Arbeid med mva. på kjøp og salg

Hvis landet eller området krever at du beregner og rapporterer merverdiavgift (mva.) i salgs- og kjøpstransaksjoner, kan du definere Business Central for å beregne mva. Hvis du vil ha mer informasjon, kan du se Definere beregninger og bokføringsmetoder for merverdiavgift.

Det er imidlertid enkelte mva-relaterte oppgaver som du kan gjøre manuelt. For eksempel kan det hende du må korrigere et bokført beløpet hvis du oppdager at en leverandør bruker forskjellige Avrundingsmetode.

Tips

Du kan la Business Central bekrefte organisasjonsnumre og andre selskapsopplysninger når du oppretter eller oppdaterer dokumenter. Hvis du vil ha mer informasjon, kan du se Validering av organisasjonsnumre.

Beregne og vise mva-beløp i salgs- og kjøpsdokumenter

Når du velger et varenummer i Nr.- feltet på et salgs- eller kjøpsdokument, fyller Business Central ut feltene Enhetspris og Linjebeløp. Salgsprisen kommer fra varekortet eller fra salgsprisene som er tillatt for varen og kunden. Business Central beregner linjebeløpet bare når du angir en mengde for linjen.

Hvis du vil at enhetsprisene og linjebeløpene skal inkludere mva., for eksempel hvis du selger til detaljhandelsforbrukere, merker du av for Priser inkl. mva. i dokumentet. Hvis du vil ha mer informasjon, kan du se Inkluder eller ekskluderv mva. i priser og linjebeløp.

Du kan beregne og vise mva-beløp i salgs- og kjøpsdokumenter på forskjellig måte, avhengig av hvilken type kunde eller leverandør du handler med. Du kan også endre det beregnede mva-beløpet manuelt, slik at det for eksempel samsvarer mva-beløpet beregnet av leverandøren på en gitt transaksjon.

Inkluder eller ekskluder mva. i priser og linjebeløp

Hvis du merker av for Priser inkl. mva. i et salgsdokument, oppdateres feltene Enhetspris og Linjebeløp slik at de inkluderer mva. Som standard er ikke mva. inkludert i disse feltene. Navnene på feltene gjenspeiler om priser er inkludert mva.

Du kan definere standardinnstillingen for Priser inkl. mva for alle salgsdokumenter for en kunde i feltet Priser inkl. mva. på Kunde-kortet. Du kan også definere at salgspriser skal ha med mva eller ikke. Vanligvis vil priser på varekortet ekskludere mva.

Tabellen nedenfor inneholder en oversikt over hvordan salgsprisbeløpene beregnes for et salgsdokument når du ikke har definert priser på Salgspris-siden:

Feltet Pris inkl. mva. på varekortet	Priser inkl. mva.-felt	Utført handling
Ikke aktivert	Ikke aktivert	Salgsprisen på varekortet kopieres til feltet Salgspris Ekskl. mva. på salgslinjene.
Ikke aktivert	Aktivert	Mva-beløpet per enhet beregnes og legges til i enhetsprisen på varekortet. Den totale enhetsprisen angis deretter i feltet Enhetspris inkl. mva. på salgslinjene.
Aktivert	Ikke aktivert	Mva-beløpet i Enhetspris-feltet på varekortet beregnes ved hjelp av mva-prosenten som er knyttet til kombinasjonen av mva-bokføringsgruppe for firma (pris) og mva-bokføringsgruppe for vare. Salgsprisen på varekortet, redusert med mva-beløpet, angis deretter i feltet Salgspris Ekskl. mva. på salgslinjene. Hvis du vil ha mer informasjon, kan du se Bruk mva-bokføringsgrupper for firma og kundeprisgrupper.
Aktivert	Aktivert	Salgsprisen på varekortet kopieres til feltet Salgspris Inkl. mva. på salgslinjene.

Bruk mva-bokføringsgrupper for firma og kundeprisgrupper

Hvis du vil at priser skal inkludere mva., kan du bruke mva-bokføringsgrupper for firma til å beregne beløpet på bakgrunn av mva-bokføringsoppsettet for gruppen. Hvis du vil ha mer informasjon, kan du se Definer mva-bokføringsgrupper.

