Сверьте затраты на инвентаризацию с главная книга

При учете складских транзакций, таких как расходные накладные, счета покупки или корректировки запасов измененные значения себестоимости товаров записываются в операциях стоимости товаров. Чтобы отразить это изменение стоимости запасов в ваших финансовых книгах, затраты на запасы также необходимо разнести по соответствующим счетам учета запасов в главная книга, таким как счет запасов, счет корректировки и счет себестоимости проданных товаров в главная книга.

Если вы не установили флажок Автоматическая проводка затрат в окне Настройка запасов , затраты на запасы не регистрируются динамически в главная книга, а себестоимость проданных товаров не рассчитывается при продаже. Поэтому необходимо выполнить проводку в главная книга вручную, запустив пакетное задание Провести стоимость запасов в ГК , чтобы обновить главная книга и, возможно, распечатать отчет о проведенных записях значений.

Важно!

Перед использованием этого пакетного задания следует запустить пакетное задание Корректировка стоимости - Записи позиций . Затем, при запуске этого пакетного задания, обновятся значения себестоимости, которые будут учтены в Главной книге. Это называется корректировкой себестоимости. Дополнительные сведения см. в разделе Корректировка себестоимости товаров.

Учет себестоимости товаров на складе вручную

1. Выберите значок , введите Провести стоимость запасов в ГК, а затем выберите соответствующую ссылку.

2. Учтите себестоимость товаров в главной книге вручную, выполнив пакетное задание. При запуске этого пакетного задания операции главной книги создаются на основе операций стоимости. Для расчета стоимости для разнесения используется разница между полем Сумма себестоимости (фактическая) и полем Стоимость, разнесенная в ГК в записях значений. Если вы установили флажок Ожидаемая стоимость, разнесенная в ГК на странице Настройка запасов , пакетное задание также разнесет разницу между полем Сумма себестоимости (ожидаемая) и полем Расчетная стоимость, разнесенная в ГК на промежуточные счета в главная книга. Можно учесть эти операции, суммировав их по учетной группе.

Оператор сравнения	Описанием
Метод размещения	При выполнении этого пакетного задания можно учесть стоимость запасов в главной книге по группам учета или по учтенным операциям. При учете по операциям дается полное описание влияния складских запасов в ГК, но при этом вы получаете очень много операций ГК. При учете по группам учета пакетным заданием создается операция ГК для каждого сочетания даты и группы учета. Это означает, что операция ГК создается для каждого сочетания даты учета, общей группы учета по деятельности, общей группы учета по продуктам, группы учета по складским запасам и кода местоположения. Кроме того, пакетным заданием будут созданы отдельные операции ГК для затрат с различными знаками.
Номер документа	В этом поле вы можете ввести номер документа, если вы выбрали опцию Разместить по группе размещения инвентаря . Номер документа будет присутствовать в учтенных операциях.
Почта	Выберите это поле для автоматического учета в главной книге при выполнении пакетного задания. Если вы не решили относить стоимость запасов в главную книгу, пакетное задание распечатает только тестовый отчет, показывающий значения, которые можно отнести к главная книга, а в отчете отобразится: Тестовый отчет (не отнесен).

Заметка

При запуске этого пакетного задания могут обнаружиться ошибки, связанные с отсутствием настройки или с неправильной настройкой измерений. Если обнаруживается ошибка в настройке измерения, пакетное задание игнорирует эти ошибки и использует измерения из операции стоимости. Если обнаруживаются другие ошибки, пакетное задание пропускает учет операций стоимости и включает их в виде списка в конце отчета в разделе “Пропущенные операции”. Чтобы учесть эти операции, необходимо исправить ошибки. Например, если вы не установили флажок Ожидаемая стоимость, разнесенная по ГК в окне Настройка запасов , то в последнем разделе отчета будут перечислены записи значений, которые пропускаются, поскольку они представляют собой ожидаемые затраты.

Чтобы просмотреть список ошибок перед выполнением пакетного задания, можно сформировать отчет Учет себест. запасов в ГК - тест. В тестовом отчете будут указаны все ошибки, которые произошли при тестовом учете. Затем эти ошибки можно исправить и выполнить пакетное задание учета себестоимости товаров на складе, не пропуская операции.

