Bedrijfsconsolidatie instellen

Voordat u de grootboekposten van twee of meer bedrijven (dochterondernemingen) in een geconsolideerd bedrijf kunt consolideren, moet u de rekeningschema's en het consolidatiebedrijf voorbereiden.

Afhankelijk van de complexiteit van uw bedrijven kunt u consolidatie op twee manieren instellen:

• Als u geen geavanceerde instellingen nodig hebt, bijvoorbeeld om een bedrijf waarvan u slechts deels de eigenaar bent op te nemen, kunt u de instellingsguide Bedrijfsconsolidatie gebruiken om snel een consolidatie in te stellen. Hierbij wordt u door de basisstappen geleid.
• Als u meer geavanceerde instellingen nodig hebt, kunt u het geconsolideerde bedrijf en de bedrijfsunits zelf instellen.
  • Specificeer de grootboekrekeningen die van elke bedrijfsunit moeten worden opgenomen in de consolidatie en geef de consolidatievertaalmethode voor elke rekening op.
  • Stel in het geconsolideerde bedrijf een bedrijfsunitkaart in voor elk bedrijf dat moet worden opgenomen in de consolidatie. De bedrijfsunitkaart bevat informatie zoals de datums van het boekjaar van de bedrijfsunit en het percentage van elke rekening die moet worden opgenomen in de consolidatie.

Eenvoudige consolidatie instellen

Als de consolidatie ongecompliceerd is, bijvoorbeeld omdat u de enige eigenaar van de te consolideren bedrijfsunits bent, wordt u door de guide Bedrijfconsolidatie door de volgende stappen geleid:

• Maak een nieuw geconsolideerd bedrijf of consolideer een bedrijf dat u al heeft gemaakt. Het bedrijf moet geen transacties bevatten.
• Bekijk de resultaten. Business Central verifieert of u de hoofdgegevens en transacties naar het geconsolideerde bedrijf kunt overbrengen.

Ga als volgt te werk om de begeleide instelling te gebruiken:

1. Kies het , voer Begeleide instelling in en kies vervolgens de gerelateerde koppeling.
2. Kies Consolidaties verwerken en voltooi elke stap in de begeleide instelling Bedrijfsconsolidatie.

Geavanceerde consolidatie instellen

Als u meer geavanceerde instellingen voor de consolidatie nodig hebt, kunt u de consolidatie handmatig instellen. U kunt dit bijvoorbeeld doen als u bedrijven hebt die deels uw eigendom zijn of die u niet wilt opnemen.

Stel het geconsolideerde bedrijf in

U moet eerst het geconsolideerde bedrijf instellen. U stelt het geconsolideerde bedrijf in op dezelfde manier als waarop u andere bedrijven instelt. Ga voor meer informatie over het opzetten van een bedrijf naar Voorbereid zijn om zaken te doen.

De volgende lijst illustreert de belangrijkste aspecten van het geconsolideerde bedrijf.

1. Stel het rekeningschema in.

   Voor meer informatie over het instellen van een rekeningschema gaat u naar De rekeningschema's instellen of wijzigen.

   De rekeningschema's kunnen identiek zijn voor een bedrijfsunit en het geconsolideerde bedrijf, of het geconsolideerde bedrijf kan een ander rekeningschema hebben. Als het rekeningschema van een bedrijfsunit verschilt van dat van het geconsolideerde bedrijf, moet u de rekeningen toewijzen aan de rekeningen in de bedrijfsunit. Ga voor meer informatie naar de sectie Grootboekrekeningen voorbereiden voor consolidatie.

2. Voeg bedrijfsunits toe.

   Als u gegevens van verschillende bedrijven wilt consolideren, moet u de dochterondernemingen instellen als bedrijfseenheden en opgeven hoeveel van hun saldi u wilt opnemen. Voor meer informatie over bedrijfseenheden gaat u naar de sectie Bedrijfseenheden toevoegen.

