Rozumienie podatków i kredytów podatkowych

Odpowiednie role: administrator zarządzania użytkownikami | Administrator rozliczeń | Agent administracyjny | Agent sprzedaży

Podatki i podatek VAT

Podatek jest naliczany na podstawie swoich szczegółów, a nie szczegółów klientów, ponieważ relacja rozliczeń jest między firmą Microsoft a Tobą. Twój adres biznesowy określa stawkę podatkową.

Identyfikator podatkowy można przesłać podczas procesu konfiguracji konta lub później za pośrednictwem wniosku o pomoc techniczną. Zmiany zostaną odzwierciedlone w następnym cyklu rozliczeniowym.

W przypadku zwolnienia z podatku potrąconego i sprzedaży należy przesłać dokumentację podatkową za pośrednictwem wniosku o pomoc techniczną. Zmiany i odpowiednie zwroty są widoczne w następnym cyklu rozliczeniowym. Dowiedz się więcej na temat przesyłania podatku potrącojącego.

W przypadku zwolnienia z podatku VAT (value-added tax), należy przesłać swój identyfikator VAT (zweryfikowany przez firmę Microsoft) za pośrednictwem Ustawienia konta>Informacje prawne>Odsprzedawca>Informacje do faktury. Jeśli po skonfigurowaniu konta prześlesz identyfikator VAT, faktury przed tym żądaniem nie będą miały identyfikatora VAT oznaczonego w pliku PDF faktury. Zmiany są widoczne w następnym cyklu rozliczeniowym.

Skontaktuj się z doradcą podatkowym, aby zgłosić zwolnienia podatkowe na podstawie twojej lokalizacji i lokalizacji klientów. Aby uzyskać więcej informacji podatkowych, zapoznaj się z lokalnym urzędem podatkowym lub doradcą podatkowym.

Dodawanie identyfikatora VAT do profilu rozliczeniowego

Możesz zaktualizować swój profil rozliczeniowy, aby uwzględnić swój identyfikator VAT, wykonując następujące kroki. Te kroki mogą nie dotyczyć każdego kraju lub regionu.

Aby zaktualizować profil rozliczeniowy przy użyciu identyfikatora VAT:

1. Zaloguj się do Centrum Partnerskiego i wybierz ikonę Ustawienia (koło zębate).

2. Wybierz Ustawienia konta.

3. Wybierz pozycję Informacje prawne.

4. Wybierz kartę Reseller (Sprzedawca).

   

5. W sekcji Informacji o rachunku wybierz Aktualizuj.

6. W obszarze Identyfikator podatkowy firmy podaj identyfikator VAT.

Uwaga / Notatka

Identyfikator podatkowy programu Microsoft AI Cloud Partner Program możesz samodzielnie zaktualizować w okresie odnawiania, gdy rozpoczynasz proces zakupu. Jeśli chcesz zaktualizować swój identyfikator podatkowy i nie jesteś w oknie odnawiania, utwórz bilet pomocy technicznej przy użyciu konta Centrum partnerskiego skojarzonego z zachętami. (W tym celu należy zarejestrować się w jednym z programów zachęt).

Zgłoś zwolnienie z podatku

Przed zgłoszeniem zwolnienia podatkowego upewnij się, że rozumiesz następujące kwestie:

• Należy zgłosić zwolnienie podatkowe dla każdego najemcy programu Cloud Solution Provider (CSP).

• Musisz przesłać swój numer nip lub federalny numer identyfikacyjny pracodawcy (FEIN). Ta liczba zwykle pojawia się w certyfikacie podatkowym. Aby uzyskać więcej informacji na temat aktualizowania podatku VAT lub numeru nip, zobacz Omówienie podatków i ulg.

• Ważność zwolnienia z podatku od sprzedaży ma wytyczne prawne specyficzne dla lokalnego Departamentu Przychodów Podatkowych (lub podobnego działu) w zależności od twojej lokalizacji i muszą być odpowiednio zarządzane. Chociaż wiele lokalizacji ma ogólne certyfikaty podatkowe, które są odnawiane co roku, niektóre lokalizacje mogą odnawiać je co dwa lata lub nawet rzadziej. Zweryfikuj je i inne informacje, sprawdzając certyfikat lub kontaktując się z lokalnym urzędem podatkowym.

Gdy wszystko będzie gotowe do zgłoszenia zwolnienia z podatku, poproś o pomoc techniczną za pośrednictwem Centrum partnerskiego i podaj odpowiednie informacje.

