir du rollen din. Hvis du vil ha mer informasjon, kan du se Utvidelsen for mva-gruppestyring
Slik definerer du mva-returperioder
Hvis bedriften din ikke er lokalisert i Storbritannia, kan du eventuelt bruke siden Mva-returperioder til å definere planlagte mva-meldinger. Hvis bedriften din er lokalisert i Storbritannia, kan du se Making Tax Digital i Storbritannia.
- Velg ikonet , angi mva-oppgaveperioder, og velg deretter den relaterte opprette en kobling.
- På siden Mva-retur perioder fyller du ut feltene for å definere den første perioden. Hold markøren over et felt for å lese en kort beskrivelse.
- Gjenta trinn 2 for eventuelle andre perioder du vil legge til.
Når tiden da har kommet til å sende en mva-rapport for en mva-returperiode, velger du perioden på siden Mva-returperioder, og deretter velger du handlingen Opprett VAR-retur. Deretter velger du handlingen Foreslå linjer på kortet Mva-retur som beskrevet i trinn 3 i fremgangsmåten nedenfor.
Slik forbereder du og sender inn en omsetningsoppgave
Velg ikonet
, angi EC Sales List eller Mva-meldinger, og velg deretter den relaterte opprette en kobling.Velg Ny, og fyll deretter ut de obligatoriske feltene. Hold musepekeren over et felt for å lese en kort beskrivelse.
Du genererer innholdet i rapporten ved å velge handlingen Foreslå linjer.
Merk
For rapporten EU-salg - oversikt kan du gå gjennom transaksjonene som er inkludert i rapportlinjene, før du sender rapporten. Velg linjen for å gjøre dette, og velg deretter handlingen Vis mva-poster.
Du validerer og klargjør rapporten for innsending ved å velge handlingen Frigi.
Merk
Business Central validerer om rapporten er riktig definert. Hvis valideringen mislykkes, vises feilene under Feil og advarsler, slik at du vet hva du må løse. Vanligvis, hvis meldingen er om en manglende innstilling i Business Central, kan du klikke meldingen for å åpne siden som inneholder informasjon for å korrigere.
Du sender inn rapporten ved å velge handlingen Send.
Når du har sendt inn rapporten, overvåker Business Central tjenesten og holder en oversikt over kommunikasjonen din. Status-feltet angir hvor rapporten er i prosessen. Når myndighetene behandler rapporten, endres for eksempel statusen til Vellykket. Hvis skattemyndigheten finner feil i rapporten du har sendt inn, blir statusen for rapporten Mislyktes. Du kan vise feilene under Feil og advarsler, rette dem og deretter sende inn rapporten på nytt. Hvis du vil se en oversikt over alle rapportene for EU-salg - oversikt, går du til siden Rapporter for EU-salg - oversikt.
Mva-returstatuser
Mva-returer kan ha forskjellige statuser, som beskrevet i tabellen nedenfor.
| Status | Beskrivelse |
|---|---|
| Åpne | Når du oppretter en ny mva-retur. Du kan kjøre handlingen Foreslå linjer . Hvis du må korrigere verdier, kan du kjøre handlingen Foreslå linjer på nytt. Du kan ikke sende en mva-retur med denne statusen. |
| Frigitt | Status endres når du bruker handlingen Frigi . Business Central viser hurtigfanen Feil og advarsler . Du kan ikke gjøre endringer eller bruke handlingen Foreslå linjer . Hvis du vil foreta endringer, må du åpne mva-returen på nytt. |
| Avvist | Hvis innsendingen ikke lyktes (for eksempel hvis godkjenningen mislyktes), endres statusen til Avvist. Du kan ikke åpne en mva-retur med denne statusen på nytt. |
| Sendt | Mva-meldingen sendes ved hjelp av handlingen Send , eller den merkes som sendt ved hjelp av handlingen Merk som levert . |
| Godtatt | Mva-meldingen har denne statusen hvis rapporten er merket som godkjent ved hjelp av handlingen Merk som godkjent . Hvis rapporten Mva-oppgave er merket som Godtatt, kan du kjøre handlingen Beregn og bokfør mva-oppgjør . |
Vise kommunikasjon med skattemyndigheten
I enkelte land/områder utveksler du meldinger med skattemyndigheten når du sender inn rapporter. Du kan vise den første og siste meldingen du har sendt eller mottatt, ved å velge handlingene Last ned sendingsmelding og Last ned svarmelding.
Sende inn mva-rapporter manuelt
Hvis du bruker en annen metode til å sende inn rapporten, for eksempel ved å eksportere XML-filen og laste den opp til nettstedet til en skattemyndighet, kan du etterpå velge Merk som Sendt for å lukke rapporteringsperioden. Når du merker rapporten som frigitt, kan den ikke redigeres. Hvis du må endre rapporten etter at du har merket den som frigitt, må du åpne den på nytt.
Mva-oppgjør
Du må jevnlig remittere netto mva til skattemyndighetene. Hvis du må gjøre opp mva ofte, kan du kjøre kjørselen Beregn og bokfør mva-oppgjør for å lukke åpne mva-poster og overføre inngående og utgående mva-beløp til kontoen for mva-oppgjør.
Når du overfører mva-beløp til oppgjørskontoen, krediteres kontoen for inngående mva., og kontoen for utgående mva. debiteres med beløpene som er beregnet for den angitte perioden. Nettobeløpet krediteres mva-oppgjørskontoen, eller debiteres hvis det inngående mva-beløpet er størst. Du kan bokføre oppgjøret umiddelbart eller skrive ut en testrapport først.
Merk
Når du bruker kjørselen Beregn og bokfør mva-oppgjør, hvis du ikke angir en Mva-bokføringsgruppe - firma og en Mva-bokføringsgruppe - vare, inkluderes poster som har alle firma-og varebokføringsgrupper.
Konfigurere dine egne mva-rapporter
Du kan bruke standardrapporten EU-salg – oversikt. Du kan imidlertid også opprette dine egne rapporter hvis du har en utviklingslisens, slik at du kan opprette codeunit-er. Hvis du vil ha hjelp med dette, kan du kontakte en Microsoft-partner.
Tabellen nedenfor beskriver kodeenhetene du må lage for rapporten.
| Kodeenhet | Det den må gjøre |
|---|---|
| Foreslå linjer | Hente informasjon fra tabellen Mva-poster og vise den på linjer i mva-rapporten. |
| Innhold | Styre formatet på rapporten, For eksempel om det er XML eller JSON. Formatet som skal brukes, er avhengig av kravene som gjelder i webtjenesten til skattemyndighetene. |
| Innsending | Styre hvordan og når du sender inn rapporten, basert på kravene til skattemyndigheten. |
| Svarbehandler | Håndtere returer fra skattemyndighetene. Den kan for eksempel sende en e-postmelding til kontaktpersonen i selskapet ditt. |
| Annuller | Sende en annullering av en mva-rapport ble sendt inn til skattemyndigheten tidligere. |
Merk
Når du lager kodeenheter for rapporten, må du være oppmerksom på verdien i feltet Versjon av mva-rapport. Dette feltet må gjenspeile versjonen av rapporten som skattemyndigheten krever eller krevde. Du kan for eksempel angi 2021 i feltet for å angi at rapporten følger kravene som var gjeldende for dette året. For å finne nåværende versjon kontakter du skattemyndigheten.
Se også
Definere beregnings- og bokføringsmetoder for merverdiavgift
Arbeide med mva på salg og kjøp
Sett opp salg
Fakturere salg