Definições de lançamento no setor público
Este artigo lista exemplos de definições de lançamento do setor público que podem ser usadas para criar linhas do diário-razão auxiliar para originar transações que atendam aos critérios selecionados. Exemplos incluem apropriações de orçamento, liquidações em dinheiro agrupadas, amortizações, liquidações de COD, entradas contábeis avançadas, fechamento de exercício contabilidade e fundos proprietários.
Este artigo descreve a funcionalidade de definições de lançamento disponível para o setor público. Antes de ler este artigo, você deve estar familiarizado com as definições de lançamento.
Como posso utilizar estes exemplos de definições de lançamento no setor público?
Você pode configurar os exemplos neste artigo na página Definições de lançamento. Cada exemplo contém estas seções:
- Definição dos critérios de correspondência lançamento –
- definição de lançamento – entradas gerados
- transações com as contas, os valores de dimensão, e os valores
- Entrada do razão geradas na definição de lançamento
Na área Critérios de correspondência, quando ocorre uma correspondência entre as contas e os valores de dimensão para a definição de lançamento e as contas e os valores de dimensão na transação, as entradas do razão são geradas. Essas entradas se baseiam nas entradas geradas para a definição de lançamento.
Observação
Para associar uma definição de lançamento a um tipo de transação específico, use a página Definições de lançamento da transação. Depois de associar uma definição de lançamento a um tipo de transação e Select a regra de contabilidade Usar definições de lançamento na página contabilidade parâmetros , todas as transações do tipo de transação selecionado devem usar definições de lançamento.
habilitar apropriações do orçamento
Para as organizações do setor público, os saldos orçamentários originais são registrados como dotações para despesas ou receitas estimadas. Os saldos do orçamento original são usados para rastrear os saldos do orçamento disponível em relação às despesas e as receitas reais que são coletadas.
Uma definição de lançamento é criada para oferecer suporte ao registro de entradas de registro de orçamento para a contabilidade e uma definição de lançamento de transação é configurada para entradas de registro de orçamento que têm um tipo de orçamento de orçamento de orçamento original.
| Estrutura da conta | Fazer a correspondência de número de conta* | Prioridade |
|---|---|---|
| Despesa | - - - | 1 |
*Um valor em branco no campo Número da conta de correspondência significa que todas as contas correspondentes na estrutura de conta definida farão parte da regra de correspondência.
Definição de lançamento – entradas geradas para critérios de correspondência – linha 1
| Estrutura da conta | Número de conta gerado | Débito/crédito gerado |
|---|---|---|
| Saldo | -36300 (Conta de saldo do fundo orçamental) | Igual |
| Saldo | -36350 (Conta de apropriação) | Balancear |
Definição de lançamento – Critérios de correspondência – Linha 2
| Estrutura da conta | Fazer a correspondência de número de conta* | Prioridade |
|---|---|---|
| Renda | - - - | 1 |
*Um valor em branco no campo Número da conta de correspondência significa que todas as contas correspondentes na estrutura de conta definida farão parte da regra de correspondência.
Definição de lançamento – entradas geradas para critérios de correspondência – linha 2
| Estrutura da conta | Número de conta gerado | Débito/crédito gerado |
|---|---|---|
| Saldo | -36300 (Conta de saldo do fundo orçamental) | Balancear |
| Saldo | -36340 (Conta de receita prevista) | Igual |
transações com as contas, os valores de dimensão, e os valores
Você insere as contas, os valores de dimensão e os valores na entrada da conta do orçamento na página de listagem Entradas do registro de orçamento.
| Conta + dimensões | Débito | Crédito | Comentar |
|---|---|---|---|
| 101-606400-OU_1-OU_3566-Treinamento | 250,00 |
Entrada do razão geradas na definição de lançamento
As entradas do razão geradas são criadas para registrar o orçamento original em cada dimensão.
| Conta + dimensões | Débito | Crédito | Comentar |
|---|---|---|---|
| 101-36300 | 250,00 | ||
| 101-36350 | 250,00 |
Neste exemplo, a dimensão do fundo e a parte da conta da estrutura da conta de despesas correspondem aos critérios de definição de lançamento. Portanto, quando 101-606400-OU_1-OU_3566-Training é avaliado, as entradas do razão geradas são criadas.
Exemplos: liquidações em dinheiro agrupadas
A contabilidade de caixa agrupada consiste em valores depositados por fundos individuais em um conta contábil combinado. Isso melhora o controle e a custódia dos ativos líquidos e promove a gestão eficiente dos recursos excedentes. Esses valores podem ser gerenciados usando um fundo do Tesoureiro. Portanto, o valor proporcional apropriado dos saldos de caixa e investimento agrupados deve ser informado para cada fundo que participa do pool. Para garantir isso, as entradas devidas e vencidas apropriadas devem ser adicionadas às liquidações que transferem valores de um fundo para outro para realizar a liquidação.