Avhengig av hva du vil gjøre, kan du tildele en mva-bokføringsgruppe for firma til kunder eller salgsdokumenter på følgende måter:

• Hvis du vil bruke samme mva-sats for alle kunder, kan du velge en gruppe i feltet Mva-bokføringsgruppe for firma (pris) på siden Salgsoppsett.
• Hvis du vil bruke en mva-sats for en bestemt kunde, kan du velge en gruppe i feltet Mva-bokføringsgruppe for firma (pris) på siden Kundekort.
• Hvis du vil bruke en mva-sats for en bestemt kunde, kan du velge en gruppe i feltet Mva-bokføringsgruppe for firma (pris) på siden Kundeprisgruppe. Dette er for eksempel nyttig når du vil at en pris skal gjelde alle kunder i et bestemt geografisk område eller en bestemt bransje.
• For alle salgsdokumenter i feltet Mva-bokføringsgruppe for firma. Mva-beløpet som er angitt for gruppen, brukes bare for det dokumentet du arbeider på nå.

Obs!

Hvis du ikke angir en gruppe i feltet Mva-bokføringsgruppe for firma (pris), er ikke mva. inkludert i priser.

Eksempler

Faktorer som landet eller området du selger til, eller bransjetypen du selger til, kan påvirke det mva-beløpet du må ta med i beregningen. En restaurant kan for eksempel ta 6 % mva for måltider som spise inne, og 17 % for takeaway. For å gjøre det må du opprette en mva-bokføringsgruppe for firma (pris) for internt og en for takeaway.

Arbeid med mva-dato

Mva-dato i dokumenter

Når du oppretter nye salgs- eller kjøpsdokumenter, er mva-datoen være basert på innstillingen i feltet Standard mva-dato på siden Finansoppsett. Denne standardverdien kan være den samme som bokføringsdato eller dokumentdato. Hvis du trenger en annen mva-dato, kan du endre verdien i feltet Mva-dato manuelt. Når du bokfører dokumentet, vises mva-datoen i bokføringsdokumentet og på mva- og finansposter.

Obs!

Hvis feltet Mva-dato ikke er tilgjengelig i dokumentene eller kladdene, betyr det at Ikke bruk mva-datofunksjonalitet er valgt i feltet Mva-datobruk på siden Finansoppsett.

Viktig

Hvis du konfigurerer Kontroller mva-periode i Finansoppsettet som Blokker bokføring innenfor lukket periode eller Blokker bokføring innenfor lukket og varsle for frigitt periode, kan du bare bokføre dokument eller kladd hvis datoen i feltet Mva-dato ikke er i en lukket periode i Mva-returperioder. Selv om perioden i Mva-returperioder er åpen, kan du få en advarsel basert på mva-returstatus og konfigurasjon i Kontroller mva-periode.

Viktig

Fra og med versjon 23.1 kan du forhindre eller tillate bokføring av mva-datoen for et bestemt dataområde ved hjelp av feltene Tillat mva-dato fra og Tillat mva-dato til i Mva-oppsett og i Brukeroppsett. Hvis du bruker eldre versjoner, kan du forhindre eller tillate bokføring av mva-datoen for et bestemt dataområde ved hjelp av feltene Tillat bokføring fra og Tillat bokføring til i Finansoppsett og i Brukeroppsett.

Obs!

Hvis du lar mva-datoen være tom, bruker Business Central standardoppsettet fra Standard mva-dato i Finansoppsettet som en mva-dato i den bokførte transaksjonen.

Endre mva-dato i bokførte poster

Om nødvendig kan du endremva-datoen for bokførte dokumenter. Hvis du vil endre datoen i feltet Mva-dato for bokførte dokumenter, må du følge denne fremgangsmåten:

1. Velg ikonet og angir Mva-poster og velger deretter den relaterte koblingen.
2. Finn posten med feil mva-dato.
3. Velg handlingen Rediger liste, og angi riktig dato i feltet Mva-dato.
4. Når du lukker siden, endres mva-datoen i relaterte finansposter og i det bokførte dokumentet.

Obs!

Du kan bare endre feltet Mva-dato i mva-poster hvis gjeldende dato ikke befinner seg i en lukket mva-returperiode. Selv om perioden i feltet Mva-returperioder er åpen, kan du få en advarsel basert på mva-returstatus.

Obs!

Hvis dokumentet har mer enn én mva-post, trenger du bare å endre verdien i feltet Mva-dato i én post som er knyttet til dokumentet. For å holde poster konsekvente endrer Business Central automatisk mva-datoen i mva-poster som er knyttet til denne transaksjonen. Business Central oppdaterer mva-datoen i andre tabeller (finansposter og dokumenter), men bare knyttet til denne transaksjonen.

