Kosten toewijzen aan intercompany-partners

Wanneer u intercompany-boekingen gebruikt om documenten tussen partnerbedrijven over te dragen, bepalen de btw-instellingen (voornamelijk de btw-bedrijfsboekingsgroep) die zijn toegewezen aan de klant- of leveranciersrekeningen (gekoppeld aan de intercompany-partner) of en hoe btw wordt berekend en geregistreerd. U kunt ook kostendistributies rechtstreeks vanuit een inkooporder naar partnerbedrijven uitvoeren. Als u bijvoorbeeld een inkoopfactuur van een externe leverancier registreert en u een deel of alle kosten wilt verdelen over een of meer intercompany-partners.

U kunt kosten toewijzen aan een of meer intercompany-partners met behulp van het volgende:

• Intercompany algemene dagboeken - Deze dagboeken zijn handig wanneer een dienst wordt gekocht. Bijvoorbeeld wanneer een moederbedrijf een dienst inhuurt om computersystemen in twee dochterondernemingen op te zetten. De factuur wordt naar het moederbedrijf gestuurd, maar de kosten worden toegewezen aan de intercompany-partners. Zie voor meer informatie Werken met Intercompany-documenten en -dagboeken.
• Inkooporders en facturen - Het gebruik van inkoopdocumenten is handig wanneer de inkoopfuncties van bijvoorbeeld bedrijfskosten gecentraliseerd zijn in één bedrijf en vervolgens worden toegewezen aan de intercompany-partners.

Kosten toewijzen met behulp van een intercompany-dagboek

Volg deze stappen om een regel in een intercompany-dagboek in te voeren.

1. Kies het pictogram , voer Intercompany Algemeen Journaal in en kies vervolgens de gerelateerde koppelen.
2. Voer indien nodig in het veld Extern documentnr. het documentnummer in op de factuur van de leverancier.
3. Kies in het veld Documentsoort Factuur.
4. Kies Leverancier in het veld Rekeningsoort .
5. Kies de leverancier in het veld Rekeningnr..
6. Voer in het veld Bedrag een negatief bedrag in dat gelijk is aan het bedrag op de factuur.
7. Geef Grootboekrekening op in het veld Tegenrekeningsoort.
8. Kies in het veld Tegenrekeningnr. de tegenrekening die u wilt gebruiken.
9. Volg deze stappen om kosten toe te wijzen aan IC-partners:
   1. Een nieuwe regel maken.
   2. Verlaat het veld Documentsoort, kies de optie die het veld leeg laat.
   3. Voer in het veld Documentnummer een nummer in dat verschilt van het nummer in het veld Extern documentnr.. De kostentoewijzing wordt als een andere transactie beschouwd.
   4. Kies IC-partner in het veld Rekeningsoort .
   5. Kies in het veld Rekeningnr. de intercompany-partner waaraan u de kosten wilt toewijzen.
   6. Kies Grootboekrekening in het veld Tegenrekeningsoort.
   7. Kies in het veld Tegenrekeningnr. de grootboekrekening waarnaar u het bedrag wilt boeken dat u van de intercompany-partner ontvangt.
   8. Voer in het veld Bedrag het bedrag in van de factuur die u aan de intercompany-partner wilt toewijzen.
   9. Kies in het veld Grootboekrekeningnr. IC-partner de grootboekrekening waarnaar u het bedrag voor de intercompany-partner wilt boeken.
   10. Vul indien nodig de resterende velden in. Wijs een veld aan om een korte omschrijving te lezen. Herhaal deze stappen voor elke intercompany-partner die in de kosten moet delen.
10. Kies om het document te boeken en de kosten toe te wijzen Boeken.

Kosten toewijzen met behulp van een inkoopdocument

De volgende procedure beschrijft hoe u kosten kunt toewijzen met behulp van een inkoopfactuur. De stappen zijn hetzelfde voor inkooporders.

Opmerking

Om deze stappen te voltooien moet u de pagina Inkoopfactuur personaliseren door de velden IC-partnercode, IC-partnerreferentiesoort en IC-partner toe te voegen. Voor meer informatie, zie Hoe u een pagina kunt personaliseren via de banner Personaliseren.

1. Kies het pictogram , voer Aankoopfactuur in en kies vervolgens de gerelateerde koppelen.

2. Kies Grootboekrekening in het veld Soort.

   Grootboekrekening is de enige optie die u kunt gebruiken om kosten toe te wijzen.

3. Kies in het veld Nr. de grootboekrekening waarnaar u wilt boeken.

4. Kies in het veld IC-partnercode de intercompany-partner waaraan u de kosten wilt toewijzen.

5. Kies in het veld IC-partnerreferentiesoort de grootboekrekening die u voor de toewijzing wilt gebruiken. Dit account zal de onkosten toewijzen aan een account in het rekeningschema van de intercompany-partner.

6. Geef in het veld Aantal het aantal eenheden op dat aan de intercompany-partner moet worden doorberekend.

7. Voer in het veld Directe kostprijs Excl. btw (of Incl. btw) de kosten per artikel in die aan de intercompany-partner moeten worden doorberekend.

8. Vul indien nodig de resterende velden in. Wijs een veld aan om een korte omschrijving te lezen.

9. Kies om de inkooporder te plaatsen Boeken.

De toegewezen kosten naar intercompany-partners verzenden

1. Kies het pictogram , voer IC Outbox Transactions in en kies vervolgens de gerelateerde koppelen.
2. Kies regels om te verzenden en kies vervolgens de actie Verzenden naar IC-partner.
3. Om de kosten toe te wijzen kiest u de actie Regelacties voltooien.

Btw berekenen voor kostendistributies

Wanneer u een document gebruikt om kosten over intercompany-partners te verdelen, moet u rekening houden met twee btw-instellingen:

• De instellingen op de grootboekrekening voor uitgaven:
  • Als de algemene zakelijke of btw-bedrijfsboekingsgroepen zijn ingesteld op de grootboekrekening, is de berekening afhankelijk van de groepen en de productgroepen uit de documentregel.
  • Als de algemene bedrijfs- of btw-bedrijfsboekingsgroepen niet op de grootboekrekening zijn opgegeven, hangt de berekening af van het volgende:
• De boekingsgroepinstellingen van de IC-partner
  • Of de intercompany-partner is toegewezen aan een klantnummer waarvoor geen algemene bedrijfs- of btw-bedrijfsboekingsgroepen zijn opgegeven.
  • Er is geen klantnummer gekoppeld aan de intercompany-partner. Dan zijn de algemene bedrijfs- of btw-bedrijfsboekingsgroepen leeg en wordt de regel in de btw-boekingsinstellingen gebruikt, wat meestal een groep is waarin 0% btw is opgegeven.

Opmerking

Het is belangrijk om zowel de instelling van de intercompany-partner als de instelling van de grootboekrekening (voor de onkostenrekening die wordt gebruikt voor de kostendistributie) te valideren voordat u kosten toewijst aan intercompany-partners.

Zie ook

Intercompany opzetten
Intercompany-transacties beheren
Financiën
Financiën opzetten
Werken met algemene tijdschriften
Werken met Business Central

Vind hier gratis e-learningmodules voor Business Central