Prognozowanie przepływów pieniężnych

Narzędzia prognozowania przepływów pieniężnych mogą służyć do analizy nadchodzących przepływów pieniężnych i zapotrzebowania na waluty, co pozwoli szacować przyszłe potrzeby firmy w zakresie gotówki. Aby uzyskać prognozę przepływów pieniężnych, należy wykonać następujące zadania:

• Zidentyfikowanie wszystkich kont płynności i sporządzenie ich listy. Konta płynności to firmowe konta kasowe i aktywów finansowych.
• Skonfigurowanie zachowania prognoz dla transakcji, które mają wpływ na konta płynności firmy.

Po wykonaniu tych zadań można obliczać i analizować prognozy przepływów pieniężnych i nadchodzących zapotrzebowań na waluty.

Integracja prognozowania przepływów pieniężnych

Funkcjonalność prognozowania środków pieniężnych można zintegrować z modułami Księga główna, Rozrachunki z dostawcami, Rozrachunki z odbiorcami, Budżetowanie i Zarządzanie zapasami. Proces prognozowania używa informacji o transakcjach wprowadzonych w systemie, a proces obliczania prognozuje oczekiwany skutek gotówkowy każdej transakcji. Następujące typy transakcji są uwzględniane podczas obliczania przepływ pieniężnych:

• Zamówienia sprzedaży— zamówienia sprzedaży, które nie zostały jeszcze zafakturowane, a których wynikiem jest sprzedaż fizyczna lub finansowa.
• Faktury niezależne— faktury niezależne, które nie zostały jeszcze zaksięgowane, a których wynikiem jest sprzedaż finansowa.
• Zamówienia zakupu— zamówienia zakupu, które nie zostały jeszcze zafakturowane i które skutkują zakupami fizycznymi lub finansowymi.
• Rozrachunki z odbiorcami — otwarte transakcje odbiorcy (faktury, które nie zostały jeszcze opłacone).
• Rozrachunki z dostawcami — otwarte transakcje dostawcy (faktury, które nie zostały jeszcze zapłacone).
• Transakcje księgi— transakcje, w których określono przyszłe księgowanie.
• Wpisy do rejestru budżetu — wpisy do rejestru budżetu, które są wybierane dla prognoz przepływów pieniężnych.
• Prognozy popytu— wiersze modelu prognozy zapasów, które są wybrane dla prognoz przepływów pieniężnych.
• Prognozy dostaw — wiersze modelu prognozy zapasów, które są wybrane dla prognoz przepływów pieniężnych.
• Zewnętrzne źródło danych — dane zewnętrzne wprowadzane lub importowane do prognoz przepływów pieniężnych przy użyciu szablonów arkuszy kalkulacyjnych.
• Prognozy projektów- Zarządzanie projektami i prognozy księgowe z wykorzystaniem modelu prognozy.
• Przepływy pieniężne płatności z urzędu podatkowego— Przewidywane kwoty i terminy płatności urzędu podatkowego, które skutkują płatnościami finansowymi. Włącz funkcję Przepływy pieniężne — płatności do urzędu skarbowego.

Konfiguracja

Proces prognozowania przepływów pieniężnych można skonfigurować za pomocą strony Ustawienia prognozy przepływów pieniężnych. Na tej stronie określasz konta płynności, które mają być śledzone, oraz domyślne zachowanie prognozowania dla każdego obszaru.

Księga główna

Najpierw należy określić konta płynności, które mają być śledzone w całym procesie prognozowania przepływów pieniężnych. Zazwyczaj te konta płynności są kontami głównymi skojarzonymi z kontami bankowych, na których będzie wpłacana i wypłacana gotówka. Na stronie Ustawienia prognozy przepływów pieniężnych na karcie Księga główna wybierz konta główne, które mają być uwzględniane w prognozowaniu. Jeśli konto bankowe skojarzono z kontem głównym na stronie Konto bankowe, jest ono wyświetlane w polu Konto bankowe.

Istnieje możliwość skonfigurowania zależnej prognozy przepływów pieniężnych dla konta głównego zawierającego transakcje, które są bezpośrednio związane z transakcjami na innym koncie głównym. Każdy wiersz dodany w sekcji Konta zależne tworzy kwotę prognozy przepływów pieniężnych na zależnym koncie głównym. Ta kwota jest procentem kwot przepływów pieniężnych do wybranego podstawowego konta głównego.