Korrigere mva-beløp manuelt i salgs- og kjøpsdokumenter

Du kan korrigere mva-poster som er bokført slik at du kan endre de samlede inngående eller utgående mva-beløpene uten å endre mva-basen. Hvis du for eksempel mottar en faktura fra en leverandør med feil mva-beløp.

Selv om du kan ha satt opp én eller flere kombinasjoner for å håndtere import-mva, må du definere minst én mva-produktbokføringsgruppe. Du kan for eksempel kalle den KORRIGER og bruke den til korreksjonsformål, med mindre du kan bruke den samme finanskontoen i feltet Inngående mva-konto på linjen for mva-bokføringsoppsett. Hvis du vil ha mer informasjon, kan du se Definere beregninger og bokføringsmetoder for merverdiavgift.

Når kontantrabatten er tildelt, kan du tilbakestille den delen av kontantrabatten som gjelder mva-beløpet hvis det er beregnet en kontantrabatt på bakgrunn av et fakturabeløp med mva. Merk at du må aktivere feltet Juster for kontantrabatt både i finansoppsettet generelt og i mva-bokføringsoppsettet for en bestemt kombinasjon av mva-firmabokføringsgrupper og mva-varebokføringsgrupper.

Slik oppretter du et system for manuell mva-post i salgsdokumenter

Nedenfor ser du hvordan du aktiverer manuelle mva-endringer på salgsdokumenter. Trinnene ligner på siden Kjøpsoppsett.

1. På siden Finansoppsett angir du Maks. tillatte mva-differanse mellom beløpet som beregnes i programmet, og det manuelle beløpet.
2. Merk av for Tillat mva-differanse på siden Salgsoppsett.

Slik justerer du mva for et salgsdokument

1. Åpne den aktuelle ordren.
2. Velg handlingen Statistikk.
3. På hurtigfanen Fakturering velger du verdien i feltet Ant. mva-linjer.
4. Rediger mva-beløp-feltet.

Obs!

Det totale mva-beløpet for fakturaen, gruppert etter mva-type, vises på linjene. Du kan justere beløpet manuelt i Mva-beløp-feltet på linjene for hver mva-type. Når du endrer Mva-beløp-feltet, kontrolleres det at du ikke har endret mva med mer enn beløpet du har angitt som tillatt maksimumsdifferanse. Hvis beløpet er utenfor området for Maks. tillatte mva-differanse, vises det en advarsel som angir den maksimale differansen som er tillatt. Du kan ikke fortsette før beløpet er justert innenfor de godkjente parametrene. Klikk OK og angi et annet mva-beløp som er innenfor det tillatte området. Hvis mva-differansen er lik eller lavere enn tillatt maksimum, deles mva proporsjonelt mellom dokumentlinjene som har samme mva-type.

Beregne mva manuelt ved hjelp av kladder

Du kan også justere mva-beløper i finanskladder, salgskladder og kjøpskladder. Dette kan for eksempel være nødvendig når du angir en leverandørfaktura i kladden og det er en differanse mellom mva-beløpet som er beregnet i Business Central, og mva-beløpet på leverandørfakturaen du har mottatt.

Slik konfigurerer du systemet for manuell mva-post i en finanskladd.

Du må utføre følgende trinn før du angir mva manuelt i en finanskladd.

1. På siden Finansoppsett angir du Maks. tillatte mva-differanse mellom beløpet som beregnes i programmet, og det manuelle beløpet.
2. På siden Finanskladdemaler merker du av for Tillat mva-differanse for den relevante kladden.

Slik konfigurerer du systemet for manuell mva-post i salgs- og kjøpskladder

Du må utføre følgende trinn før du angir mva manuelt i en salgs- eller kjøpskladd.

1. På siden Kjøpsoppsett merker du av for Tillat mva-differanse.
2. Gjenta trinn 1 for siden Salgsoppsett.
3. Når du har fullført oppsettet som er beskrevet ovenfor, kan du justere Mva-beløp-feltet på finanskladdelinjen, eller feltet Motkonto-mva. - beløp på salgs- eller kjøpskladdelinjen. Business Central kontrollerer at differansen ikke er større enn den tillatte maksimumsdifferansen.

Obs!

Hvis differansen er større, vises en advarsel som angir maksimalt differansen som er tillatt. Hvis du vil fortsette, må du justere beløpet. Velg OK og angi deretter et beløp som er innenfor det tillatte området. Hvis mva-differansen er lik eller lavere enn tillatt maksimumsdifferanse, viser Business Central differansen i feltet Mva-differanse.

