Área de trabalho de controlo de custos

O espaço de trabalho Cost control é um ponto central onde os gestores responsáveis pelo controlo de um objeto de custo ou de um conjunto de objectos de custo dentro de uma dimensão ou entre dimensões (por exemplo, centros de custo e grupos de produtos) podem aceder aos relatórios. Os relatórios na área de trabalho são totalmente geridos por contabilistas de custos, de forma a que o esquema e os dados que são utilizados para relatórios possam ser consistentes em toda a organização.

Configuração da área de trabalho de controlo de custos

Os contabilistas de custos podem definir quantas configurações de relatório precisam para a composição ou esquema de dados pretendido. Uma configuração de relatório consiste em seis secções, cada uma contribui para a seleção da composição ou esquema de dados de destino.

Para configurar um espaço de trabalho de controlo de custos, clique em Contabilidade de custos>Configuração>Configuração do espaço de trabalho de controlo de custos.

Geral

No separador General FastTab, é possível criar um layout de relatório exclusivo. O nome do relatório será um identificador único que os utilizadores poderão reconhecer no espaço de trabalho Cost control . Também pode especificar se o relatório deve partilhado ou mantido interno para os contabilistas de custos.

Campo	Descrição
Nome	Introduza um nome exclusivo para o esquema.
Descrição	Introduza uma descrição detalhada.
Publicado	Se definir isto campo como Sim, um utilizador a quem seja atribuída uma das seguintes funções pode ver o relatório no espaço de trabalho Controlo de custos : Gestor de contabilidade de custos Contabilista de custos Assistente de contabilista de custos Controlador de objetos de custo Se definir isto campo para Não, apenas os utilizadores a quem é atribuída uma das seguintes funções podem ver o relatório no espaço de trabalho Controlo de custos : Gestor de contabilidade de custos Contabilista de custos Assistente de contabilista de custos

Filtragem de dados

No separador Filtragem de dados FastTab, define-se a base de dados para o relatório. Os utilizadores deste relatório verão os valores no relatório depois de os dados de origem terem sido processados.

Campo	Descrição
Livro-razão de contabilidade de custos	O Ledger de contabilidade de custos em que se baseia o relatório. O valor é derivado do campo Cost control unit .
Unidade de controlo de custos	O valor que selecionar determinará o livro-razão de contabilidade de custos e os objetos de custo no qual este relatório se baseia.
Hierarquia da dimensão estatística, Hierarquia da dimensão do elemento de custo	Um registo de configuração do espaço de trabalho Controlo de custos pode comunicar valores não monetários ou monetários, mas não na mesma estrutura. Seleccione um valor no campo Hierarquia da dimensão da classe de custo para reportar valores monetários. Seleccione um valor no campo Hierarquia da dimensão estatística para comunicar valores não monetários. O registo de hierarquia de dimensão selecionado determina a estrutura dos níveis de relatório e agregação.NOTA: Para ver os valores monetários e não monetários lado a lado, poderá exportar dados para o Microsoft Excel do pacote de conteúdos do Microsoft Power BI.
Hierarquia da dimensão de objetos de custo	Selecione a hierarquia da dimensão da dimensão do objeto de custo que se ajusta ao objetivo do relatório que está a definir.
Versão original do orçamento	Selecione o ID da versão do orçamento que atua como o orçamento original no contexto deste relatório.
Versão revista do orçamento	Selecione o ID da versão de orçamento que atua como o orçamento revisto no contexto deste relatório.

Atribuir registos de cálculo

O cálculo de despesas gerais executa vários passos de cálculo nos dados de origem, como a classificação de comportamento de custos, a distribuição de custos e a alocação de custos. Vários cálculos de despesas gerais podem ser feitos para o mesmo período fiscal, no caso de dados de origem em falta serem descobertos ou as regras tiverem de ser atualizadas. Cada cálculo de despesas gerais é guardado com um ID exclusivo. O contabilista de custos pode selecionar um ID de cálculo de despesas gerais específico. Os utilizadores do relatório, como os gestores, verão os resultados do cálculo das despesas gerais no espaço de trabalho Cost control .