Najpierw w polu Konto główne ustaw podstawowe konto główne, na którym oczekuje się, że początkowo będą dokonywane transakcje. W polu Zależne konta główne ustaw konto, na które będą miały wpływ początkowe transakcje dokonywane na podstawowym koncie głównym. Ustaw odpowiednie wartości w pozostałych polach w wierszu. Można zmienić wartość w polu Procent, aby odzwierciedlała ona wpływ podstawowego konta głównego na zależne konto główne. Przy prognozowaniu sprzedaży lub zakupów w polu Warunki płatności należy wybrać wartość typową dla większości odbiorców lub nabywców. W polu Typ księgowania ustaw oczekiwany typ księgowania powiązany z prognozą przepływów pieniężnych.

Rozrachunki z dostawcami

Prognozy dla zakupów można obliczać za pomocą opcji konfiguracji na karcie Rozrachunki z dostawcami na stronie Ustawienia prognozy przepływów pieniężnych. Aby można było skonfigurować prognozowania przepływów pieniężnych dla rozrachunków z dostawcami, należy skonfigurować warunki płatności, grupy dostawców i profile księgowania dostawców.

W sekcji Ustawienia domyślne prognoz zakupów można wybrać domyślne zachowania zakupowe dla prognozowania przepływów pieniężnych. Trzy pola określają czas skutku gotówkowego: Czas między datą dostawy a datą faktury, Warunki płatności i Czas między datą wymagalności faktury a datą płatności. Prognoza użyje domyślnego ustawienia z pola Warunki płatności tylko wtedy, gdy wartość nie jest określona w transakcji. Warunek płatności służy do opisywania najbardziej typowej liczby dni dla każdej części procesu.

Pole Konto płynności dla płatności określa konto płynności, która jest najczęściej używane dla płatności. W polu Procent kwoty do przydzielenia do prognozy przepływów pieniężnych określ, czy podczas prognozowania ma być używany procent kwot. Pozostaw to pole puste, jeśli w prognozowaniu mają być używane pełne kwoty transakcji.

Możesz zastąpić domyślną wartość w polu Czas między datą wymagalności faktury a datą płatności dla określonych grup dostawców. Prognoza będzie używać wartości domyślnej z sekcji Ustawienia domyślne prognoz zakupów, chyba że zostanie określona inna wartość dla grupy dostawców powiązanej z dostawcą w transakcji. Aby zastąpić wartość domyślną, zaznacz grupę dostawców, a następnie ustaw nową wartość w polu Czas zakupu.

Możesz zastąpić domyślną wartość w polu Konto płynności dla konkretnych profili księgowania dostawców. Prognoza będzie używać wartości domyślnej z sekcji Ustawienia domyślne prognoz zakupów, chyba że zostanie określone inne konto płynności dla profilu księgowania powiązanego z dostawcą w transakcji. Aby zastąpić wartość domyślną, zaznacz profil księgowania, a następnie określ konto płynności, na które mają być wywierane skutki.

Rozrachunki z odbiorcami

Prognozy dla sprzedaży można obliczać za pomocą opcji konfiguracji na karcie Rozrachunki z odbiorcami na stronie Ustawienia prognozy przepływów pieniężnych. Aby można było skonfigurować prognozowania przepływów pieniężnych dla rozrachunków z odbiorcami, należy skonfigurować warunki płatności, grupy odbiorców i profile księgowania odbiorców.

W sekcji Ustawienia domyślne prognoz sprzedaży można wybrać domyślne zachowania sprzedażowe dla prognozowania przepływów pieniężnych. Trzy pola określają czas skutku gotówkowego: Czas między datą wysyłki a datą faktury, Warunki płatności i Czas między datą wymagalności faktury a datą płatności. Prognoza użyje domyślnego ustawienia z pola Warunki płatności tylko wtedy, gdy wartość nie jest określona w transakcji. Warunek płatności służy do opisywania najbardziej typowej liczby dni dla każdej części procesu.

Pole Konto płynności dla płatności określa konto płynności, która jest najczęściej używane dla płatności. W polu Procent kwoty do przydzielenia do prognozy przepływów pieniężnych określ, czy podczas prognozowania ma być używany procent kwot. Pozostaw to pole puste, jeśli w prognozowaniu mają być używane pełne kwoty transakcji.

Możesz zastąpić domyślną wartość w polu Czas między datą wymagalności faktury a datą płatności dla określonych grup odbiorców. Prognoza będzie używać wartości domyślnej z sekcji Ustawienia domyślne prognoz sprzedaży, chyba że zostanie określona inna wartość dla grupy odbiorców powiązanej z odbiorcą w transakcji. Aby zastąpić wartość domyślną, zaznacz grupę odbiorców, a następnie ustaw nową wartość w polu Czas sprzedaży.