Observação
Nenhuma mensagem de erro será exibida se uma definição de lançamento para liquidações não for especificada ou se os critérios de correspondência na definição de lançamento não estiverem disponíveis. As instalações que não usam liquidações em dinheiro agrupadas ou que não exigem entradas de balanceamento no comprovante de liquidação não precisam configurar definições de lançamento para liquidações quando as definições de lançamento estão habilitadas para outras transações.
Para liquidações de contas a pagar, as contas a pagar do fornecedor em um ou mais fundos são usadas para registrar as transações de capital próprio do fundo apropriadas no fundo do Tesoureiro. Para liquidações de contas a receber, o crédito do cliente dos pagamentos no fundo do Tesoureiro é usado para liquidar os recebíveis em um ou mais fundos. As entradas de lançamento do saldo do fornecedor ou do saldo do cliente nas transações que estão sendo liquidadas são revertidas automaticamente. O uso de definições de lançamento para liquidação é opcional. As definições de lançamento são aplicadas no momento da liquidação para gerar as transações adicionais do razão para entradas a vencer e vencidas para equilibrar o comprovante de liquidação por fundo.
Você pode usar definições de lançamento para os seguintes tipos de transação de liquidação:
- Diários de pagamentos de fornecedores, que incluem pagamentos de fornecedores em faturas, reembolsos e contabilidade comprovantes de crédito e memorandos de crédito em faturas
- Notas promissórias, que incluem pagamentos que usam o saque, a reemissão, a remessa e a liquidação de notas promissórias
- Diários de pagamentos do cliente, que incluem pagamentos de clientes, comprovantes de crédito contabilidade de clientes e notas de crédito em faturas de texto livre, faturas de projeto, notas de juros e transações de carta de cobrança
Para configurar definições de lançamento para diários de pagamento de fornecedor, notas promissórias e diários de pagamento de cliente, na página Definições de lançamento, no campo Módulo , Select Banco. Em seguida, na página Definições de lançamento de transação, na guia Banco , você pode Select os tipos de transação apropriados para associar às definições de lançamento.
Observação
Uma única definição de lançamento, se for amplamente definida, pode ser usada para a maioria dos cenários de liquidação de fornecedor e cliente. A definição de lançamento único ainda deve estar associada aos diários de pagamentos do fornecedor e do cliente na guia Banco .
Você pode especificar uma definição de lançamento diferente para um banco específico e método de pagamento para diários de pagamentos de fornecedores e clientes.
Antes de lançar definições são aplicadas em liquidações, você deve concluir as seguintes tarefas:
- Associe cada fornecedor ou cliente que tem o fundo do Tesoureiro (999) na Guia Rápida Dimensões financeiras da página de detalhes do fornecedor ou do cliente. Os pagamentos do fornecedor ou do cliente podem ser gerados no fundo do Tesoureiro em relação à conta resumo do fornecedor ou do cliente especificada nos perfis de lançamento do fornecedor ou do cliente.
- Para definir o fundo padrão, em Contas a receber, na página Grupos de clientes, no Painel de Ação, clique em Configuração e em Dimensões financeiras padrão. O fundo do tesoureiro se tornará o fundo padrão quando novos clientes forem associados a um grupo de clientes.
- Associe o fundo do Tesoureiro a cada conta bancária usada nas liquidações. A conta bancária lançada pode então estar no saldo, por fundo, com o pagamento do fornecedor ou do cliente.
Você também deve concluir uma das seguintes tarefas:
- Opção A: Especifique uma única conta a vencer no fundo do Tesoureiro para todos os fundos.
- Opção B: Especificar uma conta a vencer diferente no fundo do Tesoureiro para cada fundo.
Opção A: Especificar uma única conta a vencer para todos os fundos
Você pode especificar uma única conta vencida no fundo do Tesoureiro para todos os fundos. Nesse caso, um único critério de correspondência global aborda todos os fundos (exceto o fundo do Tesoureiro) e você deve especificar os seguintes critérios de correspondência e entradas geradas na definição de lançamento.
Definição do lançamento de liquidação – Critérios de correspondência
| Estrutura da conta | Fazer a correspondência de número de conta* | Prioridade |
|---|---|---|
| Saldo | 999 – Especifique uma entrada de correspondência de prioridade mais alta para o fundo do Tesoureiro, de modo que as entradas de balanceamento não sejam geradas para esse fundo. | 1 |
*Um valor em branco no campo Número da conta de correspondência significa que todas as contas correspondentes na estrutura de conta definida farão parte da regra de correspondência.
Definição de lançamento de liquidação – entradas geradas para critérios de correspondência
| Estrutura da conta | Número de conta gerado | Débito/crédito gerado |
|---|---|---|
| Nenhuma entrada gerada é definida em relação à entrada correspondente ao fundo do Tesoureiro. |
Definição do lançamento de liquidação – Critérios de correspondência
| Estrutura da conta | Fazer a correspondência de número de conta* | Prioridade |
|---|---|---|
| Saldo | Use uma entrada de correspondência global de prioridade mais baixa para criar entradas de balanceamento para todos os outros fundos. | 10 |
*Um valor em branco no campo Número da conta de correspondência significa que todas as contas correspondentes na estrutura de conta definida farão parte da regra de correspondência.