Bokføre import-mva med kjøpsfakturaer

I stedet for å bruke kladder til å bokføre en viktig mva-faktura, kan du bruke en kjøpsfaktura.

Slik definerer du kjøp for bokføring av fakturaer med import-mva.:

1. Opprett et leverandørkort for importmyndigheten som sender deg fakturaen for import-mva. Bokføringsgruppe - firma og Mva-bokføringsgruppe - firma må være definert på samme måte som finanskontoen for import-mva.
2. Opprett en Bokføringsgruppe - vare for import-mva, og definer en Std. mva-bokf.gruppe - vare for import-mva for den tilknyttede Bokføringsgruppe - vare.
3. Velg ikonet og angir Kontoplan og velger deretter den relaterte koblingen.
4. Velg finanskontoen for import-mva, og velg deretter Rediger-handlingen.
5. På hurtigfanen Bokføring velger du oppsettet Bokføringsgruppe - vare for import-mva . Business Central fyller automatisk i feltet Mva-bokføringsgruppe - vare.
6. Velg ikonet og angi Generelt bokføringsoppsett, og velg deretter den relaterte koblingen.
7. Opprett en kombinasjon av Bokføringsgruppe - firma for mva-myndighetene og Bokføringsgruppe - vare for import-mva.. For denne nye kombinasjonen velger du finanskontoen for import-mva i Innkjøpskonto-feltet.

Slik oppretter du en ny faktura for importmyndighetsleverandøren når du har fullført oppsettet

1. Velg ikonet og angi Kjøpsfakturaer, og velg deretter den relaterte koblingen.
2. Opprett en ny kjøpsfaktura.
3. I feltet Kjøp fra-leverandørnr. velger du importmyndighetsleverandøren, og velger deretter OK-knappen.
4. I feltet Type på bestillingslinjen velger du Finanskonto, og i feltet Nr. velger du Importer mva-finanskontoen.
5. Skriv inn 1 i Antall-feltet.
6. Angi mva-beløpet i feltet Direkte enhetskost eks. mva.
7. Bokfør fakturaen.

Behandle leveringsbekreftelser

Når du selger varer til en kunde i et annet EU-land, må du sende kunden en leveringsbekreftelse som kunden må signere og returnere til deg. Følgende prosedyrer er for behandling av leveringsbekreftelser for følgesedler, men de samme trinnene gjelder for servicefølgesedler for varer og returforsendelser til leverandører.

Slik viser du detaljer om leveringsbekreftelser

1. Velg ikonet og angi Bokførte salgsforsendelser, og velg deretter den relaterte koblingen.
2. Velg den aktuelle følgeseddelen til en kunde i et annet EU-land eller en annen EU-region.
3. Velg Detaljer om mottaksdeklarasjon.
4. Hvis det er merket av for Leveringsbekreftelse er obligatorisk for mva-bokføringsgruppedefinisjonen som er konfigurert for kunden, er som standard Obligatorisk angitt i Status-feltet. Du kan oppdatere feltet for å angi om kunden har returnert bekreftelsen.

Obs!

Hvis det ikke er merket av for Leveringsbekreftelse er obligatorisk i mva-bokføringsgruppedefinisjonen, opprettes det en post, og Ikke i bruk angis i Status-feltet. Du kan oppdatere feltet for å gjenspeile den riktige statusinformasjonen. Du kan manuelt endre statusen fra Ikke i bruk til Påkrevd og fra Påkrevd til Ikke i bruk etter behov.

Når du oppdaterer Status-feltet til Påkrevet, Mottatt eller Ikke mottatt, opprettes det en bekreftelse.

Tips

Du kan bruke Leveringsbekreftelser-siden for å få en oversikt over statusen for alle bokførte leveringer som det er opprettet en leveringsbekreftelse for.

5. Velg Skriv ut mottaksdeklarasjon.

Obs!

Du kan forhåndsvise eller skrive ut dokumentet. Når du velger Skriv ut leveringsbekreftelse og skriver ut dokumentet, blir det merket av for Skrevet ut automatisk. Hvis den ikke allerede er angitt, oppdateres statusen for bekreftelsen til Påkrevd. Om nødvendig inkluderer du den utskrevne bekreftelsen med leveringen.