Możesz zastąpić domyślną wartość w polu Konto płynności dla konkretnych profili księgowania odbiorców. Prognoza będzie używać wartości domyślnej z sekcji Ustawienia domyślne prognoz sprzedaży, chyba że zostanie określone inne konto płynności dla profilu księgowania powiązanego z odbiorcą w transakcji. Aby zastąpić wartość domyślną, zaznacz profil księgowania, a następnie ustaw konto płynności, na które mają być wywierane skutki.

Budżetowanie

Budżety tworzone na podstawie modeli budżetu można uwzględniać w prognozach przepływów pieniężnych. Na stronie Ustawienia prognozy przepływów pieniężnych na karcie Budżetowanie zaznacz modele budżetu do uwzględnienia w prognozie. Domyślnie nowe wpisy do rejestru budżetu są uwzględniane w prognozach po włączeniu opcji wykorzystywania modelu budżetu w prognozowaniu przepływów pieniężnych.

Wpisy do rejestru budżetowego mogą być indywidualnie uwzględniane w prognozie przepływów pieniężnych poprzez personalizację. Podczas dodawania kolumny „Uwzględnij w prognozach przepływów pieniężnych” na stronie wpisu do rejestru budżetu system zastąpi ustawienia na stronie ustawień prognozy przepływów pieniężnych, aby uwzględnić w prognozie pojedynczy wpis do rejestru budżetu.

Zarządzanie zapasami

W prognozach przepływów pieniężnych można uwzględniać prognozy dostaw zapasów i popytu na zapasy. Na stronie Ustawienia prognozy przepływów pieniężnych na karcie Zarządzanie zapasami zaznacz modelu prognozy do uwzględnienia w prognozie przepływów pieniężnych. Uwzględnianie w prognozowaniu przepływów pieniężnych można zastępować na poziomie poszczególnych wierszy prognoz dostaw i popytu.

Konfigurowanie wymiarów dla prognozowania przepływów pieniężnych

Nowa karta na stronie Konfiguracja prognozowania przepływów pieniężnych umożliwia kontrolowanie wymiarów finansowych, które mają być używane do filtrowania, w obszarze roboczym Prognozowanie przepływów pieniężnych. Ta karta będzie wyświetlana tylko wtedy, gdy będzie włączona funkcja Prognozy przepływów pieniężnych.

Na karcie Wymiary wybierz z listy wymiary, które mają być użyte do filtrowania, a następnie za pomocą klawiszy strzałek przenieś je do prawej kolumny. Do filtrowania danych prognozy przepływów pieniężnych można wybrać tylko dwa wymiary.

Ustawianie źródła zewnętrznego

Po skonfigurowaniu aplikacji Finance Insights do prognoz przepływów pieniężnych można wprowadzać lub importować dane zewnętrzne. Przed wprowadzeniu lub zaimportowaniu danych zewnętrznych należy skonfigurować źródła zewnętrzne. Na karcie Źródło zewnętrzne skonfiguruj kategorie zewnętrznych przepływów pieniężnych. Może to być kategoria Wychodząca lub Przychodząca. Jako typ księgowania należy wybrać płynność . W siatce Ustawienia firmy wybierz firmy i odpowiednie konta główne, do których mają zastosowanie kategorie zewnętrznych przepływów pieniężnych.

Aby uzyskać więcej informacji, zobacz Dane zewnętrzne w prognozach przepływów pieniężnych.

Zarządzanie projektami i ich księgowanie

W wersji 10.0.17 nowa funkcja umożliwia integrację z funkcjami zarządzania projektami i ich księgowania oraz prognozowania przepływów pieniężnych. W obszarze roboczym Zarządzanie funkcjami włącz funkcję Prognoza dla projektu przepływów pieniężnych, aby uwzględnić prognozowane koszty i przychody w prognozie przepływów pieniężnych. Na karcie Zarządzanie projektami i ich księgowanie na stronie Ustawienia prognozy przepływów pieniężnych wybierz typy projektów i typy transakcji, które powinny być uwzględnione w prognozie przepływów pieniężnych. Następnie wybierz model prognozy projektu. Podmodel typu redukcji działa najlepiej. Konta płynności wprowadzone w ustawieniach rozrachunków z odbiorcami są używane jako domyślne konta płynności. Dlatego nie trzeba wprowadzać domyślnych kont płynności podczas ustawienia prognozy przepływów pieniężnych. Można również użyć modelu budżetu, ale tylko jeden typ można wybrać na stronie Ustawień prognozy przepływów pieniężnych dla zarządzania projektami i ich księgowania. Model prognozy oferuje najbardziej elastyczny sposób zarządzania projektami i ich księgowania lub działania w ramach Project Operations.