Definição de lançamento de liquidação – entradas geradas para critérios de correspondência
| Estrutura da conta | Número de conta gerado | Débito/crédito gerado |
|---|---|---|
| Saldo | - 10110 (Conta de equivalência patrimonial na entrada de correspondência – Conta de caixa) | Balancear |
| Saldo | 999 - 37000 (Conta patrimonial no fundo do Tesoureiro para todos os fundos) | Igual |
Opção B: Especificar uma conta de vencimento diferente para cada fundo
Você pode especificar uma conta a vencer diferente no fundo do Tesoureiro para cada fundo. Para cada fundo no qual um fornecedor a pagar ou um cliente a receber será gerado (exceto o fundo do Tesoureiro), você deve especificar os seguintes critérios de correspondência e entradas geradas na definição de lançamento.
Definição do lançamento de liquidação – Critérios de correspondência
| Estrutura da conta | Fazer a correspondência de número de conta* | Prioridade |
|---|---|---|
| Saldo | 101 – Se você usar um valor de fundo e uma conta principal em branco, o critério de correspondência se aplicará a contas a receber de clientes e a contas a pagar de fornecedores. | 1 |
*Um valor em branco no campo Número da conta de correspondência significa que todas as contas correspondentes na estrutura de conta definida farão parte da regra de correspondência.
Definição de lançamento de liquidação – entradas geradas para critérios de correspondência
| Estrutura da conta | Número de conta gerado | Débito/crédito gerado |
|---|---|---|
| Saldo | 101 - 10110 (Conta de equivalência patrimonial no Fundo 101 – Conta caixa) | Balancear |
| Saldo | 999 - 37101 (Conta de capital no fundo do Tesoureiro para o Fundo 101) | Igual |
Você deve adicionar linhas de critérios de correspondência para cada fundo que gerou entradas, para refletir a entrada de balanceamento de fundo apropriada e a conta de capital próprio do fundo no fundo do Tesoureiro.
No diário de pagamentos do fornecedor ou cliente, insira as contas do fornecedor ou do cliente ou crie uma proposta de pagamento e Select as faturas a pagar. Quando o diário é lançado, as entradas de lançamento do saldo do fornecedor ou do cliente na nota fiscal e no pagamento são correspondidas em relação à definição de lançamento para liquidação. Se forem encontrados critérios de correspondência, as entradas a vencer e vencidas geradas serão adicionadas ao comprovante de liquidação.
Os comprovantes a seguir são representativos de um cenário típico de nota fiscal, pagamento e liquidação.
Exemplo de contas a pagar
Comprovante de nota fiscal de contas a pagar
| Conta + dimensões | Débito | Crédito | Comentar |
|---|---|---|---|
| 101-66100-150 | 250,00 | Conta de despesas | |
| 101 - 24210 | 250,00 | Contas a pagar |
Comprovante de pagamento de contas a pagar
| Conta + dimensões | Débito | Crédito | Comentar |
|---|---|---|---|
| 999 - 24210 | 250,00 | Resumo do fornecedor | |
| 999 - 11020 | 250,00 | Conta bancária/de pagamento à vista |
Comprovante de liquidação de contas a pagar
O comprovante de liquidação de contas a pagar é acessado por meio de comprovantes relacionados no comprovante de pagamento do fornecedor.
Neste exemplo, os valores do número de conta de correspondência para a definição de lançamento correspondem às contas do tipo de lançamento de saldo do fornecedor. Quando 999 - 24210 e 101 - 24210 forem avaliados, as entradas do razão geradas serão criadas somente para o fundo 101, pois nenhuma entrada correspondente será configurada para o fundo do tesoureiro (999).
| Conta + dimensões | Débito | Crédito | Comentar |
|---|---|---|---|
| 999 - 24210 | 250,00 | Resumo do fornecedor (gerado pelo sistema) | |
| 101 - 24210 | 250,00 | Fatura a pagar (gerada pelo sistema) | |
| 101 - 11010 | 250,00 | Patrimônio Líquido do Fundo 101 (Definição de lançamento para liquidação) | |
| 999 - 37101 | 250,00 | Fundo do Tesoureiro – Devido do Fundo 101 (Definição de lançamento para liquidação) |
Resumindo as entradas nos comprovantes de nota fiscal, pagamento e liquidação
A tabela a seguir mostra como as contas contábeis finais são afetadas.