Campo	Descrição
Período do calendário fiscal	Seleccione o período do calendário fiscal para atribuir um ID de cálculo de custos indiretos.NOTA: Os períodos fiscais listados no campo do calendário fiscal associado ao livro-razão de contabilidade de custos.
Versão real	Selecione o ID de cálculo de despesas gerais apropriado.
Versão do orçamento	Selecione o ID de cálculo de despesas gerais apropriado.
Versão do orçamento revisto	Selecione o ID de cálculo de despesas gerais apropriado.

Períodos fiscais por coluna

Em Períodos fiscais por coluna FastTab, o contador de custos decide que período fiscal deve ser mostrado no layout do relatório.

Os valores nas colunas seleccionadas serão multiplicados pelos valores seleccionados no Períodos fiscais por coluna FastTab.

Campo	Descrição
Período atual	O saldo do período fiscal atual é apresentado.NOTA: Por predefinição, o período atual será determinado pela data da sessão. No espaço de trabalho Cost control , pode ser selecionado um período fiscal específico. O valor selecionado representa o período atual.
Período anterior	O saldo do período fiscal anterior será apresentado. É utilizada a seguinte fórmula: Período fiscal atual - 1NOTA: Por predefinição, o período anterior será derivado da data da sessão. No espaço de trabalho Cost control , um período fiscal específico pode ser selecionado como o período atual. O período anterior será então recalculado em conformidade.
Ano até à data	O ano até à data é mostrado. É utilizada a seguinte fórmula: YearToDate (Período fiscal atual)NOTA: Por predefinição, o período atual será determinado pela data da sessão. No espaço de trabalho Cost control , pode ser selecionado um período fiscal específico. O valor selecionado representa então o período atual, e o valor Year to date será atualizado em conformidade.
Média anual até à data	A média do ano até à data é mostrada. É utilizada a seguinte fórmula: (YearToDate [período fiscal atual]) ÷ (Contagem [período fiscal atual]) Exemplo - Membro da dimensão estatística: Empregados a tempo inteiro - Data atual: 3-21-2017 - Período: Período fiscal 1, período fiscal 2, período fiscal 3 - Magnitude: 10, 10, 12 Neste caso, Média anual = (10 + 10 + 12) ÷ 3 = 10,67 O Valor médio do ano até à data pode ser calculado para os membros da dimensão da classe de custo e para os membros da dimensão estatística. NOTA: Por predefinição, o período atual será determinado pela data da sessão. No espaço de trabalho Cost control , pode ser selecionado um período fiscal específico. O valor selecionado representa então o período atual, e os valores Year to date e Year to date average serão actualizados em conformidade.

Colunas a apresentar para custos

No Colunas a exibir para custos FastTab, o contabilista de custos decide quais as colunas que o layout do relatório deve conter. Há três categorias: Custo fixo, Custo variável e Custo não classificado.

Campo	Descrição
Custo fixo	Isto tipo de coluna mostra o custo fixo, com base no ID de cálculo de custos indiretos selecionado.NOTA: Este tipo de coluna só mostrará um saldo quando um ID de cálculo de despesas gerais for selecionado para o período fiscal.
Custo variável	Isto tipo de coluna mostra o custo variável, com base no ID de cálculo de custos indiretos selecionado.NOTA: Este tipo de coluna só mostrará um saldo quando um ID de cálculo de despesas gerais for selecionado para o período fiscal.
Custo fixo + variável	Isto tipo de coluna mostra o custo fixo e o custo variável, com base no ID de cálculo de custos indiretos selecionado.NOTA: Este tipo de coluna só mostrará um saldo quando um ID de cálculo de despesas gerais for selecionado para o período fiscal.
Custo total	Isto tipo de coluna mostra o custo total (custo não classificado, custo fixo e custo variável).NOTA: O tipo de coluna mostrará o saldo sempre.
Custo não classificado	Isto tipo de coluna mostra o custo não classificado.NOTA: Esta coluna pode ser utilizada para validar se todos os custos foram classificados corretamente por cálculo de despesas gerais ou se as regras de comportamento de custos devem ser ajustadas.

Colunas a apresentar para custos orçados

No Colunas a exibir para custos orçamentados FastTab, o contabilista de custos decide quais as colunas que devem ser mostradas para as versões de orçamento seleccionadas. As seleções individuais podem ser feitas para o orçamento original e revisto.