Po włączeniu funkcji prognozy przepływów pieniężnych można wyświetlać prognozę przepływów pieniężnych dla każdego projektu na stronie Wszystkie projekty. W okienku akcji na karcie Plan kliknij w grupie Prognoza wybierz opcję Prognoza przepływów pieniężnych. W obszarach roboczych Przegląd gotówki (zobacz sekcję Raportowanie w dalszej części tego artykułu) typ transakcji prognozy projektu pokazuje przychody (przychód prognozy projektu) i przychody (koszty prognoz projektu). Kwoty można uwzględniać tylko wtedy, gdy pole Etap projektu w obszarze roboczym Przegląd gotówki ma wartość W trakcie.

Transakcje projektu są nadal uwzględniane w prognozie przepływów pieniężnych na kilka sposobów, niezależnie od tego, czy funkcja Prognozy przepływów pieniężnych jest włączona. Zaksięgowane faktury projektu są uwzględniane w prognozie jako część otwartych transakcji odbiorcy. Zamówienia sprzedaży i zamówienia zakupu inicjowane przez projekt są uwzględniane w prognozie jako otwarte zamówienia po ich wprowadzeniu w systemie. Można także przenieść prognozy projektu do modelu budżetu księgi. Następnie ten model budżetu księgi zostanie uwzględniony w prognozie przepływów pieniężnych jako część wpisów do rejestru budżetu. Jeśli funkcja Prognozy projektu przepływów pieniężnych jest włączona, nie należy przenosić prognoz projektu do modelu budżetu księgi, ponieważ ta akcja spowoduje zliczanie prognoz projektów dwa razy.

Płatności do urzędu skarbowego

Funkcja Przepływy pieniężne — płatności do urzędu skarbowego przewiduje wpływ przepływów pieniężnych na płatności podatków. Ta funkcja używa niezapłaconych transakcji podatku, okresów rozliczania podatku oraz terminu płatności podatku w celu przewidywania daty i kwoty płatności związanych z przepływami pieniężnymi.

Obliczanie

Aby można było wyświetlać analizy prognostyczne przepływów pieniężnych, należy uruchomić proces obliczania przepływów pieniężnych. Proces obliczania będzie prognozował przyszłe skutki gotówkowe wprowadzanych transakcji.

Obliczanie prognoz przepływów pieniężnych odbywa się na stronie Oblicz prognozy przepływów pieniężnych. Można obliczyć pełną prognozę przepływów pieniężnych lub przyrostową prognozę przepływów pieniężnych.

• Aby wyczyścić wszystkie transakcje prognoz przepływów pieniężnych i wykonać ponowne obliczanie, w polu Metoda obliczania prognoz przepływów pieniężnych ustaw wartość Suma. Zalecamy stosowanie tej metody, jeśli prognozy przepływów pieniężnych nie były aktualizowane przez długi czas.
• Aby zaktualizować istniejące dane przepływów pieniężnych wyłącznie dla nowych transakcji, w polu Metoda obliczania prognoz przepływów pieniężnych ustaw wartość Nowy. Na stronie będzie wyświetlana data ostatniej sesji obliczania przepływów pieniężnych.

Do prognozowania przepływów pieniężnych można także używać przetwarzania wsadowego. W celu zapewnienia, że analizy prognostyczne są regularnie aktualizowane, skonfiguruj cykliczny proces wsadowy obliczania prognoz przepływów pieniężnych.

W wersji 10.0.13 zostało wydane ulepszenie procesu obliczania, które korzysta z struktury automatyzacji procesu w celu zaplanowania zadania obliczania przepływu pieniężnego. Jest to możliwe dzięki użyciu funkcji Automatyzacja prognoz przepływów pieniężnych w obszarze roboczym Zarządzanie funkcjami. Po włączeniu tego pola należy wybrać łącze Automatyzacja prognoz przepływów pieniężnych, aby wyświetlić stronę nowa automatyzacja, na której można zaplanować proces obliczania przepływu pieniężnego. Aby utworzyć nowy harmonogram prognozy przepływów pieniężnych, wybierz opcję Utwórz nową automatyzację procesu, a następnie wybierz opcję Automatyzacja prognoz przepływów pieniężnych w menu rozwijanym Typ harmonogramu. Należy określić harmonogram dla każdej firmy, dla której aktualizowane są dane prognozy przepływów pieniężnych. Ta strona pokazuje również oczekujące zadania automatyzacji prognozy przepływów pieniężnych oraz zakończenie ostatniego zadania.