| Conta + dimensões | Débito | Crédito | Comentar |
|---|---|---|---|
| 999 - 11020 | 250,00 | Conta bancária/de pagamento à vista | |
| 101-66100-150 | 250,00 | Conta de despesas | |
| 101 - 11010 | 250,00 | Patrimônio Líquido do Fundo 101 (Definição de lançamento para liquidação) | |
| 999 - 37101 | 250,00 | Fundo do Tesoureiro – Devido do Fundo 101 (Definição de lançamento para liquidação) |
Exemplo de contas a receber
Comprovante de nota fiscal de contas a receber
| Conta + dimensões | Débito | Crédito | Comentar |
|---|---|---|---|
| 101 - 44400 | 250,00 | Conta de receita | |
| 101 - 11530 | 250,00 | Contas a receber |
Comprovante de pagamento de contas a receber
| Conta + dimensões | Débito | Crédito | Comentar |
|---|---|---|---|
| 999 - 11530 | 250,00 | Resumo do cliente | |
| 999 - 11020 | 250,00 | Conta bancária/de pagamento à vista |
Comprovante de liquidação de contas a receber
O comprovante de liquidação de contas a receber é acessado por meio de comprovantes relacionados no comprovante de pagamento do cliente.
Neste exemplo, os valores do número de conta de correspondência para a definição de lançamento correspondem às contas do tipo de lançamento de saldo do cliente. Quando 999 - 11530 e 101 - 11530 são avaliados, as entradas do razão geradas são criadas somente para o fundo 101, pois nenhuma entrada correspondente é configurada para o fundo do tesoureiro (999).
| Conta + dimensões | Débito | Crédito | Comentar |
|---|---|---|---|
| 999 - 11530 | 250,00 | Resumo do cliente (gerado pelo sistema) | |
| 101 - 11530 | 250,00 | Fatura a receber (gerada pelo sistema) | |
| 101 - 11010 | 250,00 | Patrimônio Líquido do Fundo 101 (Definição de lançamento para liquidação) | |
| 999 - 37101 | 250,00 | Fundo do Tesoureiro – Devido ao Fundo 101 (Definição de lançamento para liquidação) |
Resumindo as entradas nos comprovantes de nota fiscal, pagamento e liquidação
A tabela a seguir mostra como as contas contábeis finais são afetadas.
| Conta + dimensões | Débito | Crédito | Comentar |
|---|---|---|---|
| 999 - 11020 | 250,00 | Conta bancária/de pagamento à vista | |
| 101 - 44400 | 250,00 | Conta de receita | |
| 101 - 11010 | 250,00 | Patrimônio Líquido do Fundo 101 (Definição de lançamento para liquidação) | |
| 999 - 37101 | 250,00 | Fundo do Tesoureiro – Devido ao Fundo 101 (Definição de lançamento para liquidação) |
Além do exemplo anterior nesta seção, as definições de lançamento para liquidações associadas ao tipo de transação do diário de pagamentos do cliente também podem ser aplicadas nos seguintes cenários:
- Baixas de contas a receber
- Liquidações de nota fiscal de texto livre de contas a receber com pagamento à vista
As baixas de contas a receber podem usar definições de lançamento definidas para liquidação. Portanto, o comprovante do diário de crédito contabilidade pode ser gerado quando os saldos são lançados por fundo. As entradas de tipo de conta contábil e de cliente nas linhas do diário são avaliadas em relação à definição de lançamento para liquidação. Ambos usam a definição de lançamento atribuída ao tipo de transação na guia Contas a receber da página Definições de lançamento da transação. Dependendo de como a baixa foi projetada para ser executada, a definição de lançamento para liquidação pode exigir critérios de correspondência adicionais.
Quando a definição de lançamento de baixa é configurada para dar baixa de saldos em uma provisão para créditos duvidosos contra ativo conta, a definição de lançamento para liquidação também pode ser usada para baixas, desde que o critério de correspondência já esteja configurado para contas de balanço que tenham uma máscara para a conta principal. (Para obter mais informações, consulte exemplos anteriores, como a seção "Definição de lançamento de liquidação – Critérios de correspondência".)
Quando a definição de lançamento de baixa é configurada para reverter a conta de receita original, a definição de lançamento para liquidação deve ter os critérios de correspondência apropriados para estruturas contábeis de receita, especificamente as entradas contábeis a vencer e vencidas nas entradas geradas. Para cada fundo que não está no fundo do Tesoureiro (999), as seguintes entradas devem estar presentes na definição de lançamento para liquidação.
Definição dos critérios de correspondência lançamento –
| Estrutura da conta | Fazer a correspondência de número de conta* | Prioridade |
|---|---|---|
| Renda | 101 – Se utilizar um valor de fundo e uma conta principal em branco, o critério é aplicável a todas as entradas no livro-razão. | 1 |
*Um valor em branco no campo Número da conta de correspondência significa que todas as contas correspondentes na estrutura de conta definida farão parte da regra de correspondência.