3. Geef indien nodig wisselkoersen op.

   Geef wisselkoersen op als u gegevens consolideert voor bedrijfsunits die verschillende valuta's gebruiken. De drie wisselkoersen die u kunt gebruiken, zijn Gemiddelde koers (handmatig), Wisselkoers en Laatste wisselkoers. Voor meer informatie over wisselkoersen gaat u naar Wisselkoersen opgeven voor consolidaties.

4. Consolideer dimensiegegevens en grootboekrekeningen.

   Ga voor meer informatie naar de sectie Dimensies opnemen of uitsluiten.

Bedrijfsunits toevoegen

Stel in het geconsolideerde bedrijf elk bedrijf waaruit u gegevens wilt consolideren, in als een bedrijfsunit. Voordat u een consolidatie uitvoert en uw consolidatierapport genereert, is het een goed idee om de financiële gegevens in elke bedrijfsunit te verifiëren.

Een groot deel van het opzetten van de bedrijfsunit bestaat uit het specificeren hoe de unit zijn financiële gegevens met het geconsolideerde bedrijf deelt. Er zijn handmatige en automatische opties.

• Om een handmatig proces te gebruiken, voor Business Central online en on-premises, kunt u een XML-bestand exporteren dat de grootboekposten van de bedrijfsunit bevat. Importeer het bestand vervolgens in het geconsolideerde bedrijf.
• Om de gegevensuitwisseling te automatiseren, voor Business Central online, kunt u een API gebruiken die Business Central biedt, om gegevens te delen tussen omgevingen. Als uw bedrijven zich in dezelfde omgeving bevinden, kunt u de optie Database gebruiken.

Notitie

Met de API-optie kunt u ook grootboekposten delen uit andere Business Central-omgevingen. Om de API-optie te kunnen gebruiken moet de gebruiker die de consolidatie configureert, toestemming hebben voor toegang tot grootboekposten. De machtigingensets D365 Basis en D365 Lezen bieden bijvoorbeeld toegang.

Valuta's van bedrijfsunit instellen

Wanneer u consolidatie uitvoert voor bedrijfseenheden in een vreemde valuta, let dan op de wisselkoersen die in verschillende delen van het proces worden gebruikt. Dit geldt met name wanneer u de consolidatie opnieuw uitvoert. Gebruik de pagina Valuta's van bedrijfsunit instellen om eenvoudig de koersen bij te houden.

Op de pagina Valuta's van bedrijfsunit instellen vindt u de laatste koersen voor de gemiddelde koers, de wisselkoers en de laatste wisselkoers. U kunt de wisselkoersen opzoeken in de tabel met wisselkoersen, waardoor u de koersen gemakkelijker kunt valideren. U kunt de koersen voor de huidige uitvoering wijzigen door de waarden in te voeren of deze uit eerdere uitvoeringen te kopiëren. Als u koersen wilt kopiëren, kiest u Selecteren uit vorige consolidatie. Deze pagina is met name waardevol als u een eerdere consolidatie opnieuw wilt uitvoeren en u een eerdere wisselkoers moet gebruiken. Deze stap helpt uw balansposten correct te herwaarderen. De pagina Selecteren uit vorige consolidatie is ook handig als u alleen de koersen wilt bekijken die zijn gebruikt, bijvoorbeeld bij het oplossen van problemen. De pagina wordt gefilterd op uitvoeringen die de geselecteerde bedrijfsunit omvatten.

U start de batchverwerking Consolidatie uitvoeren vanaf de lijstpagina Bedrijfsunits. U kunt de pagina Valuta's van bedrijfsunit instellen ook vinden door de actie Wisselkoersen te kiezen.

Notitie

De pagina's voor het instellen van Gemiddelde koers, Wisselkoers en Laatste wisselkoers die momenteel beschikbaar zijn op de kaart Bedrijfsunit, worden in een toekomstige versie afgeschaft. U kunt deze koersen echter nog steeds behouden als u bedrijfsunits hebt die u via bestanden importeert.