Nota

Como os seguintes campos se comportam da mesma maneira para orçamento original e revisto, serão explicados apenas uma vez.

Campo	Descrição
Orçamento	Os saldos orçamentais serão apresentados de acordo com as colunas seleccionadas.NOTA: Os saldos serão baseados nas versões orçamentais seleccionadas na filtragem de dados FastTab.
Desvio do orçamento	Calcule e mostre a diferença entre o orçamento e o real. É utilizada a seguinte fórmula: Saldo de orçamento – Saldo real
Desvio orçamental em %	Calcule e mostre a diferença em percentagem entre o orçamento e o real. É utilizada a seguinte fórmula: (Saldo de orçamento – Saldo real) ÷ Saldo de orçamento
Limiar do período de desvio	Defina um limiar para o desvio no valor monetário do período atual. Se o limite for excedido, a linha será destacada a vermelho no espaço de trabalho Controlo de custos .NOTA: Este campo só se aplica aos elementos de custo que representam despesas.
Limiar do ano de desvio	Defina um limiar para o desvio no valor monetário do ano. Se o limiar for ultrapassado, a linha será destacada a vermelho no espaço de trabalho Cost control .
Limiar de desvio %	Defina um limiar para o desvio em percentagem. Se o limite for excedido, a linha será destacada a vermelho no espaço de trabalho Controlo de custos .NOTA: O mesmo limiar de percentagem aplica-se ao período atual e ao ano.

Área de trabalho de controlo de custos

O espaço de trabalho Cost control foi concebido como um relatório Web. Por conseguinte, pode ser concedido acesso a todos os gestores responsáveis por um objeto de custo, tal como descrito em Definir direitos de acesso para controladores de objectos de custo.

A lista de relatórios que estão disponíveis para os utilizadores, como os gestores, é controlada pela definição da opção Published na página Cost control workspace configurations .

O gestor poderá selecionar o período do calendário fiscal para ver. A data da sessão é utilizada para determinar o período atual predefinido.

Os valores no período do calendário fiscal são determinados pelo nome do relatório e pelo calendário fiscal que é selecionado para o ledger de contabilidade de custos que está associado ao nome do relatório na página Cost control workspace configurations .

Na hierarquia da dimensão de objeto de custo, os utilizadores podem selecionar o nível de agregação no qual os saldos devem ser mostrados. Ativando a segurança ao nível de acesso, controla as permissões, para que os utilizadores possam selecionar apenas os níveis da hierarquia aos quais têm acesso. Portanto, podem ver apenas os saldos agregados aos quais têm acesso.

Adicionar ou remover colunas

Os utilizadores podem personalizar as colunas num relatório de acordo os requisitos.

Ver detalhes

Os utilizadores podem detalhar os saldos mostrados na área de trabalho. Se os utilizadores seleccionarem um nó da hierarquia da dimensão da classe de custo e, em seguida, clicarem em Ver detalhes, a caixa de diálogo Detalhes da classe de custo apresenta informações detalhadas sobre o nó.

A grelha mostra cada elemento de custo associado ao nó da hierarquia de dimensão do elemento de custo e os seus valores. As colunas que aparecem na grelha correspondem às definições da área de trabalho.

Dois gráficos mostram um resumo do custo real versus orçamento e do desvio de orçamento por período.

Os utilizadores podem clicar em Entradas de custos para aprofundar os detalhes da entrada, conforme necessário.

Por exemplo, o arrendamento é uma despesa que é distribuída para os centros de custos. Um utilizador que pretende entender o custo do arrendamento que o seu centro de custos deve ter pode fazer uma desagregação para saber como o arrendamento foi calculado.

Se os utilizadores clicarem em Base de alocação na página Entradas de custo , aparece uma caixa de diálogo. Os utilizadores podem atribuir a base de alocação à regra e ver as medições estatísticas correspondentes registadas para o período.

No exemplo seguinte, a base de alocação é do tipo Base de alocação de fórmula , e a fórmula é mostrada. Os fatores que definem a fórmula são listados. Além disso, uma grelha mostra o cálculo que é efetuado por objeto de custo.

Recursos adicionais

Definir direitos de acesso para controladores de objetos de custo