Definição de lançamento – entradas geradas para critérios de correspondência
| Estrutura da conta | Número de conta gerado | Débito/crédito gerado |
|---|---|---|
| Saldo | 101 - 10110 (Conta de capital próprio no Fundo 101) | Balancear |
| Igual | 999 - 37101 (Fundo do Tesoureiro – Conta de participação do fundo para o Fundo 101. Uma única conta pode ser usada em vez de contas individuais de capital de fundo.) | Igual |
Exemplo de baixa de contas a receber
Comprovante de nota fiscal de contas a receber
| Conta + dimensões | Débito | Crédito | Comentar |
|---|---|---|---|
| 101 - 44400 - - | 250,00 | Conta de receita | |
| 101 - 11530 | 250,00 | Contas a receber |
Baixa de contas a receber – comprovante de crédito de contabilidade
Neste exemplo, a definição de lançamento para baixa é definida para reverter a conta de receita.
| Conta + dimensões | Débito | Crédito | Comentar |
|---|---|---|---|
| 999 - 11530 | 250,00 | Resumo do cliente | |
| 101 - 44400 - - | 250,00 | Conta bancária/de pagamento à vista | |
| 101 - 11010 | 250,00 | Patrimônio Líquido do Fundo 101 (Definição de lançamento para liquidação) | |
| 999 - 37101 | 250,00 | Fundo do Tesoureiro – Devido ao Fundo 101 (Definição de lançamento para liquidação) |
Baixa de contas a receber – Comprovante de liquidação
Neste exemplo, o crédito criado no comprovante de contabilidade é aplicado à transação de baixa. Além disso, os valores do número de conta de correspondência para a definição de lançamento correspondem às contas do tipo de lançamento de saldo do cliente. Portanto, quando 999 - 11530 e 101 - 11530 são avaliados, as entradas do razão geradas são criadas somente para o fundo 101, pois nenhuma entrada correspondente é configurada para o fundo do tesoureiro (999).
| Conta + dimensões | Débito | Crédito | Comentar |
|---|---|---|---|
| 999 - 11530 | 250,00 | Resumo do cliente (gerado pelo sistema) | |
| 101 - 11530 | 250,00 | Fatura a receber (gerada pelo sistema) | |
| 101 - 11010 | 250,00 | Patrimônio Líquido do Fundo 101 (Definição de lançamento para liquidação) | |
| 999 - 37101 | 250,00 | Fundo do Tesoureiro – Devido ao Fundo 101 (Definição de lançamento para liquidação) |
Resumindo as entradas na nota fiscal, no crédito de baixa e nos comprovantes de liquidação
There não gera efeito líquido nas contas contábeis depois que uma nota fiscal é baixada inteira.
Exemplo de liquidação de cash-on-delivery (pagamento à vista) da nota fiscal de texto livre de contas a receber
As faturas de texto livre usam condições de pagamento em que a forma de pagamento é definida como COD e o pagamento à vista está habilitado. Portanto, elas se liquidam imediatamente no momento do lançamento sem precisar usar o diário de pagamentos. Quando esse tipo de liquidação ocorre, uma nota de crédito é criada. Esta nota usa a conta de pagamento à vista especificada na compensação de condições de pagamento e as dimensões financeiras na conta de resumo de cliente. Nesse tipo de liquidação, as contas a receber apropriadas especificadas na nota fiscal não são revertidas automaticamente. Portanto, a definição de lançamento para liquidação deve abordar o estorno das entradas de lançamento do saldo do cliente na nota fiscal e no crédito, além de gerar as entradas a vencer e vencidas para liquidação.
Para usar definições de lançamento para liquidação nesse cenário, conclua as seguintes tarefas de configuração adicionais:
- Crie um método de pagamento distinto para faturas de texto livre que serão liquidadas por meio desse método.
- Crie uma nova definição de lançamento para a liquidação de pagamento à vista na entrega da nota fiscal de texto livre.
- Associe a nova definição de lançamento (para o diário de pagamentos do cliente em relação ao método de pagamento específico) à guia Banco na página Definições de lançamento da transação. Para aplicar a configuração da definição de lançamento especificada para esse tipo de liquidação, Select esse método de pagamento exclusivo e as condições de pagamento COD/à vista na nota fiscal.
Em seguida, na definição de lançamento, insira os seguintes critérios de correspondência e gerou entradas para o fundo do Tesoureiro (999).
Definição de lançamento – Critérios de correspondência – Linha 1
| Estrutura da conta | Fazer a correspondência de número de conta* | Débito/crédito gerado |
|---|---|---|
| Saldo | 999 – Este critério de correspondência é utilizado apenas para os créditos no fundo do Tesoureiro (999). Somente duas entradas geradas são necessárias para esse critério de correspondência, pois entradas vencidas e vencidas não são aplicáveis ao fundo do Tesoureiro. | 1 |
*Um valor em branco no campo Número da conta de correspondência significa que todas as contas correspondentes na estrutura de conta definida farão parte da regra de correspondência.