Konfigurowanie typowych formularzy podatkowych

Aby skonfigurować firmę Microsoft jako firmę w systemie rachunków płatnych, potrzebne są pewne formularze podatkowe, w tym certyfikaty rezydencji podatkowej.

Typowe formularze podatkowe wymagane do skonfigurowania firmy Microsoft w systemie księgowym:

Rejon	2022	2023	2024
Stany Zjednoczone i Kanada
•USA		Formularz W9
•Kanada		W-8BEN-E
Microsoft Ireland Operations Limited (MIOL)		Certyfikacja rezydencji podatkowej	Certyfikacja rezydencji podatkowej
		Zaświadczenie Notarialne
Microsoft Regional Sales Pty Ltd (MRSP)
•Indie	Brak podpisanej kopii certyfikatu PE	Brak podpisanej kopii certyfikatu PE	Brak podpisanej kopii certyfikatu PE
	Rezydencja podatkowa	Rezydencja podatkowa	Rezydencja podatkowa
	Złożony formularz 10F za rok fiskalny 2022-2023	Złożony formularz 10F za rok fiskalny 2022-2023	Formularz 10F złożony za rok podatkowy 2023-2024
	Formularz nr 10F	Formularz 10F ARN 2023-24	Formularz nr 10F dla 2023-24
			Formularz nr 10F dla 2024 r.
•Tajwan		Certyfikat pobytu	Certyfikat pobytu
•Indonezja	Formularz DGT (strona 1)	Formularz DGT (strona 1)	Formularz DGT (strona 1)
	Formularz DGT (strona 2)	Formularz DGT (strona 2)	Formularz DGT (strona 2)
	Rezydencja podatkowa	Rezydencja podatkowa	Rezydencja podatkowa
	Podatek	Podatek	Podatek

Omówienie skutków podatkowych posiadania klientów z różnych krajów lub regionów

Aby zrozumieć implikacje podatkowe dotyczące obsługi klientów z różnych krajów lub regionów jako programu Cloud Solution Provider (CSP), postępuj zgodnie z tymi wytycznymi.

Przegląd kluczowych punktów

• Brak wpływu na lokalizację klienta: lokalizacje klientów nie wpływają na obliczenia podatkowe. Niezależnie od tego, czy są one krajowe, czy międzynarodowe, rozliczenia CSP mają zastosowanie do tych samych przepisów podatkowych.
• Obliczenia podatkowe są oparte na lokalizacji partnera: podatki stosowane do transakcji zależą od lokalizacji firmy.
• Firma Microsoft obsługuje podatki od faktury za program CSP: Firma Microsoft oblicza podatki na podstawie twojej lokalizacji i lokalnych przepisów podatkowych. Ponosisz odpowiedzialność za przekazywanie tych podatków firmie Microsoft. W niektórych przypadkach może być konieczne zapłacenie podatków władzom lokalnym i przesłanie certyfikatu podatku potrąconego, aby uniknąć podwójnego opodatkowania.

Omówienie sposobu stosowania podatków w programie CSP

• Fakturowanie partnerów: podczas dodawania klienta i dokonywania zakupu firma Microsoft oblicza odpowiednie podatki na podstawie adresu rozliczeniowego i lokalnych reguł podatkowych. Te podatki są uwzględniane na fakturze.
• Uzgadnianie: firma Microsoft udostępnia faktury i dokumenty uzgodnień, które ułatwiają dokładne śledzenie podatków.

Przegląd przykładowych scenariuszy podatkowych

• Scenariusz 1. Partner CSP w UE

  • Twoja lokalizacja: Niemcy
  • Lokalizacje klientów: Francja, Włochy i Wielka Brytania
  • Implikacje podatkowe: Firma Microsoft stosuje prawidłowe stawki podatku od sprzedaży w celu zachowania zgodności z niemieckimi przepisami podatkowymi. Płacisz podatki firmie Microsoft, zapewniając zgodność z odpowiednimi jurysdykcjami.

• Scenariusz 2. Partner CSP w Stanach Zjednoczonych

  • Twoja lokalizacja: Texas
  • Lokalizacje klientów: Kalifornia i Nowy Jork
  • Implikacje podatkowe: Firma Microsoft stosuje prawidłowe stawki podatku od sprzedaży w celu zachowania zgodności z przepisami podatkowymi stanów USA i Teksasu. Płacisz podatki firmie Microsoft, zapewniając zgodność z odpowiednimi jurysdykcjami.