Een bedrijfsunit maken

1. Meld u aan bij het geconsolideerde bedrijf.

2. Kies het , voer Bedrijfsunits in en kies vervolgens de gerelateerde koppeling.

3. Kies Nieuw en vul vervolgens de verplichte velden in op de sneltabbladen Algemeen en Grootboekrekeningen. Wijs een veld aan om een korte omschrijving te lezen.

   Belangrijk

   Wanneer u de velden Begindatum en Einddatum invult, moet u ervoor zorgen dat u GAAP-regels betreffende de boekhoudperioden van de bedrijfsunit versus het hoofdbedrijf naleeft.

4. Op het sneltabblad Gegevens importeren geeft u in het veld Standaardmethode voor gegevensimport op hoe u grootboekposten deelt met het geconsolideerde bedrijf:

   • Kies voor het delen van gegevens tussen bedrijven in dezelfde omgeving Database.

   • Kies voor het delen van gegevens tussen bedrijven in verschillende omgevingen API en vul vervolgens het veld API-eindpunt in.

     Om de eindpunt-URL op te halen, opent u in de Business Central van het bedrijf van de bedrijfsunit, de pagina Consolidatie-instellingen en controleert u de veldwaarde van het API-eindpunt van de huidige omgeving.

   • Als u een .xml-bestand wilt exporteren en handmatig wilt delen, kiest u Bestandsindeling.

Grootboekrekeningen voor consolidatie voorbereiden

Het rekeningschema van een bedrijf dat u consolideert, moet rekeningen voor de consolidatie specificeren. Voor elke boekingsgrootboekrekening in elk bedrijf moet u de grootboekrekening in het geconsolideerde bedrijf opgeven waarnaar de balans moet worden overgebracht. Met deze toewijzing kunt u bedrijven consolideren die verschillende rekeningschema's hebben.

Als het rekeningschema van de bedrijfsunit afwijkt van dat van het geconsolideerde bedrijf, moet u grootboekrekeningen voorbereiden voor consolidatie. U kunt de rekeningen voor het boeken van debet- en creditbedragen opgeven en instellen welke methode moet worden gebruikt voor de vertaling van valuta in het geconsolideerde bedrijf.

1. Kies in elke bedrijfsunit Business Central, kies het , voer Rekeningschema in en kies de gerelateerde koppeling.
2. Open de kaart voor de rekening en vul de velden op het sneltabblad Consolidatie in. Wijs een veld aan om een korte omschrijving te lezen.

Notitie

Als u de velden Consolidatie debetrekening en Consolidatie creditrekening niet invult, gaat Business Central ervan uit dat ze zijn toegewezen aan dezelfde rekeningen in het geconsolideerde bedrijf.

Tip

Er kunnen scenario's zijn waarin u een rekening niet in een consolidatie wilt opnemen. Als u bijvoorbeeld wilt dat uw consolidatiebedrijf alleen de balansen van de dochterondernemingen weergeeft. Als u een rekening wilt uitsluiten van consolidatie, schakelt u de schakelaar Uitsluiten van consolidatie voor de rekening in.

Wisselkoersen opgeven voor consolidaties

Als een bedrijfsunit een andere valuta dan het geconsolideerde bedrijf gebruikt, moet u wisselkoersmethoden voor elke rekening opgeven voordat u de consolidatie uitvoert. Voor elke rekening bepaalt de inhoud van het veld Consol.-vertaalmethode de wisselkoers. In het geconsolideerde bedrijf geeft u op elke bedrijfsunitkaart in het veld Wisselkoerstabel op of in de consolidatie de wisselkoersen van de bedrijfsunit of van het geconsolideerde bedrijf moeten worden gebruikt. Als u de wisselkoersen van het geconsolideerde bedrijf gebruikt, kunt u de wisselkoersen wijzigen voor een bedrijfseenheid. Als het veld Wisselkoerstabel op de bedrijfsunitkaart de waarde Lokaal bevat, kunt u de wisselkoers van de bedrijfsunitkaart wijzigen. De wisselkoersen worden overgenomen uit de tabel Valutawisselkoers, maar u kunt ze vóór de consolidatie wijzigen.