Definição de lançamento – entradas geradas para critérios de correspondência – linha 1
| Estrutura da conta | Número de conta gerado | Débito/crédito gerado |
|---|---|---|
| Saldo | 999 - 11530 (Débito da entrada do tipo de lançamento de saldo do cliente no crédito emitido.) | Balancear |
| Igual | 999 - (Creditar o recebível no fundo 999.) | Igual |
Definição de lançamento – Critérios de correspondência – Linha 2
| Estrutura da conta | Fazer a correspondência de número de conta* | Prioridade |
|---|---|---|
| Saldo | 101 – Para critérios de correspondência que não estão no fundo do Tesoureiro, são necessários quatro conjuntos de entradas geradas. Duas entradas revertem as entradas do tipo de lançamento de saldo do cliente no crédito e na nota fiscal, e duas entradas adicionais geram as entradas a vencer e vencidas necessárias. | 1 |
*Um valor em branco no campo Número da conta de correspondência significa que todas as contas correspondentes na estrutura de conta definida farão parte da regra de correspondência.
Definição de lançamento – entradas geradas para critérios de correspondência – linha 2
| Estrutura da conta | Número de conta gerado | Débito/crédito gerado |
|---|---|---|
| Saldo | 999 - 11530 (Débito da entrada do tipo de lançamento de saldo do cliente no crédito emitido.) | Balancear |
| Igual | 999 - (Creditar o recebível no Fundo 101.) | Igual |
| Saldo | 101 - 10110 (Conta de capital próprio no Fundo 101) | Balancear |
| Igual | 999 - 37101 (Fundo do Tesoureiro – Conta de participação do fundo para o Fundo 101. Uma única conta pode ser usada em vez de contas individuais de capital de fundo.) | Igual |
Exemplo de liquidação cashondelivery (pagamento à vista) de contas a receber
Comprovante de nota fiscal de contas a receber
| Conta + dimensões | Débito | Crédito | Comentar |
|---|---|---|---|
| 101 - 44400 - - | 250,00 | Conta de receita do fundo 101 | |
| 999 - 44400 - - | 250,00 | Conta de receita do fundo 999 | |
| 101 - 11530 | 250,00 | Contas a receber no Fundo 101 | |
| 999 - 11535 | 250,00 | Contas a receber no Fundo 999 | |
| 999-11530 | 500.00 | Resumo do cliente | |
| 999 - 11020 | 500.00 | Conta de pagamento à vista nas condições de pagamento |
Isso inclui entradas de crédito adicionais no comprovante.
Comprovante de liquidação de contas a receber
Neste exemplo, os valores do número de conta de correspondência para a definição de lançamento correspondem às contas do tipo de lançamento de saldo do cliente somente na nota fiscal.
| Conta + dimensões | Débito | Crédito | Comentar |
|---|---|---|---|
| 999 - 11530 | 250,00 | Resumo do cliente (definição de lançamento para liquidação) | |
| 101 - 11530 | 250,00 | Fatura a receber (definição de lançamento para liquidação) | |
| 101 - 11010 | 250,00 | Patrimônio Líquido do Fundo 101 (Definição de lançamento para liquidação) | |
| 999 - 37101 | 250,00 | Fundo do Tesoureiro – Devido ao Fundo 101 (Definição de lançamento para liquidação) | |
| 999 - 11530 | 250,00 | Resumo do cliente (definição de lançamento para liquidação) | |
| 999 - 11535 | 250,00 | Resumo do cliente (definição de lançamento para liquidação) |
Resumindo as entradas nos comprovantes de nota fiscal, pagamento e liquidação
A tabela a seguir mostra como as contas contábeis finais são afetadas.
| Conta + dimensões | Débito | Crédito | Comentar |
|---|---|---|---|
| 999 - 11020 | 500.00 | Conta de pagamento à vista nas condições de pagamento | |
| 101 - 44400 - - | 250,00 | Receitas do Fundo 101 | |
| 999 - 44400 - - | 250,00 | Receitas do Fundo 999 | |
| 101 - 11010 | 250,00 | Patrimônio Líquido do Fundo 101 (Definição de lançamento para liquidação) | |
| 999 - 37101 | 250,00 | Fundo do Tesoureiro – Fundo de Vencimento 101 (Definição de lançamento para liquidação) |
Exemplo: entradas avançadas do razão
Ao criar entradas contábeis avançadas, você deve Select uma definição de lançamento padrão. Em seguida, para cada linha de entrada avançada do razão, você pode usar a definição de lançamento padrão ou Select outra. As definições de lançamento geram as distribuições contábeis e as entradas no diário-razão auxiliar que criam, ajustam ou revertem as entradas do razão e atualizam as contas contábeis. Você configura cada definição de lançamento para o aplicativo contabilidade. No entanto, você não associa a definição de lançamento a um tipo de transação, como faz com outras definições de lançamento. Em vez disso, você Select a definição de lançamento na entrada avançada do razão.