Slik skriver du ut en leveringsbekreftelse

1. Velg ikonet og angi Bokførte salgsforsendelser, og velg deretter den relaterte koblingen.
2. Velg den aktuelle følgeseddelen til en kunde i et annet EU-land eller en annen EU-region.
3. Velg Skriv ut mottaksdeklarasjon.

Obs!

Alternativt kan du skrive ut et sertifikat fra siden Mottaksdeklarasjon.

4. Hvis du vil inkludere informasjon fra linjene i leveringsdokumentet i bekreftelsen, kan du merke av for Skriv ut linjedetaljer.
5. Merk av for Opprett mottaksdeklarasjoner hvis de ikke allerede er opprettet hvis du vil at Business Central skal opprette bekreftelser for bokførte følgesedler som ikke har slike ved kjøring. Når du merker av for dette alternativet, opprettes nye bekreftelser for alle bokførte følgesedler som ikke har bekreftelser i det merkede området.
6. Filterinnstillingene er som standard for følgeseddelen du har valgt. Fyll ut filterinformasjonen for å velge en bestemt leveringsbekreftelse du vil skrive ut.
7. Velg Skriv ut på siden Mottaksdeklarasjon for å skrive ut rapporten, eller velg Forhåndsvisning for å vise den på skjermen.

Obs!

Feltet Status for mottaksdeklarasjon og feltet Skrevet ut er oppdatert for leveringen på siden Leveringsbekreftelser.

8. Send den utskrevne leveringsbekreftelsen til kunden for signatur.

Oppdatere statusen til en leveringsbekreftelse for en levering

1. Velg ikonet og angi Bokførte salgsforsendelser, og velg deretter den relaterte koblingen.

2. Velg den aktuelle følgeseddelen til en kunde i et annet EU-land eller en annen EU-region.

3. Velg det aktuelle alternativet i feltet Status.

   Hvis kunden har returnert den signerte leveringsbekreftelsen, velger du Mottatt. Mottaksdato-feltet er oppdatert. Gjeldende arbeidsdato er som standard angitt for mottaksdatoen.

   Du kan endre datoen for å gjenspeile datoen da du mottok kundens signerte leveringsbekreftelse. Du kan også legge til en kobling til den signerte bekreftelsen ved hjelp av standard Business Central-kobling.

   Hvis kunden ikke returnerer den signerte leveringsbekreftelsen, velger du Ikke mottatt. Du må deretter sende kunden en ny faktura som inkluderer mva., fordi den opprinnelige fakturaen ikke vil bli godtatt av skattemyndighetene.

Hvis du vil vise en gruppe av bekreftelser, kan du starte fra Leveringsbekreftelser-siden og deretter oppdatere informasjon om status for utestående bekreftelser når du får dem tilbake fra kundene. Dette kan være nyttig når du vil søke etter alle bekreftelser som har en bestemt status, for eksempel Påkrevd, som du vil oppdatere til statusen Ikke mottatt.

Oppdatere statusen til en gruppe av leveringsbekreftelser

1. Velg ikonet og angi Mottaksdeklarasjoner og velg den relaterte koblingen.

2. Filtrer Status-feltet til ønsket verdi for å opprette listen over bekreftelsene du vil håndtere.

3. Hvis du vil oppdatere informasjon om status, velger du Rediger oversikt.

4. Velg det aktuelle alternativet i feltet Status.

   Hvis kunden har returnert den signerte leveringsbekreftelsen, velger du Mottatt. Mottaksdato-feltet er oppdatert. Gjeldende arbeidsdato er som standard angitt for mottaksdatoen.

   Du kan endre datoen for å gjenspeile datoen da du mottok den signerte leveringsbekreftelsen. Du kan også legge til en kobling til den signerte bekreftelsen ved hjelp av standard Business Central-dokumentkobling.

Obs!

Du kan ikke opprette en ny leveringsbekreftelse i Leveringsbekreftelse-siden når du går til det ved hjelp av denne fremgangsmåten. Hvis du vil opprette en bekreftelse for en levering som ikke er konfigurert for å kreve en, åpner du den bokførte følgeseddelen og bruker én av de to fremgangsmåtene som er beskrevet ovenfor:

• Opprette en leveringsbekreftelse manuelt
• Slik skriver du ut en leveringsbekreftelse.

Se også

Definere beregninger og bokføringsmetoder for merverdiavgift
Rapportere mva til skattemyndighetene
Validere et organisasjonsnummer

Finn nettlæringsmoduler for Business Central her