Ważne

Dodawanie klientów z różnych krajów lub regionów nie wpływa na zobowiązania podatkowe jako partnera CSP. Podatki są oparte na twojej lokalizacji biznesowej, a firma Microsoft obsługuje obliczenia podatkowe i zgodność w zależności od tego, gdzie jesteś.

Wskazówka

Chociaż podstawa podatkowa to Twoja lokalizacja jako partner, może być konieczne zarządzanie podatkiem VAT lub podatkiem od sprzedaży dla klientów międzynarodowych podczas ich rozliczeń. W razie potrzeby upewnij się, że przestrzegaj lokalnych przepisów podatkowych i zasięgaj porad zawodowych.

Koncentrując się na lokalnych obowiązkach podatkowych i używaniu faktur firmy Microsoft, możesz zapewnić bezproblemową operację i zgodność.

Anuluj nowe subskrypcje i zasoby komercyjne

Aby pomyślnie anulować subskrypcje i zasoby w nowym systemie handlowym, wykonaj następujące kroki:

Omówienie kluczowych punktów anulowania

• Zidentyfikuj typ subskrypcji: określ, czy subskrypcja jest jednym z następujących typów:

  • Produkt usługi opartej na licencji lub online
  • Oprogramowanie lub bezterminowa subskrypcja oprogramowania
  • Produkt platformy handlowej innej niż Microsoft
  • Subskrypcja planu platformy Azure
  • Rezerwacja platformy Azure
  • Plan oszczędnościowy Azure

• Omówienie zasad anulowania: każdy typ ma własne reguły. Przed rozpoczęciem upewnij się, że je znasz.

Skorzystaj z przewodników anulacji specyficznych dla zasobów

Aby uzyskać płynny proces anulowania, zapoznaj się z następującymi szczegółowymi przewodnikami:

• Produkty oparte na licencjach lub usługi online, oprogramowanie lub bezterminowa subskrypcja oprogramowania oraz produkty innych niż Microsoft Marketplace: postępuj zgodnie z instrukcjami dotyczącymi anulowania w dozwolonym okresie.
• Subskrypcja planu platformy Azure: dostępne są konkretne procedury anulowania subskrypcji planu platformy Azure. Przed anulowaniem upewnij się, że wszystkie aktywne zasoby w ramach planu zostały zakończone lub zmigrowane.
• Rezerwacja platformy Azure: poznaj konsekwencje anulowania rezerwacji, w tym potencjalne zwroty lub kary. Instrukcje krok po kroku można znaleźć w wytycznych.
• Plan oszczędności platformy Azure: zapoznaj się z warunkami planu oszczędnościowego, ponieważ anulowanie może mieć wpływ na oszczędności kosztów. Postępuj zgodnie z podanymi instrukcjami .

Ważne

Zwroty: niektóre subskrypcje, takie jak rezerwacje lub subskrypcje przedpłacone, mogą zapewnić częściowe zwroty lub brak zwrotów po anulowaniu.

Wskazówka

• Zidentyfikuj typ subskrypcji: określ, czy subskrypcja znajduje się w ramach produktów opartych na licencji, rezerwacji platformy Azure lub planu oszczędności platformy Azure.
• Postępuj zgodnie z dokumentacją: Skorzystaj z połączonych zasobów, aby przeprowadzić proces anulowania.
• Kończenie aktywnych zasobów: w przypadku subskrypcji związanych z platformą Azure upewnij się, że wszystkie zasoby zależne są prawidłowo zamykane lub migrowane.
• Przygotowanie do anulowania: tworzenie kopii zapasowych danych, kończenie aktywnych zasobów i przeglądanie skutków finansowych.
• Zainicjuj anulowanie: aby ukończyć proces, wykonaj kroki opisane w dokumentacji.
• Potwierdź ukończenie: po anulowaniu sprawdź, czy subskrypcja lub zasób jest w pełni zakończona i nie obowiązują żadne dalsze opłaty.

Jeśli masz wyzwania podczas procesu anulowania lub potrzebujesz wyjaśnień dotyczących określonych zasad, skontaktuj się z zespołem pomocy technicznej.

Skontaktuj się z obsługą

W przypadku zapytań związanych z podatkami, anulowania oraz zwrotów kosztów prześlij zgłoszenie do pomocy technicznej za pośrednictwem Centrum Partnerów. Poczekaj do dwóch tygodni, aby firma Microsoft odpowiedziała i rozwiązała ten problem.

Treści powiązane

• Podatek i zwolnienia z podatku