Nesse cenário, o AP_0949 da nota fiscal de contas a pagar foi lançado por engano no fundo de melhoria de capital 300-12300-51002 em vez do fundo geral 100-39810-51001. O exemplo a seguir mostra como uma entrada contábil avançada pode usar uma definição de lançamento para debitar o fundo de melhoria de capital e creditar o fundo geral.
Definição de lançamento – Critérios de correspondência – Linha 1
| Estrutura da conta | Fazer a correspondência de número de conta* | Prioridade |
|---|---|---|
| Saldo | 300- - | 1 |
*Um valor em branco no campo Número da conta de correspondência significa que todas as contas correspondentes na estrutura de conta definida farão parte da regra de correspondência.
Definição de lançamento – entradas geradas para critérios de correspondência – linha 1
| Estrutura da conta | Número de conta gerado | Débito/crédito gerado |
|---|---|---|
| Saldo | 300-11001 | Balancear |
| Saldo | 900-11001 | Balancear |
| Saldo | 900-37300 | Igual |
Definição de lançamento – Critérios de correspondência – Linha 2
| Estrutura da conta | Fazer a correspondência de número de conta* | Prioridade |
|---|---|---|
| Saldo | 100 - - | 1 |
*Um valor em branco no campo Número da conta de correspondência significa que todas as contas correspondentes na estrutura de conta definida farão parte da regra de correspondência.
Definição de lançamento – entradas geradas para critérios de correspondência – linha 2
| Estrutura da conta | Número de conta gerado | Débito/crédito gerado |
|---|---|---|
| Saldo | 100-11001 | Balancear |
| Saldo | 900-11001 | Balancear |
| Saldo | 900-37301 | Igual |
transações com as contas, os valores de dimensão, e os valores
| Conta + dimensões | Débito | Crédito | Comentar |
|---|---|---|---|
| 300-12300-51002 | 350 | Linha de entrada avançada do razão | |
| 100-39810-51001 | 350 | Linha de entrada avançada do razão |
Entrada do razão geradas na definição de lançamento
| Conta + dimensões | Débito | Crédito | Comentar |
|---|---|---|---|
| 300-11001 | 350 | Entrada de resumo | |
| 900-11001 | 350 | Entrada de resumo | |
| 900-37300 | 350 | Entrada de resumo | |
| 100-11001 | 350 | Entrada de resumo | |
| 900-11001 | 350 | Entrada de resumo | |
| 900-37301 | 350 | Entrada de resumo |
Exemplos: contabilidade fechamento do exercício
As organizações usam definições de lançamento no fechamento do exercício das contas contabilidade. As definições de lançamento podem ser usadas para fechar as contas para financiar saldos ou rendimentos retidos, com base no atributo de classe de fundo (dimensão), junto com o atributo de tipo de fechamento de conta. As definições de lançamento são necessárias para fechar as contas contabilidade e transferir saldos para o período de abertura do novo ano fiscal.
Observação
Para usar definições de lançamento para fechamento e abertura do exercício, é necessário concluir as seguintes tarefas de configuração:
- Na página contabilidade parâmetros , na seção Razão , na Guia Rápida Fechamento do ano fiscal, Select a opção Criar transações de fechamento durante a transferência .
- Na página Contas principais - plano de contas: %1 , crie uma conta de fechamento.
Os exemplos de definição de lançamento a seguir mostram o fechamento do exercício para fundos governamentais e fundos proprietários.
Exemplo de fundos governamentais
Fundos governamentais – Definição de lançamento – Critérios de correspondência – Linha 1
| Estrutura da conta | Fazer a correspondência de número de conta* | Prioridade |
|---|---|---|
| Despesa | - - - | 1 |
*Um valor em branco no campo Número da conta de correspondência significa que todas as contas correspondentes na estrutura de conta definida farão parte da regra de correspondência.
Fundos governamentais – definição de lançamento – entradas geradas para critérios de correspondência – Linha 1
| Estrutura da conta | Número de conta gerado | Débito/crédito gerado |
|---|---|---|
| Estrutura da conta | -37300 (Saldo de fundo não reservado) | Balancear |
Fundos governamentais – Definição de lançamento – Critérios de correspondência – Linha 2
| Estrutura da conta | Fazer a correspondência de número de conta* | Prioridade |
|---|---|---|
| Despesa | - - - | 1 |
*Um valor em branco no campo Número da conta de correspondência significa que todas as contas correspondentes na estrutura de conta definida farão parte da regra de correspondência.
Fundos governamentais – definição de lançamento – entradas geradas para critérios de correspondência – Linha 2
| Estrutura da conta | Número de conta gerado | Débito/crédito gerado |
|---|---|---|
| Estrutura da conta | -37300 (Saldo de fundo não reservado) | Balancear |
Fundos governamentais – Definição de lançamento – Critérios de correspondência – Linha 3
| Estrutura da conta | Fazer a correspondência de número de conta* | Prioridade |
|---|---|---|
| Renda | - - - | 1 |
*Um valor em branco no campo Número da conta de correspondência significa que todas as contas correspondentes na estrutura de conta definida farão parte da regra de correspondência.