Если вы хотите получить обзор того, какие значения можно разместить в главная книга, не выполняя фактическую публикацию, вы можете запустить пакетное задание Разнести стоимость запасов в ГК , не размещая значения в главная книга. Для этого следует снять флажок в поле Учет страницы запроса. Таким образом, при запуске пакетного задания создается отчет, показывающий значения, готовые к публикации в главная книга, но не опубликованные.

Аудит выверки книги инвентаризации и главной книги

Страница Склад - сверка с ГК обеспечивает следующие возможности:

• Демонстрация различий выверки путем сравнения записей в ГК с содержимым книги инвентаризации (операции стоимости).
• Отображает несогласованные суммы затрат в записях стоимости в регистре учета запасов, как если бы они были сопоставлены с соответствующими счетами, связанными с запасами, в Главной книге, и сравнивает их с итоговыми суммами, зарегистрированными на тех же счетах в Главной книге.
• Отражение структуры двойной операции в ГК, путем визуального представления данных в соответствующем виде. Например, операции СПТ соответствует операция инвентаризации.
• Возможность детализации и просмотра операций, составляющих суммы себестоимости.
• Добавление фильтров для сокращения количества анализируемых данных по дате, товару и складу.
• Объяснение причин различий выверки в информативных сообщениях.

В крайнем левом столбце Название содержится список различных типов счетов ГК, связанных с запасами.

В столбцах Запасы, Запасы (промежут.) и Запасы НЗП отображаются итоги с выставленными счетами, без выставленных счетов и по НЗП для каждого типа счета ГК. Они рассчитываются на основе записей значений, то есть они проецируются на типы счетов ГК, где они будут находиться, когда в конечном итоге будут учтены в ГК.

В столбце Всего указывается сумма (полужирным шрифтом) величин операций стоимости в трех столбцах запасов.

В столбце Итого по ГК указываются суммы (полужирным шрифтом) для каждого типа счета ГК, который существует в ГК. Они вычисляются на основе операций ГК, то есть соответствуют себестоимости запасов, уже учтенной в ГК.

В столбце Разница представлена разница между значениями в полях Итого по ГК и Всего.

В верхней части страницы Склад - сверка с ГК можно ввести фильтры для ограничения, например, периода времени, за который отображаются данные.

Если флажок Показывать предупреждение установлен и есть расхождения между итогами по запасам и итогами по ГК, приложение отображает в поле Предупреждение сетки сообщения с объяснением причины расхождения. Если выбрать поле "Предупреждение", приложение выдаст дополнительные сведения о том, что означает предупреждение.

После ввода всех требуемых фильтров выберите действие Показать матрицу. Это приведет к вычислению данных и отображению страницы матрицы.

В левом крайнем столбце сетки отображаются различные типы счетов главной книги, связанных с товарами. Сетка отображает итоги по товарам с выставленными счетами, без счетов (с промежуточными счетами) и НЗП для каждого типа счета. Эти суммы вычисляются с помощью операций стоимости.

В следующих столбцах отображаются итоги для тех же типов счетов, рассчитанные на основе операций Главной книги.

Выберите сумму в любом из полей итогов, чтобы просмотреть операции отчета по запасам, которые использовались для расчета итогов. Для итогов по запасам операции отчета по запасам являются суммами операций стоимости для товаров. Для итогов по ГК операции отчета по запасам представляют собой суммы операций Главной книги.

Отчет о затратах и выверка с главной книгой

Другие отчеты, функции отслеживания и специальный инструмент выверки доступны аудитору или контроллеру, ответственному за сообщение точной и сбалансированной стоимости запасов в финансовый отдел.

В следующей таблице приводится их описание.

К	Видеть
Просмотр стоимости запасов для выбранных товаров, включая сведения о количестве и стоимости увеличения и уменьшения запасов за выбранный период.	Отчет об оценке запасов
Просмотр стоимости запасов для выбранных заказов на производство в НЗП (незавершенном производстве), таких как количество и стоимость потребления, использование производственных мощностей и выход по текущим производственным заказам.	Оценка запасов - отчет о незавершенном производстве
Просмотр стоимости запасов для выбранных товаров, включая их фактическую и ожидаемую себестоимость на заданную дату.	Инвт. Оценка - Спецификация стоимости отчет
Использование отчета для анализа причин отклонения себестоимости или анализа доли себестоимости для проданных товаров (себестоимости продажи).	Отчет о распределении затрат

См. также

Управление затратами на инвентаризацию
Покупка
Продажи
Работа с Business Central
Общая бизнес-функциональность

Найдите бесплатные модули электронного обучения для Business Central здесь