In de volgende tabel worden de wisselkoersmethoden beschreven die u voor rekeningen kunt gebruiken.

Wisselkoers	Normaal gebruik
Gemiddelde koers (Handmatig)	U berekent de gemiddelde koers voor de te consolideren periode. Bereken het gemiddelde als rekenkundig gemiddelde of als schatting en geef het resultaat op voor elke bedrijfsunit. Wordt gebruikt voor resultatenrekeningen.
Wisselkoers (Balans)	Wordt gebruikt voor balansrekeningen.
Laatste wisselkoers (Balans)	De koers die gold op de vreemde-valutamarkt op de datum waarvoor de balans- of resultatenrekening wordt voorbereid. U geeft deze koers op voor elke bedrijfsunit. Wordt gebruikt voor balansrekeningen.
Historische wisselkoers	De wisselkoers die gold toen de transactie plaatsvond.
Samengestelde koers	De bedragen van de huidige periode worden vertaald tegen de gemiddelde koers en worden toegevoegd aan de eerder geregistreerde balans in het geconsolideerde bedrijf. Normaal gesproken gebruikt u deze methode voor ingehouden winstrekeningen. Deze rekeningen bevatten bedragen uit verschillende perioden en bevatten dus bedragen die zijn omgerekend met verschillende wisselkoersen.
Aandelenkoers	Deze optie lijkt op Samengestelde koers. Verschillen worden geboekt naar verschillende grootboekrekeningen.

Ga als volgt te werk om wisselkoersen voor een bedrijfsunit op te geven:

1. Kies het , voer Bedrijfsunits in en kies vervolgens de gerelateerde koppeling.
2. Kies op de pagina Overzicht bedrijfsunits de bedrijfsunit en kies vervolgens de actie Wisselkoersen.
3. Vul op de pagina Valuta's van bedrijfsunit instellen indien nodig de velden in. Wijs een veld aan om een korte omschrijving te lezen.

Dimensies opnemen of uitsluiten

U kunt dimensiegegevens en grootboekrekeningen consolideren.

• Geef in de dimensies het veld Consolidatiecode op of laat het leeg.
  • Als u een dimensie in de consolidatie wilt uitsluiten, laat u het veld Consolidatiecode leeg voor de dimensie en kiest u geen dimensies in de Dimensies kopiëren-velden in consolidatiefuncties of rapporten.
  • Als u dimensie-informatie in de consolidatie wilt opnemen, laat u het veld Consolidatiecode leeg. De consolidatie werkt echter alleen als de dimensiewaarden in de bedrijfsunit hetzelfde zijn als die van het geconsolideerde bedrijf.
  • Als u de dimensiewaardecode in de bedrijfsunit wilt consolideren met een andere dimensiewaardecode in het geconsolideerde bedrijf, vult u het veld Consolidatiecode voor de dimensies in.
• Voeg de dimensies toe aan de grootboekrekeningen.

Een bedrijf uitsluiten van consolidatie

Als u een bedrijfsunit niet wilt opnemen in de consolidatie, kunt u deze uitsluiten. Hiervoor gaat u naar de bedrijfsunitkaart en schakelt u het selectievakje Consolideren uit.

Een bedrijf dat deels eigendom is, opnemen in een consolidatie

Als u slechts een deel van een bedrijf bezit, kunt u een percentage van elke transactie opnemen dat overeenkomt met het percentage dat in uw bezit is. Als u voor 70% eigenaar van het bedrijf bent, bevat de consolidatie bijvoorbeeld € 70 van een factuur voor € 100. Als u het percentage wilt opgeven dat het bedrijf van u is, gaat u naar de bedrijfsunitkaart en voert u het percentage in het veld Consolidatie % in.

Zie ook

Financiële gegevens uit meerdere bedrijven consolideren
Intercompany-transacties beheren
Werken met Business Central
Uw bedrijfsgegevens naar Excel exporteren

U vindt hier gratis e-learningmodules voor Business Central