Banknot

Jeśli istniejące zadania wsadowe są już zaplanowane dla prognoz przepływów pieniężnych, zostanie wyświetlony komunikat o błędzie i nie będzie możliwe włączenie tej funkcji. Istniejące zadania wsadowe będą musiały zostać wyczyszczone, aby można było włączyć tę funkcję.

Aby uzyskać więcej informacji, zobacz Automatyzacja procesu.

Raportowania

Po obliczeniu prognozy przepływów pieniężnych należy odświeżyć informacje skojarzonej jednostki dla sprawozdawczości analitycznej. Na stronie Magazyn jednostek zaznacz miarę agregacji LedgerCovLiquidityMeasurementV2 i kliknij przycisk Odśwież.

Istnieją dwa obszary robocze zawierające dane prognozowania przepływów pieniężnych. Jeden obszar roboczy zawiera dane wszystkich firm, a drugi zawiera dane tylko dla bieżącej firmy.

Dostęp do obszaru roboczego wszystkich firm jest kontrolowany za pomocą obowiązku Wyświetlanie obszaru roboczego przepływów pieniężnych wszystkich firm. Domyślnie obszar roboczy Przegląd środków pieniężnych — wszystkie firmy jest dostępny dla następujących ról:

• Dyrektor naczelny
• Dyrektor finansowy
• Kontroler finansowy

Dostęp do obszaru roboczego bieżącej firmy jest kontrolowany za pomocą obowiązku Wyświetlanie obszaru roboczego przepływów pieniężnych bieżącej firmy. Domyślnie obszar roboczy Przegląd środków pieniężnych — bieżąca firma jest dostępny dla następujących ról:

• Księgowy
• Menedżer ds. księgowania
• Kierownik ds. księgowania
• Menedżer ds. rozrachunków z dostawcami
• Menedżer ds. rozrachunków z odbiorcami

Obszar roboczy Przegląd środków pieniężnych — wszystkie firmy pokazuje analizy prognostyczne przepływów pieniężnych w walucie systemowej. Walutę systemową i systemowy typ kursu wymiany, które są używane do analiz, definiuje się na stronie Parametry systemowe. Ten obszar roboczy zawiera przegląd prognozowania przepływów pieniężnych i sald kont bankowych dla wszystkich firm. Wykres przychodów i rozchodów gotówkowych obrazuje przyszłe przepływy pieniężne i salda w walucie systemowej oraz dostarcza szczegółowych informacji o prognozowanych transakcjach. Widać także prognozowane salda w walutach.

Obszar roboczy Przegląd środków pieniężnych — bieżąca firma przedstawia analizy prognostyczne przepływów pieniężnych w walucie rozliczeniowej zdefiniowanej dla firmy. Walutę rozliczeniową używaną do analiz definiuje się na stronie Księga. Ten obszar roboczy zawiera przegląd prognozowania przepływów pieniężnych i sald kont bankowych dla bieżącej firmy. Wykres przychodów i rozchodów gotówkowych obrazuje przyszłe przepływy pieniężne i salda w walucie rozliczeniowej oraz dostarcza szczegółowych informacji o prognozowanych transakcjach. Widać także prognozowane salda w walutach.

Aby uzyskać więcej informacji na temat analiz prognostycznych przepływów pieniężnych, zobacz Przegląd środków pieniężnych — zawartość usługi Power BI.

Ponadto można wyświetlać dane prognozowania przepływów pieniężnych dla określonych kont, zamówień i towarów na następujących stronach:

• Bilans próbny: Wybierz opcję Prognozy przepływów pieniężnych , aby wyświetlić przyszłe przepływy pieniężne dla wybranego konta głównego.
• Wszystkie zamówienia sprzedaży: Na karcie Faktura wybierz opcję Prognozy przepływów pieniężnych , aby wyświetlić prognozowany wpływ wybranego zamówienia sprzedaży na gotówkę.
• Wszystkie zamówienia zakupu: Na karcie Faktura wybierz opcję Prognozy przepływów pieniężnych , aby wyświetlić prognozowany wpływ wybranego zamówienia zakupu na gotówkę.
• Prognoza dostaw: Wybierz opcję Prognozy przepływów pieniężnych , aby wyświetlić przyszłe przepływy pieniężne skojarzone z prognozą dostaw wybranego towaru.
• Prognoza popytu: Wybierz opcję Prognozy przepływów pieniężnych , aby wyświetlić przyszłe przepływy pieniężne skojarzone z prognozą popytu na wybrane pozycje.