Fundos governamentais – definição de lançamento – entradas geradas para critérios de correspondência – linha 3
| Estrutura da conta | Número de conta gerado | Débito/crédito gerado |
|---|---|---|
| Estrutura da conta | -37300 (Saldo de fundo não reservado) | Balancear |
Depois de configurar a definição de lançamento, atribua-a aotipo contabilidade transação de fechamento na página Definições de lançamento de transação.
Fundos governamentais – transações com as contas, os valores de dimensão, e os valores
O saldo das contas contábeis no período selecionado aparece na página Transações de abertura.
| Conta + dimensões | Débito | Crédito | Comentar |
|---|---|---|---|
| 101-66100-130 | 250,00 |
Fundos governamentais – Entradas do razão geradas a partir da definição de lançamento
As entradas do razão geradas são criadas para registrar a entrada de fechamento.
| Conta + dimensões | Débito | Crédito | Comentar |
|---|---|---|---|
| 101-66100-130- | 250,00 | ||
| 101-37300 | 250,00 |
Neste exemplo, o Fundo 101 é definido como uma classe de fundos governamentais na página Fundos em contabilidade. Na página Definições de lançamento de transação, otipo contabilidade transação de fechamento é associado à classe de fundo governamental e à definição de lançamento.
A definição de lançamento procura uma correspondência em qualquer parte da estrutura de conta de Despesa. Portanto, quando 101-66100-130- é avaliado, a mesma conta contábil é usada, o valor é revertido para fechar a conta e a entrada contábil gerada pelo balanceamento é criada.
Exemplo de fundos proprietários
Fundos proprietários – Definição de lançamento – Critérios de correspondência – Linha 1
| Estrutura da conta | Fazer a correspondência de número de conta* | Prioridade |
|---|---|---|
| Saldo | - - - | 1 |
*Um valor em branco no campo Número da conta de correspondência significa que todas as contas correspondentes na estrutura de conta definida farão parte da regra de correspondência.
Fundos proprietários – Definição de lançamento – Entradas geradas para critérios de correspondência – Linha 1
| Estrutura da conta | Número de conta gerado | Débito/crédito gerado |
|---|---|---|
| Estrutura da conta | -37310 (Lucros retidos) | Balancear |
Fundos proprietários – Definição de lançamento – Critérios de correspondência – Linha 2
| Estrutura da conta | Fazer a correspondência de número de conta* | Prioridade |
|---|---|---|
| Despesa | - - - | 1 |
*Um valor em branco no campo Número da conta de correspondência significa que todas as contas correspondentes na estrutura de conta definida farão parte da regra de correspondência.
Fundos proprietários – definição de lançamento – entradas geradas para critérios de correspondência – Linha 2
| Estrutura da conta | Número de conta gerado | Débito/crédito gerado |
|---|---|---|
| Estrutura da conta | -37310 (Lucros retidos) | Balancear |
Fundos proprietários – Definição de lançamento – Critérios de correspondência – Linha 3
| Estrutura da conta | Fazer a correspondência de número de conta* | Prioridade |
|---|---|---|
| Renda | - - - | 1 |
*Um valor em branco no campo Número da conta de correspondência significa que todas as contas correspondentes na estrutura de conta definida farão parte da regra de correspondência.
Fundos proprietários – Definição de lançamento – Entradas geradas para critérios de correspondência – Linha 3
| Estrutura da conta | Número de conta gerado | Débito/crédito gerado |
|---|---|---|
| Estrutura da conta | -37310 (Lucros retidos) | Balancear |
Depois de configurar a definição de lançamento, você a atribui à transação contabilidade fechamento na página Definições de lançamento de transação.
Fundos proprietários – transações com as contas, os valores de dimensão e os valores
O saldo das contas contábeis no período selecionado aparece na página Transações de abertura.
| Conta + dimensões | Débito | Crédito | Comentar |
|---|---|---|---|
| 601-66100-130 | 250,00 |
Fundos proprietários – Entradas contábeis geradas a partir da definição do lançamento
As entradas do razão geradas são criadas para registrar a entrada de fechamento.
| Conta + dimensões | Débito | Crédito | Comentar |
|---|---|---|---|
| 601-66100-130- | 250,00 | ||
| 601-37310 | 250,00 |
Neste exemplo, o Fundo 601 é definido como uma classe de fundo proprietário na página Fundo . Na página Definições de lançamento de transação, otipo contabilidade transação de fechamento é associado à classe de fundo proprietário e à definição de lançamento.
A definição de lançamento procura uma correspondência em qualquer parte da estrutura de conta de Despesa. Portanto, quando 601-66100-130- é avaliado, a mesma conta contábil é usada, o valor é revertido para fechar a conta e a entrada contábil gerada pelo balanceamento é criada.
Recursos adicionais
Contas a pagar no setor público
Contas a receber no setor público